MHAM外国債券インデックスファンドの（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1) 定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項

2019/08/08 9:49

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託契約の解約

2019/08/08 9:49

#3 その他の手数料等（連結）

信託財産に関する租税、特定資産の価格等の調査に要する費用および当該費用にかかる消費税等相当額、信託事務の処理に要する諸費用、信託財産の財務諸表の監査に要する費用および当該費用にかかる消費税等相当額、外国における資産の保管等に要する費用、信託財産に属する資産のデフォルト等の発生に伴う諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息および資金の借入れを行った際の当該借入金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。なお、信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、毎日計上(ファンドの基準価額に反映)され、当該費用にかかる消費税等相当額とともに毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のとき、信託財産中から支弁します。2019/08/08 9:49

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2019/08/08 9:49

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
MHAM外国債券インデックスファンド

2019/08/08 9:49

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① 当ファンドの運営の仕組み

2019/08/08 9:49

#7 ファンドの沿革（連結）

(2)【ファンドの沿革】

2010年11月19日	信託契約締結、当ファンドの設定・運用開始
2016年10月1日	ファンドの委託会社としての業務をみずほ投信投資顧問株式会社からアセットマネジメントOne株式会社に承継

2019/08/08 9:49

#8 ファンドの現況

2【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は令和 1年 5月31日現在です。

2019/08/08 9:49

#9 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
① MHAM外国債券インデックスマザーファンド(以下「マザーファンド」ということがあります。)受益証券への投資を通じて、FTSE世界国債インデックス(除く日本)に採用されている国・地域の公社債(以下「外国債券」ということがあります。)に投資を行い、FTSE世界国債インデックス(除く日本、ヘッジなし・円ベース)※の動きに連動する投資成果を目指します。

2019/08/08 9:49

#10 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2019/08/08 9:49

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)ならびにその受益証券(受益権)の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。

2019/08/08 9:49

#12 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2019/08/08 9:49

#13 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 当ファンドの信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年0.756%*(税抜0.70%)以内の率を乗じて得た額とします。

2019/08/08 9:49

#14 信託期間（連結）

【信託期間】
2010年11月19日から無期限とします。(注)
(注)繰上償還(信託終了)が決定した場合には、信託期間は2019年9月24日までとなります。2019/08/08 9:49

#15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2019/08/08 9:49

#16 分配の推移（連結）

②【分配の推移】
MHAM外国債券インデックスファンド

2019/08/08 9:49

#17 分配方針（連結）

収益分配方針
毎計算期末(原則として5月8日。ただし、休業日の場合は翌日以降の最初の営業日)に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
1.分配対象額の範囲は、経費控除後の配当等収益(繰越分およびマザーファンドの信託財産に属する配当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額(以下「みなし配当等収益」といいます。)を含みます。)および売買益(評価益を含み、みなし配当等収益を控除して得た額)等の全額とします。
2.分配金額は、委託会社が基準価額の水準や市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行わないことがあります。
3.収益分配に充てなかった利益については、運用の基本方針に基づいて運用を行います。
※ 将来の収益分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。2019/08/08 9:49

#18 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2019/08/08 9:49

#19 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2018年 8月 8日	有価証券届出書
2018年 8月 8日	有価証券報告書
2019年 2月 8日	有価証券届出書
2019年 2月 8日	半期報告書

2019/08/08 9:49

#20 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】
MHAM外国債券インデックスファンド

2019/08/08 9:49

#21 受益者の権利等（連結）

収益分配金請求権
受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
受益者が収益分配金支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
なお、「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委託会社は受託会社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社に交付します。販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行います。再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。2019/08/08 9:49

#22 委託会社等の概況（連結）

会社の意思決定機構
業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。

2019/08/08 9:49

#23 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。2019/08/08 9:49

#24 投資リスク（連結）

3【投資リスク】
(1) 当ファンドにおける主として想定されるリスクと収益性に与える影響度合い
・当ファンドは、主としてMHAM外国債券インデックスマザーファンド受益証券への投資を通じて値動きのある有価証券等(外貨建資産には為替変動リスクもあります。)に投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。したがって、元本や一定の投資成果が保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被ることがあります。

2019/08/08 9:49

#25 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
MHAM外国債券インデックスファンド
該当事項はありません。
(参考)MHAM外国債券インデックスマザーファンド
該当事項はありません。2019/08/08 9:49

#26 投資制限（連結）

株式(約款 運用の基本方針 運用方法(3)投資制限、約款第17条、約款第20条および約款第21条)
1.株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権(転換社債型新株予約権付社債の新株予約権に限ります。)の行使、株主割当または社債権者割当により取得したものに限り行えるものとし、その実質投資割合が信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。

2019/08/08 9:49

#27 投資対象（連結）

投資の対象とする資産の種類
この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
a.有価証券
b.デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款第23条、第24条および第25条に定めるものに限ります。)
c.金銭債権
d.約束手形(a.に掲げるものに該当するものを除きます。)
2.次に掲げる特定資産以外の資産
a.為替手形2019/08/08 9:49

#28 投資方針（連結）

基本方針
この投資信託は、FTSE世界国債インデックス(除く日本、ヘッジなし・円ベース)の動きに連動する投資成果を目標として運用を行います。2019/08/08 9:49

#29 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
MHAM外国債券インデックスファンド

2019/08/08 9:49

#30 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
MHAM外国債券インデックスファンド

2019/08/08 9:49

#31 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
ありません。2019/08/08 9:49

#32 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
(1) 受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に各販売会社が定める単位をもって解約を請求することができます。

2019/08/08 9:49

#33 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第8期計算期間(自 平成29年 5月 9日至 平成30年 5月 8日)	第9期計算期間(自 平成30年 5月 9日至 令和 1年 5月 8日)
営業収益
有価証券売買等損益	1,747,191	1,467,462
その他収益	658	-
営業収益合計	1,747,849	1,467,462
営業費用
支払利息	23	27
受託者報酬	50,748	49,046
委託者報酬	659,574	637,361
その他費用	3,750	3,368
営業費用合計	714,095	689,802
営業利益又は営業損失(△)	1,033,754	777,660
経常利益又は経常損失(△)	1,033,754	777,660
当期純利益又は当期純損失(△)	1,033,754	777,660
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	841,434	122,780
期首剰余金又は期首欠損金(△)	28,030,380	25,793,065
剰余金増加額又は欠損金減少額	4,883,313	4,449,756
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	4,883,313	4,449,756
剰余金減少額又は欠損金増加額	7,312,948	4,067,644
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	7,312,948	4,067,644
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	25,793,065	26,830,057

2019/08/08 9:49

#34 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2019/08/08 9:49

#35 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第33期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)

2019/08/08 9:49

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

2019/08/08 9:49

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

申込手数料(受益権1口当たり)は、取得申込日の翌営業日の基準価額に、各販売会社が定める手数料率を乗じて得た額としますが、2019年8月8日現在の各販売会社の申込手数料は無手数料です。なお、申込手数料は変更になる場合があり、申込手数料には消費税等相当額が課せられます。2019/08/08 9:49

#38 申込（販売）手続等（連結）

当ファンドのお申込みは、原則として委託会社および販売会社の営業日の午後3時までにお買付けのお申込みが行われ、かつ当該お申込みの受付けにかかる販売会社の所定の事務手続きが完了したものを当日分のお申込みといたします。この時間を過ぎてのお申込みおよび所定の事務手続き完了分については翌営業日のお取扱いとなります。ただし、取得申込日が、ニューヨーク証券取引所の休業日、ニューヨークの銀行の休業日またはロンドンの銀行の休業日のいずれかにあたる場合には、お申込みの受付けはいたしません。
※取得申込みを受付けないこととする海外市場の休業日または銀行の休業日については、今後変更される場合があります。2019/08/08 9:49

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
MHAM外国債券インデックスファンド

2019/08/08 9:49

#40 純資産額計算書（連結）

MHAM外国債券インデックスファンド

Ⅰ 資産総額	89,701,153	円
Ⅱ 負債総額	42,648	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	89,658,505	円
Ⅳ 発行済口数	62,757,763	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.4286	円

e border="0">Ⅰ 資産総額89,701,153円Ⅱ 負債総額42,648円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)89,658,505円Ⅳ 発行済口数62,757,763口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.4286円(参考)MHAM外国債券インデックスマザーファンド

Ⅰ 資産総額	23,084,696,253	円
Ⅱ 負債総額	1,396,815	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	23,083,299,438	円
Ⅳ 発行済口数	18,276,294,796	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.2630	円

e border="0">Ⅰ 資産総額23,084,696,253円Ⅱ 負債総額1,396,815円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)23,083,299,438円Ⅳ 発行済口数18,276,294,796口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.2630円

2019/08/08 9:49

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
原則として毎年5月9日から翌年5月8日までとします。ただし、第1計算期間は、2010年11月19日から2011年5月8日までとします。
上記の規定にかかわらず、計算期間終了日に該当する日(以下「当該日」といいます。)が休業日のとき、計算期間終了日は、当該日の翌日以降の最初の営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。2019/08/08 9:49

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
MHAM外国債券インデックスファンド

2019/08/08 9:49

#43 課税上の取扱い（連結）

収益分配時
収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315%(所得税15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率で源泉徴収による申告不要制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税(配当控除の適用なし)のいずれかを選択することもできます。
詳しくは、販売会社にお問い合わせください。2019/08/08 9:49

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
	第33期(2018年3月31日現在)		第34期(2019年3月31日現在)
(資産の部)
流動資産
現金・預金		49,071,217		41,087,475
金銭の信託		12,083,824		18,773,228
有価証券		-		153,518
未収委託者報酬		11,769,015		12,438,085
未収運用受託報酬		4,574,225		3,295,109
未収投資助言報酬		341,689		327,064
未収収益		59,526		56,925
前払費用		569,431		573,874
その他		427,238		491,914
流動資産計		78,896,169		77,197,195
固定資産
有形固定資産		1,643,826		1,461,316
建物	※1	1,156,953	※1	1,096,916
器具備品	※1	476,504	※1	364,399
建設仮勘定		10,368		-
無形固定資産		1,934,700		2,411,540
ソフトウエア		1,026,319		885,545
ソフトウエア仮勘定		904,389		1,522,040
電話加入権		3,931		3,931
電信電話専用施設利用権		60		23
投資その他の資産		8,270,313		9,269,808
投資有価証券		1,721,433		1,611,931
関係会社株式		3,229,196		4,499,196
長期差入保証金		1,518,725		1,312,328
繰延税金資産		1,699,533		1,748,459
その他		101,425		97,892
固定資産計		11,848,840		13,142,665
資産合計		90,745,010		90,339,861

			(単位:千円)
	第33期(2018年3月31日現在)		第34期(2019年3月31日現在)
(負債の部)
流動負債
預り金		1,003,550		2,183,889
未払金		5,081,728		5,697,942
未払収益分配金		1,031		1,053
未払償還金		57,275		48,968
未払手数料		4,629,133		4,883,723
その他未払金		394,288		764,196
未払費用		7,711,038		6,724,986
未払法人税等		5,153,972		3,341,238
未払消費税等		1,660,259		576,632
賞与引当金		1,393,911		1,344,466
役員賞与引当金		49,986		48,609
本社移転費用引当金		156,587		-
流動負債計		22,211,034		19,917,766
固定負債
退職給付引当金		1,637,133		1,895,158
時効後支払損引当金		199,026		177,851
固定負債計		1,836,160		2,073,009
負債合計		24,047,195		21,990,776
(純資産の部)
株主資本
資本金		2,000,000		2,000,000
資本剰余金		19,552,957		19,552,957
資本準備金		2,428,478		2,428,478
その他資本剰余金		17,124,479		17,124,479
利益剰余金		44,349,855		45,949,372
利益準備金		123,293		123,293
その他利益剰余金		44,226,562		45,826,079
別途積立金		24,580,000		31,680,000
研究開発積立金		300,000		-
運用責任準備積立金		200,000		-
繰越利益剰余金		19,146,562		14,146,079
株主資本計		65,902,812		67,502,329
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		795,002		846,755
評価・換算差額等計		795,002		846,755
純資産合計		66,697,815		68,349,085
負債・純資産合計		90,745,010		90,339,861

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#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。

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#46 運用体制（連結）

投資環境見通しおよび運用方針の策定
経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。2019/08/08 9:49

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
以下の運用状況は令和 1年 5月31日現在です。
投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。なお、小数点第3位を切捨てており、端数調整は行っておりません。

2019/08/08 9:49

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
e border="0">第1 有価証券明細表

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#49 （参考情報）運用実績（連結）

jpg" width="643" height="306" alt="">2019/08/08 9:49

#50 （参考）マザーファンド、財務諸表

MHAM外国債券インデックスマザーファンド
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

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