半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(2023/12/12-2024/12/10)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(参考)
当ファンドは、「MHAM好配当利回り株マザーファンド」受益証券、「MHAM日本債券マザーファンド」受益証券、「MHAM物価連動国債マザーファンド」受益証券及び「MHAM J-REITマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
MHAM好配当利回り株マザーファンド
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
MHAM日本債券マザーファンド
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
MHAM物価連動国債マザーファンド
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
MHAM J-REITマザーファンド
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 第10期中間計算期間 自 2023年12月12日 至 2024年6月11日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 |
| 2. | その他中間財務諸表作成のための重要な事項 | 計算期間末日の取扱い 当ファンドは、原則として毎年12月10日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2023年12月11日、当中間計算期間末日を2024年6月11日としております。 |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 第9期 2023年12月11日現在 | 第10期中間計算期間末 2024年6月11日現在 | ||
| 1. | 期首元本額 | 94,873,642円 | 87,789,646円 | |
| 期中追加設定元本額 | 16,670,461円 | 11,240,334円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 23,754,457円 | 26,279,107円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 87,789,646口 | 72,750,873口 | |
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 第9期 2023年12月11日現在 | 第10期中間計算期間末 2024年6月11日現在 | |
| 1. | 中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 第9期 2023年12月11日現在 | 第10期中間計算期間末 2024年6月11日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.3384円 | 1.4098円 |
| (1万口当たり純資産額) | (13,384円) | (14,098円) |
(参考)
当ファンドは、「MHAM好配当利回り株マザーファンド」受益証券、「MHAM日本債券マザーファンド」受益証券、「MHAM物価連動国債マザーファンド」受益証券及び「MHAM J-REITマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
MHAM好配当利回り株マザーファンド
貸借対照表
| (単位:円) | |
| 2024年6月11日現在 | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| コール・ローン | 190,435,314 |
| 株式 | 4,771,576,440 |
| 未収入金 | 33,624,966 |
| 未収配当金 | 50,248,647 |
| 流動資産合計 | 5,045,885,367 |
| 資産合計 | 5,045,885,367 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 未払解約金 | 20,000,000 |
| 流動負債合計 | 20,000,000 |
| 負債合計 | 20,000,000 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 570,268,350 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 4,455,617,017 |
| 元本等合計 | 5,025,885,367 |
| 純資産合計 | 5,025,885,367 |
| 負債純資産合計 | 5,045,885,367 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 自 2023年12月12日 至 2024年6月11日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 |
| 2. | 収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 2024年6月11日現在 | ||
| 1. | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 709,813,590円 | |
| 同期中追加設定元本額 | 200,500円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | 139,745,740円 | ||
| 元本の内訳 | |||
| ファンド名 | |||
| MHAMトリニティオープン(毎月決算型) | 184,551,084円 | ||
| MHAM6資産バランスファンド | 73,460,019円 | ||
| MHAM6資産バランスファンド(年1回決算型) | 9,338,620円 | ||
| 日本3資産ファンド 安定コース | 100,960,565円 | ||
| 日本3資産ファンド 成長コース | 198,255,091円 | ||
| 日本3資産ファンド(年1回決算型) | 3,702,971円 | ||
| 計 | 570,268,350円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 570,268,350口 | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 2024年6月11日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 2024年6月11日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 8.8132円 |
| (1万口当たり純資産額) | (88,132円) |
MHAM日本債券マザーファンド
貸借対照表
| (単位:円) | |
| 2024年6月11日現在 | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| コール・ローン | 45,057,501 |
| 国債証券 | 3,969,746,679 |
| 地方債証券 | 9,969,800 |
| 社債券 | 1,091,784,500 |
| 未収入金 | 9,830,500 |
| 未収利息 | 8,074,491 |
| 前払費用 | 1,393,598 |
| 流動資産合計 | 5,135,857,069 |
| 資産合計 | 5,135,857,069 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 未払金 | 10,000,000 |
| 流動負債合計 | 10,000,000 |
| 負債合計 | 10,000,000 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 3,807,113,037 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 1,318,744,032 |
| 元本等合計 | 5,125,857,069 |
| 純資産合計 | 5,125,857,069 |
| 負債純資産合計 | 5,135,857,069 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 自 2023年12月12日 至 2024年6月11日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、地方債証券及び社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 2024年6月11日現在 | ||
| 1. | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 3,693,184,010円 | |
| 同期中追加設定元本額 | 137,302,616円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | 23,373,589円 | ||
| 元本の内訳 | |||
| ファンド名 | |||
| MHAMライフ ナビゲーション インカム | 296,541,721円 | ||
| MHAMライフ ナビゲーション 2030 | 1,172,076,344円 | ||
| MHAMライフ ナビゲーション 2040 | 832,508,119円 | ||
| MHAMライフ ナビゲーション 2050 | 135,988,257円 | ||
| MHAM6資産バランスファンド | 462,218,901円 | ||
| MHAM6資産バランスファンド(年1回決算型) | 53,380,763円 | ||
| 日本3資産ファンド 安定コース | 559,390,995円 | ||
| 日本3資産ファンド 成長コース | 274,854,615円 | ||
| 日本3資産ファンド(年1回決算型) | 20,153,322円 | ||
| 計 | 3,807,113,037円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 3,807,113,037口 | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 2024年6月11日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 2024年6月11日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.3464円 |
| (1万口当たり純資産額) | (13,464円) |
MHAM物価連動国債マザーファンド
貸借対照表
| (単位:円) | |
| 2024年6月11日現在 | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| コール・ローン | 211,649,219 |
| 国債証券 | 29,057,759,226 |
| 未収利息 | 4,423,824 |
| 前払費用 | 15,578 |
| 流動資産合計 | 29,273,847,847 |
| 資産合計 | 29,273,847,847 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 流動負債合計 | - |
| 負債合計 | - |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 20,643,530,501 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 8,630,317,346 |
| 元本等合計 | 29,273,847,847 |
| 純資産合計 | 29,273,847,847 |
| 負債純資産合計 | 29,273,847,847 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 自 2023年12月12日 至 2024年6月11日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 2024年6月11日現在 | ||
| 1. | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 19,161,161,723円 | |
| 同期中追加設定元本額 | 1,795,559,072円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | 313,190,294円 | ||
| 元本の内訳 | |||
| ファンド名 | |||
| 日本3資産ファンド 安定コース | 230,926,562円 | ||
| 日本3資産ファンド 成長コース | 129,098,189円 | ||
| 日本3資産ファンド(年1回決算型) | 8,220,406円 | ||
| MHAM物価連動国債ファンド | 20,243,434,283円 | ||
| MHAM物価連動国債ファンドVA[適格機関投資家専用] | 31,851,061円 | ||
| 計 | 20,643,530,501円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 20,643,530,501口 | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 2024年6月11日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 2024年6月11日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.4181円 |
| (1万口当たり純資産額) | (14,181円) |
MHAM J-REITマザーファンド
貸借対照表
| (単位:円) | |
| 2024年6月11日現在 | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| コール・ローン | 693,677,955 |
| 投資証券 | 37,314,769,100 |
| 未収入金 | 704,259,608 |
| 未収配当金 | 317,178,377 |
| 流動資産合計 | 39,029,885,040 |
| 資産合計 | 39,029,885,040 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 未払金 | 792,330,687 |
| 流動負債合計 | 792,330,687 |
| 負債合計 | 792,330,687 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 9,690,856,692 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 28,546,697,661 |
| 元本等合計 | 38,237,554,353 |
| 純資産合計 | 38,237,554,353 |
| 負債純資産合計 | 39,029,885,040 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 自 2023年12月12日 至 2024年6月11日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 |
| 2. | 収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 2024年6月11日現在 | ||
| 1. | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 10,168,936,726円 | |
| 同期中追加設定元本額 | 252,979,416円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | 731,059,450円 | ||
| 元本の内訳 | |||
| ファンド名 | |||
| みずほ J-REIT ファンド | 7,451,397,136円 | ||
| MHAMトリニティオープン(毎月決算型) | 408,325,173円 | ||
| MHAM6資産バランスファンド | 151,258,027円 | ||
| MHAM6資産バランスファンド(年1回決算型) | 18,296,144円 | ||
| 日本3資産ファンド 安定コース | 208,360,981円 | ||
| 日本3資産ファンド 成長コース | 248,609,345円 | ||
| 日本3資産ファンド(年1回決算型) | 7,411,931円 | ||
| みずほ J-REIT ファンド(年1回決算型) | 1,192,988,988円 | ||
| MHAM J-REITファンドVA[適格機関投資家専用] | 4,208,967円 | ||
| 計 | 9,690,856,692円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 9,690,856,692口 | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 2024年6月11日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 2024年6月11日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 3.9457円 |
| (1万口当たり純資産額) | (39,457円) |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
