有報資料

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成31年2月2日-令和2年2月3日)

新光小型株マザーファンド
貸借対照表

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自平成31年 2月 2日至令和 1年 8月 1日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所及び外国金融商品市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

令和 1年 8月 1日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

株式
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

市場価額がない、又は市場価格を時価と見なせない場合には、経営者により合理的に算定された価額で評価する場合があります。

(その他の注記)

1 元本の移動

区分	令和 1年 8月 1日現在
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	4,717,365,618円
期中追加設定元本額	400,197,632円
期中一部解約元本額	583,242,681円
同期末における元本の内訳
新光小型株オープン	608,649,314円
新光小型株オープン(変額年金)	11,207,603円
新光日本小型株ファンド	3,914,463,652円
合計	4,534,320,569円

2 デリバティブ取引等関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。