- #1 その他、委託会社等の概況（連結）
5【その他】
(1)定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
2021/03/25 9:09- #2 その他、資産管理等の概要（連結）
(5)【その他】
a.信託の終了(投資信託契約の解約)
2021/03/25 9:09- #3 その他の手数料等（連結）
【その他の手数料等】
a.投資信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、監査法人に支払うファンドの監査報酬、当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額および受託者の立替えた立替金の利息(以下「諸経費」といいます。)は、受益者の負担とし、投資信託財産中から支払われます。
2021/03/25 9:09- #4 その他の関係法人の概況（連結）
第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】
2021/03/25 9:09- #5 その他投資資産の主要なもの（連結）
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
2021/03/25 9:09- #6 ファンドの仕組み（連結）
(3)【ファンドの仕組み】
a.ファンドの仕組み
2021/03/25 9:09- #7 ファンドの沿革（連結）
(2)【ファンドの沿革】
| 2012年12月27日 | 投資信託契約締結、ファンドの設定・運用開始 |
| 2016年10月1日 | ファンドの委託会社としての業務を新光投信株式会社からアセットマネジメントOne株式会社に承継 |
- #8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）
(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
a.ファンドの目的及び基本的性格
2021/03/25 9:09- #9 ファンドの経理状況（連結）
- 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2021/03/25 9:09 - #10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)ならびにその受益証券(受益権)の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
2021/03/25 9:09- #11 保管（連結）
- 【保管】
該当事項はありません。2021/03/25 9:09 - #12 信託報酬等（連結）
(3)【信託報酬等】
ファンドの日々の純資産総額に対して年率1.364%(税抜1.24%)
2021/03/25 9:09- #13 信託期間（連結）
- 【信託期間】
当ファンドの信託期間は、投資信託契約締結日から2022年12月26日までとします。(注)
委託者は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託者と協議のうえ、信託期間を延長することができます。
(注)繰上償還(信託終了)が決定した場合には、信託期間は2021年6月7日までとなります。2021/03/25 9:09 - #14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）
- 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2021/03/25 9:09
- #15 分配の推移（連結）
②【分配の推移】
| 1口当たりの分配金(円) |
| 第1特定期間 | 0.0275 |
| 第2特定期間 | 0.0330 |
| 第3特定期間 | 0.0330 |
| 第4特定期間 | 0.0330 |
| 第5特定期間 | 0.0330 |
| 第6特定期間 | 0.0330 |
| 第7特定期間 | 0.0330 |
| 第8特定期間 | 0.0330 |
| 第9特定期間 | 0.0330 |
| 第10特定期間 | 0.0330 |
| 第11特定期間 | 0.0330 |
| 第12特定期間 | 0.0290 |
| 第13特定期間 | 0.0210 |
| 第14特定期間 | 0.0210 |
| 第15特定期間 | 0.0180 |
| 第16特定期間 | 0.0120 |
- #16 分配方針（連結）
- 分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の利子・配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。2021/03/25 9:09
- #17 利害関係人との取引制限（連結）
- 自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2021/03/25 9:09
- #18 参考情報（連結）
第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類を提出いたしました。
| 提出年月日 | 提出書類 |
| 2020年7月9日 | 臨時報告書 |
| 2020年9月25日 | 有価証券報告書 |
| 2020年9月25日 | 有価証券届出書 |
| 2020年10月9日 | 臨時報告書 |
- #19 収益率の推移（連結）
③【収益率の推移】
| 収益率(%) |
| 第1特定期間 | △0.7 |
| 第2特定期間 | △0.5 |
| 第3特定期間 | 1.2 |
| 第4特定期間 | 16.1 |
| 第5特定期間 | △13.5 |
| 第6特定期間 | △12.2 |
| 第7特定期間 | △7.3 |
| 第8特定期間 | △5.2 |
| 第9特定期間 | 0.5 |
| 第10特定期間 | △6.8 |
| 第11特定期間 | △23.2 |
| 第12特定期間 | △8.4 |
| 第13特定期間 | △1.4 |
| 第14特定期間 | 20.2 |
| 第15特定期間 | △7.3 |
| 第16特定期間 | △13.4 |
(注1)収益率は期間騰落率です。
- #20 受益者の権利等（連結）
4【受益者の権利等】
a.収益分配金請求権
2021/03/25 9:09- #21 委託会社等の概況（連結）
会社の意思決定機構
業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
2021/03/25 9:09- #22 委託会社等の経理状況（連結）
- 委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。2021/03/25 9:09 - #23 投資リスク（連結）
3【投資リスク】
(1)ファンドのもつリスク
当ファンドは、値動きのある有価証券等(外貨建資産には為替変動リスクもあります。)に投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。これらの運用による損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。したがって、投資者のみなさまの投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
2021/03/25 9:09- #24 投資不動産物件（連結）
- 【投資不動産物件】
該当事項はありません。
(参考)
新光トルコ・リラ債券マザーファンド
該当事項はありません。2021/03/25 9:09 - #25 投資制限（連結）
投資信託約款に定める投資制限
a.株式への投資割合
2021/03/25 9:09- #26 投資対象（連結）
- 次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款に定めるものに限ります。)
ハ.金銭債権
ニ.約束手形2021/03/25 9:09 - #27 投資方針（連結）
- 主としてマザーファンドへの投資を通じて、トルコ・リラ建ての国債や国際機関債等に実質的に投資を行い、安定した収益の確保と投資信託財産の成長を目指して運用を行います。2021/03/25 9:09
- #28 投資有価証券の主要銘柄（連結）
①【投資有価証券の主要銘柄】
2021/03/25 9:09- #29 投資状況（連結）
(1)【投資状況】
| 2020年12月30日現在 |
| 資産の種類 | 時価合計(円) | 投資比率(%) |
| 親投資信託受益証券 | 202,413,386 | 98.74 |
| 内 日本 | 202,413,386 | 98.74 |
| コール・ローン、その他の資産(負債控除後) | 2,581,775 | 1.26 |
| 純資産総額 | 204,995,161 | 100.00 |
(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
- #30 換金（解約）手数料（連結）
- 【換金(解約)手数料】
ご解約時の手数料はありません。2021/03/25 9:09 - #31 換金（解約）手続等（連結）
2【換金(解約)手続等】
一部解約(解約請求によるご解約)
2021/03/25 9:09- #32 損益及び剰余金計算書（連結）
(2)【損益及び剰余金計算書】
| | (単位:円) |
| 前期自 2019年12月26日至 2020年6月25日 | 当期自 2020年6月26日至 2020年12月25日 |
| 営業収益 | | |
| 有価証券売買等損益 | △20,369,969 | △30,926,253 |
| 営業収益合計 | △20,369,969 | △30,926,253 |
| 営業費用 | | |
| 支払利息 | 1,424 | 1,009 |
| 受託者報酬 | 57,879 | 45,959 |
| 委託者報酬 | 1,737,485 | 1,379,981 |
| その他費用 | 4,764 | 3,713 |
| 営業費用合計 | 1,801,552 | 1,430,662 |
| 営業利益又は営業損失(△) | △22,171,521 | △32,356,915 |
| 経常利益又は経常損失(△) | △22,171,521 | △32,356,915 |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | △22,171,521 | △32,356,915 |
| 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) | △793,178 | △491,453 |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | △743,744,339 | △812,444,348 |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 79,094,135 | 72,968,778 |
| 当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | 79,094,135 | 72,968,778 |
| 当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | - | - |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | 107,347,958 | 75,123,683 |
| 当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | - | - |
| 当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | 107,347,958 | 75,123,683 |
| 分配金 | 19,067,843 | 12,655,155 |
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | △812,444,348 | △859,119,870 |
- #33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）
- 【損益計算書】2021/03/25 9:09
- #34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(3)【株主資本等変動計算書】
第34期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
2021/03/25 9:09- #35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
重要な会計方針
| 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 | (1)子会社株式及び関連会社株式:移動平均法による原価法(2)その他有価証券時価のあるもの:決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)時価のないもの: 移動平均法による原価法 |
| 2. 金銭の信託の評価基準及び評価方法 | 時価法 |
| 3. 固定資産の減価償却の方法 | (1)有形固定資産定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。(2)無形固定資産定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。 |
| 4. 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準 | 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。 |
| 5. 引当金の計上基準 | (1)賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。(2)役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。(3)退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。①退職給付見込額の期間帰属方法退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額を費用処理しております。数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(5年または10年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。(4)時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。 |
| 6.消費税等の会計処理 | 消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。 |
注記事項
- #36 注記表（連結）
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
2021/03/25 9:09- #37 申込手数料、ファンドの状況（連結）
【申込手数料】
申込手数料は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、3.3%(税抜3.0%)を上限として販売会社がそれぞれ独自に定める手数料率を乗じて得た金額となります。商品および投資環境の説明・情報提供、購入の事務手続きなどの対価として販売会社にお支払いいただきます。当該手数料には消費税等が含まれます。
2021/03/25 9:09- #38 申込（販売）手続等（連結）
1【申込(販売)手続等】
(イ)取得申込者は、「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」について、販売会社ごとに定める申込単位で、取得申込受付日の翌営業日の基準価額で購入することができます。ただし、「分配金再投資コース」で収益分配金を再投資する場合は1口単位となります。
2021/03/25 9:09- #39 純資産の推移（連結）
①【純資産の推移】
直近日(2020年12月末)、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
2021/03/25 9:09- #40 純資産額計算書（連結）
【純資産額計算書】
| 2020年12月30日現在 |
| Ⅰ 資産総額 | 205,032,777円 |
| Ⅱ 負債総額 | 37,616円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 204,995,161円 |
| Ⅳ 発行済数量 | 1,061,110,923口 |
| Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 0.1932円 |
(参考)
新光トルコ・リラ債券マザーファンド
- #41 計算期間（連結）
- 【計算期間】
当ファンドの計算期間は、原則として毎月26日から翌月25日までとします。
上記にかかわらず、上記の原則により各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日以降の営業日で該当日に最も近い日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終了日は、投資信託約款に定める信託期間の終了日とします。2021/03/25 9:09 - #42 設定及び解約の実績（連結）
(4)【設定及び解約の実績】
| 設定口数 | 解約口数 |
| 第1特定期間 | 5,939,396,500 | 227,203,630 |
| 第2特定期間 | 283,317,656 | 2,190,906,933 |
| 第3特定期間 | 83,353,151 | 1,683,128,443 |
| 第4特定期間 | 59,070,132 | 669,418,206 |
| 第5特定期間 | 22,574,375 | 310,070,493 |
| 第6特定期間 | 11,414,747 | 274,537,702 |
| 第7特定期間 | 7,622,490 | 188,484,562 |
| 第8特定期間 | 7,085,636 | 155,349,847 |
| 第9特定期間 | 92,843,211 | 65,719,408 |
| 第10特定期間 | 63,179,262 | 63,849,870 |
| 第11特定期間 | 56,184,786 | 42,472,383 |
| 第12特定期間 | 365,298,010 | 119,408,585 |
| 第13特定期間 | 295,578,743 | 169,108,725 |
| 第14特定期間 | 105,762,266 | 216,498,895 |
| 第15特定期間 | 145,353,422 | 105,872,918 |
| 第16特定期間 | 92,925,961 | 91,224,175 |
(注1)本邦外における設定及び解約はありません。
- #43 課税上の取扱い（連結）
- 当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、2021/03/25 9:09
- #44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
(1)【貸借対照表】
| | (単位:千円) |
| 第34期(2019年3月31日現在) | 第35期(2020年3月31日現在) |
| (資産の部) | | | | |
| 流動資産 | | | | |
| 現金・預金 | | 41,087,475 | | 32,932,013 |
| 金銭の信託 | | 18,773,228 | | 28,548,165 |
| 有価証券 | | 153,518 | | 996 |
| 未収委託者報酬 | | 12,438,085 | | 11,487,393 |
| 未収運用受託報酬 | | 3,295,109 | | 4,674,225 |
| 未収投資助言報酬 | | 327,064 | | 331,543 |
| 未収収益 | | 56,925 | | 11,674 |
| 前払費用 | | 573,874 | | 480,129 |
| その他 | | 491,914 | | 2,815,351 |
| 流動資産計 | | 77,197,195 | | 81,281,494 |
|
| 固定資産 | | | | |
| 有形固定資産 | | 1,461,316 | | 1,278,455 |
| 建物 | ※1 | 1,096,916 | ※1 | 1,006,793 |
| 器具備品 | ※1 | 364,399 | ※1 | 270,768 |
| 建設仮勘定 | | - | | 894 |
| 無形固定資産 | | 2,411,540 | | 3,524,781 |
| ソフトウエア | | 885,545 | | 3,299,065 |
| ソフトウエア仮勘定 | | 1,522,040 | | 221,784 |
| 電話加入権 | | 3,931 | | 3,931 |
| 電信電話専用施設利用権 | | 23 | | - |
| 投資その他の資産 | | 9,269,808 | | 9,482,127 |
| 投資有価証券 | | 1,611,931 | | 261,361 |
| 関係会社株式 | | 4,499,196 | | 5,299,196 |
| 長期差入保証金 | | 1,312,328 | | 1,302,402 |
| 繰延税金資産 | | 1,748,459 | | 2,508,004 |
| その他 | | 97,892 | | 111,162 |
| 固定資産計 | | 13,142,665 | | 14,285,364 |
| 資産合計 | | 90,339,861 | | 95,566,859 |
| | (単位:千円) |
| 第34期(2019年3月31日現在) | 第35期(2020年3月31日現在) |
| (負債の部) | | | | |
| 流動負債 | | | | |
| 預り金 | | 2,183,889 | | 3,702,906 |
| 未払金 | | 5,697,942 | | 4,803,140 |
| 未払収益分配金 | | 1,053 | | 966 |
| 未払償還金 | | 48,968 | | 9,999 |
| 未払手数料 | | 4,883,723 | | 4,582,140 |
| その他未払金 | | 764,196 | | 210,034 |
| 未払費用 | | 6,724,986 | | 6,673,320 |
| 未払法人税等 | | 3,341,238 | | 4,090,268 |
| 未払消費税等 | | 576,632 | | 1,338,183 |
| 賞与引当金 | | 1,344,466 | | 1,373,328 |
| 役員賞与引当金 | | 48,609 | | 65,290 |
| 流動負債計 | | 19,917,766 | | 22,046,438 |
| 固定負債 | | | | |
| 退職給付引当金 | | 1,895,158 | | 2,118,947 |
| 時効後支払損引当金 | | 177,851 | | 174,139 |
| 固定負債計 | | 2,073,009 | | 2,293,087 |
| 負債合計 | | 21,990,776 | | 24,339,526 |
| (純資産の部) | | | | |
| 株主資本 | | | | |
| 資本金 | | 2,000,000 | | 2,000,000 |
| 資本剰余金 | | 19,552,957 | | 19,552,957 |
| 資本準備金 | | 2,428,478 | | 2,428,478 |
| その他資本剰余金 | | 17,124,479 | | 17,124,479 |
| 利益剰余金 | | 45,949,372 | | 49,674,383 |
| 利益準備金 | | 123,293 | | 123,293 |
| その他利益剰余金 | | 45,826,079 | | 49,551,090 |
| 別途積立金 | | 31,680,000 | | 31,680,000 |
| 繰越利益剰余金 | | 14,146,079 | | 17,871,090 |
| 株主資本計 | | 67,502,329 | | 71,227,341 |
| 評価・換算差額等 | | | | |
| その他有価証券評価差額金 | | 846,755 | | △7 |
| 評価・換算差額等計 | | 846,755 | | △7 |
| 純資産合計 | | 68,349,085 | | 71,227,333 |
| 負債・純資産合計 | | 90,339,861 | | 95,566,859 |
- #45 資産の評価（連結）
(1)【資産の評価】
基準価額とは、投資信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権口数で除した金額をいいます。
2021/03/25 9:09- #46 運用体制（連結）
- 投資環境見通しおよび運用方針の策定
経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。2021/03/25 9:09 - #47 附属明細表（連結）
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
2021/03/25 9:09- #48 （参考情報）運用実績（連結）
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10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
