半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和3年7月13日-令和4年7月11日)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(参考)
当ファンドは、「ウエスタン・アセット・バンクローン(オフショア)ファンド-JPYヘッジド・クラス」投資信託証券及び「DIAMマネーマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
DIAMマネーマザーファンド
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
ウエスタン・アセット・バンクローン(オフショア)ファンド
「ウエスタン・アセット・バンクローン(オフショア)ファンド-JPYヘッジド・クラス」は、「ウエスタン・アセット・バンクローン(オフショア)ファンド」を構成する個別クラスとなっております。
「ウエスタン・アセット・バンクローン(オフショア)ファンド」は、同ファンドの国籍において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、現地監査人による監査を受けております。
なお、以下は入手しうる直近の現地監査済み財務諸表の原文の一部を委託会社が和訳したものでありますが、あくまで参考和訳であり正確性を保証するものではありません。
資産・負債計算書
2020年12月31日現在
投資明細表
2020年12月31日現在
通貨凡例
JPY-日本円
USD-米ドル
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 第9期中間計算期間 自 2021年7月13日 至 2022年1月12日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 |
| 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 | ||
| 2. | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 計算期間末日の取扱い 当ファンドは、原則として毎年7月11日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2021年7月12日、当中間計算期間末日を2022年1月12日としております。 |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 第8期 2021年7月12日現在 | 第9期中間計算期間末 2022年1月12日現在 | ||
| 1. | 期首元本額 | 736,888,502円 | 459,020,316円 | |
| 期中追加設定元本額 | -円 | -円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 277,868,186円 | 17,726,258円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 459,020,316口 | 441,294,058口 | |
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 第8期 2021年7月12日現在 | 第9期中間計算期間末 2022年1月12日現在 | |
| 1. | 中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 第8期 2021年7月12日現在 | 第9期中間計算期間末 2022年1月12日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.0166円 | 1.0295円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,166円) | (10,295円) |
(参考)
当ファンドは、「ウエスタン・アセット・バンクローン(オフショア)ファンド-JPYヘッジド・クラス」投資信託証券及び「DIAMマネーマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
DIAMマネーマザーファンド
貸借対照表
| (単位:円) | |
| 2022年1月12日現在 | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| コール・ローン | 281,655,243 |
| 国債証券 | 911,158,800 |
| 未収利息 | 180,223 |
| 前払費用 | 57,259 |
| 流動資産合計 | 1,193,051,525 |
| 資産合計 | 1,193,051,525 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 流動負債合計 | - |
| 負債合計 | - |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 1,184,299,773 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 8,751,752 |
| 元本等合計 | 1,193,051,525 |
| 純資産合計 | 1,193,051,525 |
| 負債純資産合計 | 1,193,051,525 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 自 2021年7月13日 至 2022年1月12日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 2022年1月12日現在 | ||
| 1. | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 1,035,978,459円 | |
| 同期中追加設定元本額 | 148,321,314円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | -円 | ||
| 元本の内訳 | |||
| ファンド名 | |||
| 短期ハイイールド債券ファンド(ヘッジあり) | 990,775円 | ||
| バンクローン・ファンド(ヘッジなし) | 15,843,407円 | ||
| バンクローン・ファンド(ヘッジあり) | 13,867,169円 | ||
| 新光バンクローン・ファンド・ネオ(円ヘッジ型) | 5,049,059円 | ||
| バンクローン・ファンド(ヘッジなし/年1回決算型) | 1,088,285円 | ||
| バンクローン・ファンド(ヘッジあり/年1回決算型) | 98,095円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド10月号 | 3,959,763円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド11月号 | 989,197円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド12月号 | 494,102円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド1月号 | 494,102円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド2月号 | 48,517円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド3月号 | 395,083円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド4月号 | 11,377円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド5月号 | 98,027円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド6月号 | 989,197円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド7月号 | 395,083円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド8月号 | 494,102円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド9月号 | 494,102円 | ||
| ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジあり> | 791,316円 | ||
| ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジなし> | 2,474,972円 | ||
| クルーズコントロール | 990,000,991円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<円コース> | 870,000円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<豪ドルコース> | 530,000円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<南アフリカランドコース> | 70,000円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<ブラジルレアルコース> | 10,530,000円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<中国元コース> | 149,716円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<米ドルコース> | 5,972円 | ||
| USストラテジック・インカム・ファンド Aコース(為替ヘッジあり) | 993,740円 | ||
| USストラテジック・インカム・ファンド Bコース(為替ヘッジなし) | 1,987,479円 | ||
| DIAM-ジャナス グローバル債券コアプラス・ファンド | 9,935円 | ||
| みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)円コース | 9,925円 | ||
| みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)米ドルコース | 9,925円 | ||
| みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)豪ドルコース | 9,925円 | ||
| みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)メキシコペソコース | 9,925円 | ||
| みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)トルコリラコース | 9,925円 | ||
| みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)ブラジルレアルコース | 9,925円 | ||
| USストラテジック・インカム・ファンド(年1回決算型)為替ヘッジあり | 9,924円 | ||
| USストラテジック・インカム・ファンド(年1回決算型)為替ヘッジなし | 9,924円 | ||
| マシューズ・アジア株式ファンド | 29,641,137円 | ||
| One世界分散セレクト(Aコース) | 99,040円 | ||
| One世界分散セレクト(Bコース) | 99,040円 | ||
| One世界分散セレクト(Cコース) | 99,040円 | ||
| 世界8資産リスク分散バランスファンド(目標払出し型) | 99,109円 | ||
| モルガン・スタンレーUSハイイールド債券ファンド(毎月決算型)(為替ヘッジあり) | 188,380円 | ||
| モルガン・スタンレーUSハイイールド債券ファンド(毎月決算型)(為替ヘッジなし) | 109,063円 | ||
| モルガン・スタンレーUSハイイールド債券ファンド(年1回決算型)(為替ヘッジあり) | 297,442円 | ||
| モルガン・スタンレーUSハイイールド債券ファンド(年1回決算型)(為替ヘッジなし) | 118,977円 | ||
| ファンドスミス・グローバル・エクイティ・ファンド | 99,255,584円 | ||
| 計 | 1,184,299,773円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 1,184,299,773口 | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 2022年1月12日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 2022年1月12日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.0074円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,074円) |
ウエスタン・アセット・バンクローン(オフショア)ファンド
「ウエスタン・アセット・バンクローン(オフショア)ファンド-JPYヘッジド・クラス」は、「ウエスタン・アセット・バンクローン(オフショア)ファンド」を構成する個別クラスとなっております。
「ウエスタン・アセット・バンクローン(オフショア)ファンド」は、同ファンドの国籍において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、現地監査人による監査を受けております。
なお、以下は入手しうる直近の現地監査済み財務諸表の原文の一部を委託会社が和訳したものでありますが、あくまで参考和訳であり正確性を保証するものではありません。
資産・負債計算書
2020年12月31日現在
| 米ドル | |
| 資産 | |
| 投資有価証券、公正価値(取得原価29,797,801米ドル) | 29,827,216 |
| 現金同等物 | 371,963 |
| 投資売却未収入金 | 2,387,612 |
| 未収利息 | 110,489 |
| 為替予約に係る未実現利益 | 6,288 |
| その他資産 | 9,074 |
| 資産合計 | 32,712,642 |
| 負債 | |
| 投資購入未払金 | 2,110,575 |
| アンファンデッド取引に係る未実現損失 | 305 |
| 未払管理会社報酬 | 38,944 |
| 未払費用 | 337,426 |
| 負債合計 | 2,487,250 |
| 償還可能受益証券の保有者に帰属する純資産 | 30,225,392 |
| JPYヘッジド・クラス | |
| 5,602,684米ドル/557,000,845口 | 0.010 |
| USDクラス | |
| 24,622,708米ドル/282,818口 | 87.062 |
投資明細表
2020年12月31日現在
| 投資有価証券(公正価値) | 純資産比率 | 取得原価 | 公正価値 | |
| 米ドル | 米ドル | |||
| 中期債券および無担保社債 | ||||
| カナダ | ||||
| 環境管理 | 1.1% | 320,679 | ||
| カナダ合計 | 1.1 | 312,920 | 320,679 | |
| 米国 | ||||
| 航空 | 0.5 | 157,901 | ||
| 自動車部品および器具 | 0.5 | 166,432 | ||
| 商業サービス | 1.1 | 329,702 | ||
| ヘルスケアサービス | 0.3 | 90,338 | ||
| メディア | 1.1 | 335,250 | ||
| 不動産投資信託 | 0.3 | 76,607 | ||
| 米国合計 | 3.8 | 1,116,870 | 1,156,230 | |
| 中期債券および無担保社債合計 | 4.9 | 1,429,790 | 1,476,909 | |
| タームローン(ファンデッド) | ||||
| オーストラリア | ||||
| 建材 | 0.3 | 93,451 | ||
| オーストラリア合計 | 0.3 | 91,526 | 93,451 | |
| カナダ | ||||
| 航空 | 0.4 | 127,499 | ||
| 食品および飲料 | 0.4 | 130,853 | ||
| 工業その他 | 0.8 | 230,632 | ||
| 宿泊 | 0.4 | 108,970 | ||
| テクノロジー | 0.4 | 130,000 | ||
| カナダ合計 | 2.4 | 711,269 | 727,954 | |
| ドイツ | ||||
| テクノロジー | 0.7 | 200,750 | ||
| ドイツ合計 | 0.7 | 199,518 | 200,750 | |
| アイルランド | ||||
| 多様化した非キャプティブ | 0.8 | 230,386 | ||
| アイルランド合計 | 0.8 | 226,929 | 230,386 | |
| ルクセンブルグ | ||||
| 娯楽 | 0.7 | 228,398 | ||
| ルクセンブルグ合計 | 0.7 | 222,713 | 228,398 | |
| 英国 | ||||
| 食品および飲料 | 0.3 | 78,963 | ||
| 英国合計 | 0.3 | 74,876 | 78,963 | |
| 米国 | ||||
| 航空宇宙/防衛 | 2.8 | 854,978 | ||
| 航空 | 0.9 | 286,004 | ||
| 自動車 | 1.2 | 362,292 | ||
| 証券 | 4.0 | 1,224,039 | ||
| 建材 | 4.3 | 1,290,246 | ||
| ケーブル-衛星 | 1.8 | 529,857 | ||
| 建設機械 | 1.0 | 287,313 | ||
| 消費関連景気循環型サービス | 7.6 | 2,305,550 | ||
| 消費者製品 | 2.0 | 598,218 | ||
| 娯楽 | 2.3 | 703,921 | ||
| 環境 | 1.4 | 419,023 | ||
| その他金融 | 3.2 | 956,317 | ||
| 食品および飲料 | 2.4 | 710,450 | ||
| ゲーム | 5.6 | 1,683,635 | ||
| ヘルスケア | 16.1 | 4,879,023 | ||
| 独立セクター | 0.8 | 247,800 | ||
| 工業その他 | 3.8 | 1,153,618 | ||
| 生活関連 | 0.8 | 237,042 | ||
| メディア娯楽 | 2.9 | 888,063 | ||
| 梱包 | 0.2 | 69,825 | ||
| 製薬 | 1.4 | 422,178 | ||
| 損害保険 | 1.6 | 486,500 | ||
| 不動産投資信託 | 2.1 | 645,761 | ||
| レストラン | 1.2 | 351,735 | ||
| 小売 | 4.3 | 1,297,860 | ||
| テクノロジー | 11.4 | 3,455,786 | ||
| 運輸サービス | 0.9 | 266,197 | ||
| 有線 | 0.6 | 177,174 | ||
| 米国合計 | 88.6 | 26,841,180 | 26,790,405 | |
| タームローン(ファンデッド)合計 | 93.8 | 28,368,011 | 28,350,307 | |
| 投資有価証券合計 | 98.7% | 29,797,801 | 29,827,216 | |
| その他の資産(負債控除後) | 398,176 | |||
| 純資産 | 30,225,392 | |||
| REIT | 不動産投資信託。 |
| デリバティブ契約(公正価値) | ||
| 未実現利益 | ||
| 米ドル | ||
| 為替予約 | ||
| 米ドルで日本円を受領予定の契約上の未実現利益 | 6,288 | |
| 為替予約に係る未実現純利益合計 | 6,288 | |
通貨凡例
JPY-日本円
USD-米ドル
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
