有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(2024/06/18-2025/06/16)

UBSグローバル・オポチュニティー(除く日本)株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2024年 6月17日現在	2025年 6月16日現在
資産の部
流動資産
預金	1,821,508,108	349,585,001
コール・ローン	35,088,165	7,287,793
株式	58,035,427,963	25,466,148,819
派生商品評価勘定	77,695	-
未収入金	240,892,521	-
未収配当金	66,367,996	31,607,563
未収利息	9	69
流動資産合計	60,199,362,457	25,854,629,245
資産合計	60,199,362,457	25,854,629,245
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	1,572,345	201,382
未払解約金	473,000,000	124,000,000
流動負債合計	474,572,345	124,201,382
負債合計	474,572,345	124,201,382
純資産の部
元本等
元本	17,491,856,637	7,473,475,870
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	42,232,933,475	18,256,951,993
元本等合計	59,724,790,112	25,730,427,863
純資産合計	59,724,790,112	25,730,427,863
負債純資産合計	60,199,362,457	25,854,629,245

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、わが国における開示対象ファンドの期末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における開示対象ファンドの期末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	(1)外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定および外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 (2)金融商品の時価に関する補足情報 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

本報告書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本報告書における開示対象ファンドの当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2024年 6月17日現在	2025年 6月16日現在
1.	開示対象ファンドの期末日における受益権の総数	17,491,856,637口	7,473,475,870口
2.	開示対象ファンドの期末日における1口当たり純資産額	3.4144円	3.4429円
	(1万口当たり純資産額)	(34,144円)	(34,429円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項目	自 2023年 6月16日 至 2024年 6月17日	自 2024年 6月18日 至 2025年 6月16日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、株式等の金融商品を主要投資対象とし、信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき運用を行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、株式、投資証券、為替予約取引、コール・ローン等の金銭債権および金銭債務です。これらは、株価変動リスク、REITの価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスクに晒されております。 なお、為替予約取引は、信託財産に属する有価証券、ならびに外貨建金銭債権債務の為替変動リスクを低減する目的で利用しております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、株式、為替予約取引、コール・ローン等の金銭債権および金銭債務です。これらは、株価変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスクに晒されております。 なお、為替予約取引は、信託財産に属する有価証券、ならびに外貨建金銭債権債務の為替変動リスクを低減する目的で利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行については、投資対象、投資制限等を規定した運用ガイドラインに従って運用部門が執行します。 管理部門は、運用ガイドラインに則って適切な運用がされているかおよび、運用結果の定期的な検証を通じて、下記に掲げる各種リスクが適切に管理されていることをモニタリングしています。 また、それらの状況は定期的に開催される各委員会に報告され、状況の把握・確認が行われるほか、適切な運営について検証が行われます。 ・市場リスク ファンドのパフォーマンスが一定の許容範囲内にあるかどうかモニタリングし、リターンの大きな変動を注視することで市場リスクが適切に管理されていることを確認しています。 ・信用リスク、流動性リスク 運用ガイドラインに従って、証券格付や、証券や発行体への集中投資制限をモニタリングし、投資対象に関するこれらのリスクが適切に管理されていることを確認しています。 また、取引先の信用リスクについては、グループポリシーで認められた相手に限定することで、これを管理しています。	同左

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項目	2024年 6月17日現在	2025年 6月16日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は原則として全て時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.金融商品時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、帳簿価額は時価と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
	(2)有価証券	(2)有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記「1.有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(3)デリバティブ取引	(3)デリバティブ取引
	デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2024年 6月17日現在	2025年 6月16日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	7,540,494,656	1,309,866,168
合計	7,540,494,656	1,309,866,168

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

(2024年 6月17日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	米ドル	63,100,000	-	63,177,695	77,695
	売建
	米ドル	480,000,000	-	481,572,345	△1,572,345
合計		543,100,000	-	544,750,040	△1,494,650

(2025年 6月16日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	109,000,000	-	109,201,382	△201,382
合計		109,000,000	-	109,201,382	△201,382

(注1)時価の算定方法

為替予約の時価

1.開示対象ファンドの期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

①開示対象ファンドの期末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。

②開示対象ファンドの期末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によっております。

イ)開示対象ファンドの期末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後2つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。

ロ)開示対象ファンドの期末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。

2.開示対象ファンドの期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、開示対象ファンドの期末日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。

3.上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)

項目	自 2023年 6月16日 至 2024年 6月17日	自 2024年 6月18日 至 2025年 6月16日
1.元本の推移
本報告書における開示対象ファンドの期首に おける当該親投資信託の元本額	24,431,913,562円	17,491,856,637円
期中追加設定元本額	3,243,915,509円	1,376,854,455円
期中一部解約元本額	10,183,972,434円	11,395,235,222円
2.開示対象ファンドの期末日における元本の内 訳
UBSグローバル株式厳選投資ファンド Aコース(ダイワ投資一任専用)	2,829,815,720円	2,447,156,811円
UBSグローバル株式厳選投資ファンド Bコース(ダイワ投資一任専用)	5,076,251,211円	5,026,319,059円
UBSグローバル・オポチュニティー (除く日本)株式ファンド(FOFs用) (適格機関投資家専用)	9,585,789,706円	-円
合計	17,491,856,637円	7,473,475,870円

附属明細表

第1 有価証券明細表 ① 株式

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	APA CORP	76,725	21.01	1,611,992.25
	DEVON ENERGY CORP	35,160	35.11	1,234,467.60
	EXPAND ENERGY CORP	21,043	116.46	2,450,667.78
	WILLIAMS COS INC	30,297	59.78	1,811,154.66
	INTL FLAVORS & FRAGRANCES	26,158	76.09	1,990,362.22
	ADVANCED DRAINAGE SYSTEMS IN	21,178	113.00	2,393,114.00
	AGCO CORP	17,199	100.59	1,730,047.41
	INGERSOLL-RAND INC	27,090	80.50	2,180,745.00
	JBT MAREL CORP	23,612	117.89	2,783,618.68
	NORTHROP GRUMMAN CORP	4,885	516.72	2,524,177.20
	REGAL REXNORD CORP	14,367	137.69	1,978,192.23
	LYFT INC-A	100,554	14.78	1,486,188.12
	APTIV PLC	41,215	67.25	2,771,708.75
	LAS VEGAS SANDS CORP	22,312	40.33	899,842.96
	RESTAURANT BRANDS INTERN	18,600	67.26	1,251,036.00
	META PLATFORMS INC-CLASS A	5,379	682.87	3,673,157.73
	PINTEREST INC- CLASS A	33,586	33.84	1,136,550.24
	TAKE-TWO INTERACTIVE SOFTWRE	16,546	230.23	3,809,385.58
	WALT DISNEY CO/THE	22,038	117.94	2,599,161.72
	AMAZON.COM INC	42,809	212.10	9,079,788.90
	TJX COMPANIES INC	24,102	123.91	2,986,478.82
	MONDELEZ INTERNATIONAL INC-A	21,967	66.93	1,470,251.31
	DEXCOM INC	14,410	81.99	1,181,475.90
	UNITEDHEALTH GROUP INC	8,063	313.53	2,527,992.39
	BIO-RAD LABORATORIES-A	3,865	226.91	877,007.15
	BRISTOL-MYERS SQUIBB CO	32,870	49.75	1,635,282.50
	ELI LILLY & CO	3,376	819.36	2,766,159.36
	VERTEX PHARMACEUTICALS INC	2,857	455.45	1,301,220.65
	FIRST CITIZENS BCSHS -CL A	1,462	1,818.68	2,658,910.16
	FIRST HORIZON CORP	107,878	19.10	2,060,469.80
	APOLLO GLOBAL MANAGEMENT INC	19,559	132.11	2,583,939.49
	CAPITAL ONE FINANCIAL CORP	12,642	192.83	2,437,756.86
	CME GROUP INC	9,303	269.50	2,507,158.50
	MASTERCARD INC - A	5,495	562.03	3,088,354.85
	ATLASSIAN CORP-CL A	5,032	196.82	990,398.24
	CADENCE DESIGN SYS INC	12,478	300.00	3,743,400.00
	MICROSOFT CORP	22,469	474.96	10,671,876.24
	MONGODB INC	13,658	205.63	2,808,494.54
	SERVICENOW INC	4,754	988.66	4,700,089.64
	ZSCALER INC	9,727	301.95	2,937,067.65
	T-MOBILE US INC	9,454	228.00	2,155,512.00
	NEXTERA ENERGY INC	27,117	74.78	2,027,809.26
	ADVANCED MICRO DEVICES	21,210	116.16	2,463,753.60
	BROADCOM INC	17,954	248.70	4,465,159.80
	INTEL CORP	96,966	20.14	1,952,895.24
	MICRON TECHNOLOGY INC	23,966	115.60	2,770,469.60
	NVIDIA CORP	29,124	141.97	4,134,734.28
小計		1,162,511		125,299,476.86
				(18,095,750,448)
カナダ・ドル	TOURMALINE OIL CORP	37,746	66.63	2,515,015.98
	CANADIAN PACIFIC KANSAS CITY	27,621	109.24	3,017,318.04
小計		65,367		5,532,334.02
				(587,865,812)
ユーロ	DAIMLER TRUCK HOLDING AG	26,496	38.13	1,010,292.48
	KNORR-BREMSE AG	19,506	83.70	1,632,652.20
	LVMH MOET HENNESSY LOUIS VUI	2,245	461.40	1,035,843.00
	UNIVERSAL MUSIC GROUP NV	89,265	27.91	2,491,386.15
	DANONE	27,001	72.62	1,960,812.62
	UNILEVER PLC	30,044	54.64	1,641,604.16
	KONINKLIJKE PHILIPS NV	124,310	19.88	2,471,904.35
	AIB GROUP PLC	603,845	6.93	4,187,665.07
	BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTA	256,660	12.95	3,325,030.30
	ERSTE GROUP BANK AG	17,768	70.85	1,258,862.80
	ASR NEDERLAND NV	26,694	54.36	1,451,085.84
	AXA SA	27,847	41.62	1,158,992.14
	INFRASTRUTTURE WIRELESS ITAL	51,066	10.14	517,809.24
小計		1,302,747		24,143,940.35
				(4,021,414,704)
イギリス・ポンド	GLENCORE PLC	374,724	2.91	1,093,069.90
	BRITISH AMERICAN TOBACCO PLC	39,507	35.88	1,417,511.16
	ASTRAZENECA PLC	16,773	109.86	1,842,681.78
	HALEON PLC	327,614	3.96	1,297,679.05
	HSBC HOLDINGS PLC	173,024	8.66	1,499,252.96
	LEGAL & GENERAL GROUP PLC	462,322	2.52	1,169,212.33
	SPECTRIS PLC	61,187	31.58	1,932,285.46
小計		1,455,151		10,251,692.64
				(2,005,538,631)
スイス・フラン	ALCON INC	30,353	70.90	2,152,027.70
	SANDOZ GROUP AG	49,049	42.76	2,097,335.24
小計		79,402		4,249,362.94
				(755,579,224)
合計		4,065,178		25,466,148,819
				(25,466,148,819)

② 株式以外の有価証券

該当事項はありません。

(注)

1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額です。

2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に関わるもので内書きです。

3.通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。

4.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	47銘柄	100.0%	71.0%
カナダ・ドル	株式	2銘柄	100.0%	2.3%
ユーロ	株式	13銘柄	100.0%	15.8%
イギリス・ポンド	株式	7銘柄	100.0%	7.9%
スイス・フラン	株式	2銘柄	100.0%	3.0%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。