半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成30年6月16日-平成31年6月17日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第2期計算期間末 (平成30年 6月15日)	第3期中間計算期間末 (平成30年12月15日)
1.	期首元本額	545,174,116円	2,421,646,221円
	期中追加設定元本額	1,995,581,824円	472,076,334円
	期中一部解約元本額	119,109,719円	1,746,975,958円
2.	受益権の総数	2,421,646,221口	1,146,746,597口
3.	元本の欠損	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は15,548,731円であります。	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は6,515,135円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第2期中間計算期間 自 平成29年 6月16日 至 平成29年12月15日	第3期中間計算期間 自 平成30年 6月16日 至 平成30年12月15日
該当事項はありません。	同左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第2期計算期間末 (平成30年 6月15日)	第3期中間計算期間末 (平成30年12月15日)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.	金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 時価の算定方法は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、該当事項はありません。	(2)有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
第3期中間計算期間末(平成30年12月15日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
第2期計算期間末(平成30年6月15日)
該当事項はありません。
第3期中間計算期間末(平成30年12月15日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第2期計算期間末 (平成30年 6月15日)	第3期中間計算期間末 (平成30年12月15日)
1口当たり純資産額	0.9936円	0.9943円
(1万口当たり純資産額)	(9,936円)	(9,943円)

(参考情報)
当ファンドは、「アムンディ円建債券アクティブ・マザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
「アムンディ円建債券アクティブ・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
(単位:円)

	(平成30年 6月15日)	(平成30年12月15日)
資産の部
流動資産
金銭信託	―	12,366,634
コール・ローン	28,416,511	57,196,495
国債証券	24,823,311,291	18,390,748,198
特殊債券	2,522,166,845	1,862,047,655
社債券	3,627,904,000	2,899,418,000
未収入金	―	509,823,000
未収利息	27,873,450	26,275,022
前払費用	7,721,910	5,274,123
流動資産合計	31,037,394,007	23,763,149,127
資産合計	31,037,394,007	23,763,149,127
負債の部
流動負債
未払金	―	251,613,500
未払解約金	2,000,000	101,000,000
未払利息	80	144
流動負債合計	2,000,080	352,613,644
負債合計	2,000,080	352,613,644
純資産の部
元本等
元本	31,013,675,826	23,390,780,814
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	21,718,101	19,754,669
元本等合計	31,035,393,927	23,410,535,483
純資産合計	31,035,393,927	23,410,535,483
負債純資産合計	31,037,394,007	23,763,149,127

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法		国債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、以下のとおり原則として、時価で評価しております。
		(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 原則として、金融商品取引所等における計算期間末日(本報告書開示対象ファンドの中間期末日をいいます。以下同じ)の最終相場で評価しております。
		(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 原則として、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかの価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(平成30年 6月15日)	(平成30年12月15日)
1.	本報告書開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	9,849,354,690円	31,013,675,826円
	同期中における追加設定元本額	21,251,351,931円	2,084,236,944円
	同期中における一部解約元本額	87,030,795円	9,707,131,956円
	同中間期末における元本の内訳
	アムンディ円建債券アクティブ・ファンド(ダイワ投資一任専用)	2,399,819,825円	1,136,603,403円
	アムンディ円債アクティブ・ファンド(適格機関投資家専用)	28,613,856,001円	22,254,177,411円
	合計	31,013,675,826円	23,390,780,814円
2.	受益権の総数	31,013,675,826口	23,390,780,814口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		(平成30年 6月15日)	(平成30年12月15日)
1. 2.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	時価で計上しているためその差額はありません。 (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 時価の算定方法は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、該当事項はありません。 (3)デリバティブ取引 該当事項はありません。	同左 (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左 (3)デリバティブ取引 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する投資信託受益証券の「(3)中間注記表(金融商品に関する注記)金融商品の時価等に関する事項」に記載しております。	同左

(有価証券に関する注記)
(平成30年12月15日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
(平成30年6月15日)
該当事項はありません。
(平成30年12月15日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	(平成30年 6月15日)	(平成30年12月15日)
1口当たり純資産額	1.0007円	1.0008円
(1万口当たり純資産額)	(10,007円)	(10,008円)