半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和2年6月16日-令和3年6月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第4期計算期間末 (2020年 6月15日)	第5期中間計算期間末 (2020年12月15日)
1.	期首元本額	1,316,945,853円	1,948,975,908円
	期中追加設定元本額	1,120,938,487円	1,206,963,252円
	期中一部解約元本額	488,908,432円	357,616,407円
2.	受益権の総数	1,948,975,908口	2,798,322,753口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第4期中間計算期間 自 2019年 6月18日 至 2019年12月17日	第5期中間計算期間 自 2020年 6月16日 至 2020年12月15日
該当事項はありません。	同左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第4期計算期間末 (2020年 6月15日)	第5期中間計算期間末 (2020年12月15日)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.	金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 時価の算定方法は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、該当事項はありません。 (3)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左 (3)デリバティブ取引 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
第5期中間計算期間末(2020年12月15日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
第4期計算期間末(2020年6月15日)
該当事項はありません。
第5期中間計算期間末(2020年12月15日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第4期計算期間末 (2020年 6月15日)	第5期中間計算期間末 (2020年12月15日)
1口当たり純資産額	1.0042円	1.0057円
(1万口当たり純資産額)	(10,042円)	(10,057円)

(参考情報)
当ファンドは、「アムンディ円建債券アクティブ・マザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
「アムンディ円建債券アクティブ・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
(単位:円)

	(2020年 6月15日)	(2020年12月15日)
資産の部
流動資産
コール・ローン	46,069,944	31,525,082
国債証券	8,564,469,602	7,872,205,358
地方債証券	403,383,000	301,307,000
特殊債券	862,573,808	982,518,866
社債券	1,393,575,000	1,299,797,000
未収入金	―	100,727,500
未収利息	13,460,662	12,150,049
前払費用	3,935,488	1,421,370
流動資産合計	11,287,467,504	10,601,652,225
資産合計	11,287,467,504	10,601,652,225
負債の部
流動負債
未払金	20,195,000	115,957,250
未払利息	107	71
その他未払費用	10,800	2,928
流動負債合計	20,205,907	115,960,249
負債合計	20,205,907	115,960,249
純資産の部
元本等
元本	11,069,518,872	10,263,875,293
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	197,742,725	221,816,683
元本等合計	11,267,261,597	10,485,691,976
純資産合計	11,267,261,597	10,485,691,976
負債純資産合計	11,287,467,504	10,601,652,225

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法		国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、以下のとおり原則として、時価で評価しております。
		(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 原則として、金融商品取引所等における計算期間末日(本報告書開示対象ファンドの中間期末日をいいます。以下同じ)の最終相場で評価しております。
		(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 原則として、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかの価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(2020年 6月15日)	(2020年12月15日)
1.	本報告書開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	10,451,654,719円	11,069,518,872円
	同期中における追加設定元本額	3,137,036,918円	1,582,489,738円
	同期中における一部解約元本額	2,519,172,765円	2,388,133,317円
	同中間期末における元本の内訳
	アムンディ円建債券アクティブ・ファンド(ダイワ投資一任専用)	1,921,648,699円	2,752,566,620円
	アムンディ円債アクティブ・ファンド(適格機関投資家専用)	9,147,870,173円	7,511,308,673円
	合計	11,069,518,872円	10,263,875,293円
2.	受益権の総数	11,069,518,872口	10,263,875,293口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		(2020年 6月15日)	(2020年12月15日)
1. 2.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	時価で計上しているためその差額はありません。 (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 時価の算定方法は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、該当事項はありません。 (3)デリバティブ取引 該当事項はありません。	同左 (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左 (3)デリバティブ取引 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する投資信託受益証券の「(3)中間注記表(金融商品に関する注記)金融商品の時価等に関する事項」に記載しております。	同左

(有価証券に関する注記)
(2020年12月15日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
(2020年6月15日)
該当事項はありません。
(2020年12月15日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	(2020年 6月15日)	(2020年12月15日)
1口当たり純資産額	1.0179円	1.0216円
(1万口当たり純資産額)	(10,179円)	(10,216円)