半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成29年4月27日-平成30年4月26日)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2018/01/10 9:15
【資料】: PDFをみる
【項目】: 19項目

ヘッジ付き外国債券パッシブ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(平成29年 4月26日現在)	(平成29年10月26日現在)
資産の部
流動資産
預金	245,360,510	234,707,362
金銭信託	172,896,804	-
コール・ローン	359,735,308	10,187,274
国債証券	59,784,087,499	58,289,099,243
派生商品評価勘定	38,872,372	66,581,657
未収入金	571,922,601	478,565,276
未収利息	350,679,362	461,448,691
前払費用	150,042,070	18,421,523
流動資産合計	61,673,596,526	59,559,011,026
資産合計	61,673,596,526	59,559,011,026
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	752,112,173	410,510,579
未払金	2,098,112	1,613,975
未払解約金	606,948,000	313,000,000
未払利息	1,043	27
その他未払費用	22,274	8,469
流動負債合計	1,361,181,602	725,133,050
負債合計	1,361,181,602	725,133,050
純資産の部
元本等
元本	43,677,470,657	42,571,039,123
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	16,634,944,267	16,262,838,853
元本等合計	60,312,414,924	58,833,877,976
純資産合計	60,312,414,924	58,833,877,976
負債純資産合計	61,673,596,526	59,559,011,026

注記表

(重要な会計方針の注記)

項目	自平成29年 4月27日至平成29年10月26日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(平成29年 4月26日現在)		(平成29年10月26日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		43,677,470,657口		42,571,039,123口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.3809円	1口当たり純資産額	1.3820円
	1単位当たり純資産の額	(10,000口当たりの純資産額	13,809円)	(10,000口当たりの純資産額	13,820円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	(平成29年10月26日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(国債証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(平成29年 4月26日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	1,260,197	-	1,275,369	15,172
	米ドル	785,614	-	794,179	8,565
	カナダドル	18,599	-	18,650	51
	ユーロ	225,321	-	229,205	3,884
	英ポンド	230,663	-	233,335	2,672
	売建	59,930,719,259	-	60,643,974,232	△713,254,973
	米ドル	26,689,643,212	-	26,718,065,065	△28,421,853
	カナダドル	1,293,813,139	-	1,271,447,787	22,365,352
	メキシコペソ	558,896,800	-	556,248,000	2,648,800
	ユーロ	23,640,515,933	-	24,219,985,956	△579,470,023
	英ポンド	4,309,668,275	-	4,414,333,424	△104,665,149
	スイスフラン	111,205,000	-	112,140,000	△935,000
	スウェーデンクローナ	261,093,000	-	267,120,000	△6,027,000
	ノルウェークローネ	171,032,400	-	171,600,000	△567,600
	デンマーククローネ	364,184,400	-	373,008,000	△8,823,600
	ポーランドズロチ	417,632,100	-	429,418,000	△11,785,900
	オーストラリアドル	1,297,883,700	-	1,284,129,000	13,754,700
	シンガポールドル	485,736,900	-	487,329,000	△1,592,100
	南アフリカランド	329,414,400	-	339,150,000	△9,735,600
合計		59,931,979,456	-	60,645,249,601	△713,239,801

(平成29年10月26日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	189,997	-	190,876	879
	ユーロ	73,882	-	74,185	303
	英ポンド	107,093	-	107,632	539
	デンマーククローネ	9,022	-	9,059	37
	売建	59,083,644,895	-	59,427,574,696	△343,929,801
	米ドル	25,413,416,028	-	25,596,339,625	△182,923,597
	カナダドル	1,254,943,282	-	1,233,391,263	21,552,019
	メキシコペソ	534,207,579	-	516,780,000	17,427,579
	ユーロ	24,291,757,611	-	24,503,170,667	△211,413,056
	英ポンド	4,109,883,666	-	4,104,059,808	5,823,858
	スイスフラン	116,402,800	-	114,790,000	1,612,800
	スウェーデンクローナ	287,841,632	-	287,664,000	177,632
	ノルウェークローネ	183,741,090	-	184,080,000	△338,910
	デンマーククローネ	395,970,970	-	399,260,755	△3,289,785
	ポーランドズロチ	380,018,955	-	388,926,000	△8,907,045
	オーストラリアドル	1,297,160,122	-	1,284,764,578	12,395,544
	シンガポールドル	488,846,860	-	492,355,000	△3,508,140
	南アフリカランド	329,454,300	-	321,993,000	7,461,300
合計		59,083,834,892	-	59,427,765,572	△343,928,922

(注)1.時価の算定方法

(1)為替予約取引の時価の算定方法について

1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。

①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。

②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(その他の注記)

(平成29年 4月26日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	24,292,919,400円
同期中における追加設定元本額	22,137,288,136円
同期中における一部解約元本額	2,752,736,879円
平成29年 4月26日現在における元本の内訳
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	17,117,938,799円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	6,810,810,650円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	2,915,602,988円
イオン・バランス戦略ファンド	268,297,808円
SMAM・年金グローバル債券ファンド<適格機関投資家限定>	5,365,344,501円
SMAM・バランスVA株40T<適格機関投資家限定>	174,021,383円
三井住友・7資産バランスファンド・VAS(適格機関投資家専用)	5,474,160,667円
SMAM・ヘッジ付き年金外国債券パッシブファンドⅡ<適格機関投資家限定>	3,666,660,246円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	1,636,586円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>	891,586,465円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-05<適格機関投資家限定>	427,274,050円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	564,136,514円
合計	43,677,470,657円

(平成29年10月26日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	43,677,470,657円
同期中における追加設定元本額	5,487,345,208円
同期中における一部解約元本額	6,593,776,742円
平成29年10月26日現在における元本の内訳
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	14,109,092,457円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	7,549,744,416円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	3,732,838,027円
イオン・バランス戦略ファンド	693,402,932円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	1,075,290円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	1,922,750円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	3,705,548円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	2,568,920円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	542,580円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	400,106円
SMAM・年金グローバル債券ファンド<適格機関投資家限定>	5,357,127,012円
SMAM・バランスVA株40T<適格機関投資家限定>	166,107,660円
三井住友・7資産バランスファンド・VAS(適格機関投資家専用)	5,257,099,933円
SMAM・ヘッジ付き年金外国債券パッシブファンドⅡ<適格機関投資家限定>	3,684,724,282円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	1,572,573円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>	849,913,020円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-05<適格機関投資家限定>	407,122,128円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	752,079,489円
合計	42,571,039,123円

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成29年4月27日-平成30年4月26日)

開示資料

決算