半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成31年4月27日-令和2年4月27日)

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【提出】: 2020/01/23 9:15
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【項目】: 24項目

ヘッジ付き外国債券パッシブ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(平成31年 4月26日現在)	(令和 1年10月26日現在)
資産の部
流動資産
預金	50,359,494	162,581,112
金銭信託	415,258,078	-
コール・ローン	134,152,199	81,023,065
国債証券	29,078,480,015	25,338,616,990
派生商品評価勘定	41,355,593	-
未収入金	-	5,700,854
未収利息	230,974,541	196,281,031
前払費用	16,985,596	13,744,225
流動資産合計	29,967,565,516	25,797,947,277
資産合計	29,967,565,516	25,797,947,277
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	127,368,030	440,398,662
未払金	7,120,428	-
未払解約金	373,800,000	67,000,000
未払利息	393	153
その他未払費用	10,280	2,212
流動負債合計	508,299,131	507,401,027
負債合計	508,299,131	507,401,027
純資産の部
元本等
元本	20,968,888,985	17,157,118,552
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	8,490,377,400	8,133,427,698
元本等合計	29,459,266,385	25,290,546,250
純資産合計	29,459,266,385	25,290,546,250
負債純資産合計	29,967,565,516	25,797,947,277

注記表

(重要な会計方針の注記)

項目	自平成31年 4月27日至令和 1年10月26日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(平成31年 4月26日現在)		(令和 1年10月26日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		20,968,888,985口		17,157,118,552口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.4049円	1口当たり純資産額	1.4741円
	1単位当たり純資産の額	(10,000口当たりの純資産額	14,049円)	(10,000口当たりの純資産額	14,741円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	(令和 1年10月26日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(国債証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(平成31年 4月26日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	29,418,097,563	-	29,504,110,000	△86,012,437
	米ドル	13,705,195,380	-	13,824,746,000	△119,550,620
	カナダドル	564,236,800	-	563,312,000	924,800
	メキシコペソ	245,669,510	-	252,439,000	△6,769,490
	ユーロ	11,360,099,278	-	11,331,018,000	29,081,278
	英ポンド	1,977,945,825	-	1,973,759,000	4,186,825
	スウェーデンクローナ	106,512,530	-	104,219,000	2,293,530
	ノルウェークローネ	73,408,590	-	73,302,000	106,590
	デンマーククローネ	152,034,610	-	151,606,000	428,610
	ポーランドズロチ	190,955,820	-	191,004,000	△48,180
	オーストラリアドル	622,982,500	-	618,649,000	4,333,500
	シンガポールドル	253,660,600	-	253,952,000	△291,400
	南アフリカランド	165,396,120	-	166,104,000	△707,880
合計		29,418,097,563	-	29,504,110,000	△86,012,437

(令和 1年10月26日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	25,374,177,838	-	25,814,576,500	△440,398,662
	米ドル	12,243,797,256	-	12,322,997,500	△79,200,244
	カナダドル	464,603,409	-	473,556,000	△8,952,591
	メキシコペソ	205,760,995	-	214,514,000	△8,753,005
	ユーロ	9,595,952,021	-	9,825,791,000	△229,838,979
	英ポンド	1,579,214,728	-	1,661,716,000	△82,501,272
	スウェーデンクローナ	86,806,780	-	88,954,000	△2,147,220
	ノルウェークローネ	59,243,500	-	59,350,000	△106,500
	デンマーククローネ	134,237,950	-	137,360,000	△3,122,050
	ポーランドズロチ	145,379,664	-	152,172,000	△6,792,336
	オーストラリアドル	502,466,970	-	511,152,000	△8,685,030
	シンガポールドル	218,498,000	-	223,104,000	△4,606,000
	南アフリカランド	138,216,565	-	143,910,000	△5,693,435
合計		25,374,177,838	-	25,814,576,500	△440,398,662

(注)1.時価の算定方法

(1)為替予約取引の時価の算定方法について

1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。

①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。

②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(その他の注記)

(平成31年 4月26日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	37,484,650,129円
同期中における追加設定元本額	4,051,374,366円
同期中における一部解約元本額	20,567,135,510円
平成31年 4月26日現在における元本の内訳
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	4,528,795,593円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	1,212,263,331円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	30,628,517円
イオン・バランス戦略ファンド	484,931,670円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	405,127,343円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	119,950,191円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	175,969,660円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	36,277,400円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	8,715,362円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	7,505,272円
SMAM・年金グローバル債券ファンド<適格機関投資家限定>	5,306,637,177円
SMAM・バランスVA株40T<適格機関投資家限定>	2,816,640円
三井住友・7資産バランスファンド・VAS(適格機関投資家専用)	2,862,382,122円
SMAM・ヘッジ付き年金外国債券パッシブファンドⅡ<適格機関投資家限定>	3,845,668,421円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	80,321,679円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>	699,835,651円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-05<適格機関投資家限定>	335,294,032円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	825,768,924円
合計	20,968,888,985円

(令和 1年10月26日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	20,968,888,985円
同期中における追加設定元本額	5,495,078,177円
同期中における一部解約元本額	9,306,848,610円
令和 1年10月26日現在における元本の内訳
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	4,550,679,255円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	1,904,933,318円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	729,040,475円
イオン・バランス戦略ファンド	649,348,987円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	49,064,685円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	4,912,620円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	9,181,032円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	4,571,549円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	5,087,212円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	10,628,391円
SMAM・年金グローバル債券ファンド<適格機関投資家限定>	5,245,923,775円
SMAM・バランスVA株40T<適格機関投資家限定>	1,957,251円
SMAM・ヘッジ付き年金外国債券パッシブファンドⅡ<適格機関投資家限定>	3,026,026,511円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	77,518,149円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>	364,711,921円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	523,533,421円
合計	17,157,118,552円

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成31年4月27日-令和2年4月27日)

開示資料

決算