半期報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成28年9月30日-平成29年9月13日)

β版IRBANKでは、すべての機能が無料で使える無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2017/06/06 9:00
【資料】: PDFをみる
【項目】: 17項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成28年9月30日至平成29年3月29日
	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			当中間計算期間末平成29年3月29日現在
1.	※1	期首元本額	1,000,000円
		期中追加設定元本額	1,939,865,419円
		期中一部解約元本額	146,681,048円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	1,794,184,371口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分			当中間計算期間自平成28年9月30日至平成29年3月29日
			該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成29年3月29日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

当中間計算期間末
平成29年3月29日現在

該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	当中間計算期間末平成29年3月29日現在
1口当たり純資産額	1.1068円
(1万口当たり純資産額)	(11,068円)

(参考)

当ファンドは、「アクサ IM・グローバル・ロボット関連株式ファンド(為替ヘッジあり)(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
また、当ファンドは、「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、同ファンドの状況及び当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「アクサ IM・グローバル・ロボット関連株式ファンド(為替ヘッジあり)(適格機関投資家専用)」の状況

同ファンドは、計算期間終了後、一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、会計監査人による監査を受ける予定であります。

「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成29年3月29日現在
		金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		40,168,287,167
流動資産合計		40,168,287,167
資産合計		40,168,287,167
負債の部
流動負債
未払解約金		3,460,000
流動負債合計		3,460,000
負債合計		3,460,000
純資産の部
元本等
元本	※1	40,024,961,339
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		139,865,828
元本等合計		40,164,827,167
純資産合計		40,164,827,167
負債純資産合計		40,168,287,167

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成28年9月30日至平成29年3月29日
	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成29年3月29日現在
1.	※1	期首	平成28年9月30日
		期首元本額	56,722,567,421円
		期中追加設定元本額	14,005,591,677円
		期中一部解約元本額	30,703,197,759円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ米国担保付貸付債権ファンド(為替ヘッジあり)	3,021,993円
		ダイワ米国担保付貸付債権ファンド(為替ヘッジなし)	1,018,149円
		ダイワ米国バンクローン・ファンド(為替ヘッジあり)2014-07	9,963円
		ダイワ米国バンクローン・ファンド(為替ヘッジあり)2014-09	9,963円
		ダイワ米国バンクローン・ファンド(為替ヘッジあり)2014-11	9,962円
		ロボット・テクノロジー関連株ファンド -ロボテック-	49,795,838円
		新興国ソブリン・豪ドルファンド(毎月決算型)	999円
		新興国ソブリン・ブラジルレアルファンド(毎月決算型)	999円
		新興国ソブリン・ファンド(為替ヘッジあり/毎月決算型)	999円
		US短期ハイ・イールド社債ファンド(為替ヘッジあり/毎月決算型)	3,988,832円
		US短期高利回り社債ファンド(為替ヘッジあり/年1回決算型)	4,984円
		ロボット・テクノロジー関連株ファンド -ロボテック-(為替ヘッジあり)	39,849円
		ロボット・テクノロジー関連株ファンド(年1回決算型) -ロボテック(年1回)-(為替ヘッジあり)	3,985円
		ダイワ上場投信-日経平均レバレッジ・インデックス	11,194,469,375円
		ダイワ上場投信-日経平均ダブルインバース・インデックス	4,995,364,585円
		ダイワ上場投信-TOPIXレバレッジ(2倍)指数	1,424,586,558円
		ダイワ上場投信-TOPIXダブルインバース(-2倍)指数	707,261,583円
		ダイワ上場投信-日経平均インバース・インデックス	11,055,796,865円
		ダイワ上場投信-TOPIXインバース(-1倍)指数	4,073,914,665円
		ダイワ上場投信-JPX日経400レバレッジ・インデックス	363,433,659円
		ダイワ上場投信-JPX日経400インバース・インデックス	4,801,373,428円
		ダイワ上場投信-JPX日経400ダブルインバース・インデックス	258,999,828円
		ダイワ米国投資法人債ファンド(為替ヘッジあり)2016-07	997円
		ダイワ米国投資法人債ファンド(部分為替ヘッジあり)2016-07	997円
		ダイワ米国投資法人債ファンド(為替ヘッジあり)2016-10	997円
		ダイワ米国投資法人債ファンド(部分為替ヘッジあり)2016-10	997円
		ダイワ・ブルベア・セレクトマネー・ポートフォリオ	120,559,454円
		ダイワ・ブルベア・セレクトドル高円安ポートフォリオ	174,985,122円
		ダイワ・ブルベア・セレクト円高ドル安ポートフォリオ	78,831,742円
		ダイワ日本国債15-20年ラダー型ファンド・マネーポートフォリオ -SLトレード-	94,826,195円
		ダイワ/モルガン・スタンレー新興4カ国不動産関連ファンド-成長の槌音(つちおと)-	6,515,695円
		ダイワ/ハリス世界厳選株ファンド・マネー・ポートフォリオ	441,236,146円
		ダイワ・アセアン内需関連株ファンド・マネー・ポートフォリオ	87,932,684円
		通貨選択型ダイワ/ミレーアセット・グローバル・グレートコンシューマー株式ファンドⅡ 豪ドル・コース(毎月分配型)	4,184,518円
		通貨選択型ダイワ/ミレーアセット・グローバル・グレートコンシューマー株式ファンドⅡ ブラジル・レアル・コース(毎月分配型)	12,952,078円
		通貨選択型ダイワ/ミレーアセット・グローバル・グレートコンシューマー株式ファンドⅡ 通貨セレクト・コース(毎月分配型)	4,981,569円
		ダイワUS短期ハイ・イールド社債ファンド(為替ヘッジあり/年1回決算型)	199,295円
		ダイワ米国バンクローン・オープン(為替ヘッジあり)	997円
		ダイワ米国バンクローン・オープン(為替ヘッジなし)	997円
		ダイワ新グローバル・ハイブリッド証券ファンド(為替ヘッジあり)	997円
		ダイワ新グローバル・ハイブリッド証券ファンド(為替ヘッジなし)	997円
		ダイワ/ミレーアセット亜細亜株式ファンド	9,958,176円
		<奇数月定額払出型>ダイワ先進国リートα 為替ヘッジあり	49,806円
		<奇数月定額払出型>ダイワ先進国リートα 為替ヘッジなし	49,806円
		通貨選択型ダイワ/ミレーアセット・グローバル好配当株α(毎月分配型)米ドル・コース	4,980,080円
		通貨選択型ダイワ/ミレーアセット・グローバル好配当株α(毎月分配型)ブラジル・レアル・コース	12,948,208円
		通貨選択型ダイワ/ミレーアセット・グローバル好配当株α(毎月分配型)通貨セレクト・コース	3,685,259円
		ロボット・テクノロジー関連株ファンド(年1回決算型) -ロボテック(年1回)-	100,588円
		ダイワ先進国リートα 為替ヘッジあり(毎月分配型)	399,083円
		ダイワ先進国リートα 為替ヘッジなし(毎月分配型)	99,771円
		通貨選択型ダイワ先進国リートα 円ヘッジコース(毎月分配型)	399,083円
		通貨選択型ダイワ先進国リートα 通貨セレクトコース(毎月分配型)	99,771円
		ダイワ/ミレーアセット・グローバル・グレートコンシューマー株式ファンド(為替ヘッジあり)	2,088,438円
		ダイワ/ミレーアセット・グローバル・グレートコンシューマー株式ファンド(為替ヘッジなし)	1,012,911円
		ダイワ/ミレーアセット・アジア・セクターリーダー株ファンド	10,009,811円
		ダイワ日本株ストラテジーα(通貨選択型) -ジャパン・トリプルリターンズ- 日本円・コース(毎月分配型)	398,764円
		ダイワ日本株ストラテジーα(通貨選択型) -ジャパン・トリプルリターンズ- 豪ドル・コース(毎月分配型)	99,691円
		ダイワ日本株ストラテジーα(通貨選択型) -ジャパン・トリプルリターンズ- ブラジル・レアル・コース(毎月分配型)	398,764円
		ダイワ日本株ストラテジーα(通貨選択型) -ジャパン・トリプルリターンズ- 米ドル・コース(毎月分配型)	398,764円
		ダイワ日本株ストラテジーα(通貨選択型) -ジャパン・トリプルリターンズ- 通貨セレクト・コース(毎月分配型)	1,993,820円
		通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド -イーグルアイⅡ- 予想分配金提示型日本円・コース	1,496,804円
		通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド -イーグルアイⅡ- 予想分配金提示型豪ドル・コース	499,994円
		通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド -イーグルアイⅡ- 予想分配金提示型ブラジル･レアル・コース	1,496,804円
		通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド -イーグルアイⅡ- 予想分配金提示型米ドル・コース	9,976,045円
		通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド -イーグルアイⅡ- 予想分配金提示型通貨セレクト・コース	2,001,563円
	計		40,024,961,339円
2.		期末日における受益権の総数	40,024,961,339口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成29年3月29日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

平成29年3月29日現在

該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	平成29年3月29日現在
1口当たり純資産額	1.0035円
(1万口当たり純資産額)	(10,035円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成28年9月30日-平成29年9月13日)

開示資料

決算