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半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和3年11月3日-令和4年11月2日)

【提出】: 2022/08/01 9:03
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【項目】: 29項目

SNAM コルチェスター・エマージング債券マザーファンド
貸借対照表

	2021年11月2日現在	2022年5月2日現在
科目	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	17,642,472	24,648,867
金銭信託	-	25,577,639
コール・ローン	31,441,633	-
国債証券	1,940,542,266	2,157,812,047
派生商品評価勘定	26,023,671	99,039,247
未収利息	27,972,537	42,496,094
前払費用	3,380,846	6,052,120
差入保証金	5,000,000	5,000,000
流動資産合計	2,052,003,425	2,360,626,014
資産合計	2,052,003,425	2,360,626,014
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	17,712,831	111,542,041
未払金	20,557,828	-
未払利息	90	-
流動負債合計	38,270,749	111,542,041
負債合計	38,270,749	111,542,041
純資産の部
元本等
元本	1,568,130,968	1,721,372,140
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	445,601,708	527,711,833
元本等合計	2,013,732,676	2,249,083,973
純資産合計	2,013,732,676	2,249,083,973
負債純資産合計	2,052,003,425	2,360,626,014

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	個別法による時価法によっております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
	直物為替先渡取引
	個別法による時価法によっております。時価評価にあたっては、原則として、価格提供会社の提供する価額で評価しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益、為替差損益及び派生商品取引等損益の計上基準
4.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

期別		2021年11月2日現在		2022年5月2日現在
1.	受益権の総数		1,568,130,968口		1,721,372,140口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.2842円	1口当たり純資産額	1.3066円
	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(12,842円)	(1万口当たり純資産額)	(13,066円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	2021年11月2日現在	2022年5月2日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでデリバティブ取引における名目的な契約額または想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでデリバティブ取引における名目的な契約額または想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(その他の注記)

項目	自 2020年11月3日至 2021年11月2日	自 2021年11月3日至 2022年5月2日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	1,781,077,719円	1,568,130,968円
同期中追加設定元本額	801,029,816円	185,609,362円
同期中一部解約元本額	1,013,976,567円	32,368,190円
元本の内訳*
SNAM絶対収益ターゲットファンド(適格機関投資家専用)	195,335,486円	188,976,493円
エマージング債券ファンド(為替戦略型)(FoFs用)(適格機関投資家専用)	1,130,545,998円	1,212,328,869円
SOMPOターゲットイヤー・ファンド2035	147,769,194円	198,844,861円
SOMPOターゲットイヤー・ファンド2045	73,527,368円	94,692,054円
SOMPOターゲットイヤー・ファンド2055	20,952,922円	26,418,866円
SOMPOターゲットイヤー・ファンド2065	-円	110,997円
計	1,568,130,968円	1,721,372,140円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)

通貨関連

種類	2021年11月2日現在				2022年5月2日現在
	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
		うち1年超	時価 (円)	評価損益 (円)		うち1年超	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	652,558,605	-	667,000,877	14,442,272	1,200,025,607	-	1,282,106,674	82,081,067
ドル	246,708,041	-	253,530,105	6,822,064	495,722,587	-	538,622,037	42,899,450
メキシコペソ	35,814,457	-	35,127,039	△687,418	57,711,802	-	57,933,923	222,121
ブラジルレアル	1,639,976	-	1,629,616	△10,360	-	-	-	-
ハンガリーフォリント	57,545,572	-	56,603,960	△941,612	96,455,465	-	104,699,567	8,244,102
ポーランドズロチ	19,007,008	-	18,881,855	△125,153	220,542,969	-	231,293,123	10,750,154
ルーマニアレイ	59,226,952	-	59,934,707	707,755	60,884,539	-	64,982,589	4,098,050
タイバーツ	21,118,608	-	21,495,726	377,118	23,173,850	-	25,138,330	1,964,480
インドネシアルピア	1,740,347	-	1,737,388	△2,959	-	-	-	-
ランド	14,609,822	-	14,428,917	△180,905	26,139,851	-	26,352,684	212,833
オフショア人民元	195,147,822	-	203,631,564	8,483,742	219,394,544	-	233,084,421	13,689,877
売建	652,558,605	-	658,193,735	△5,635,130	1,195,522,707	-	1,290,112,248	△94,589,541
ドル	428,002,264	-	440,267,768	△12,265,504	704,303,020	-	769,374,438	△65,071,418
メキシコペソ	9,124,256	-	9,038,856	85,400	48,505,175	-	52,090,646	△3,585,471
ハンガリーフォリント	25,825,184	-	25,195,149	630,035	839,692	-	821,107	18,585
ポーランドズロチ	17,670,262	-	17,869,639	△199,377	9,578,346	-	10,730,048	△1,151,702
ロシアルーブル	962,814	-	950,435	12,379	-	-	-	-
ルーマニアレイ	-	-	-	-	61,270,129	-	64,982,587	△3,712,458
マレーシアリンギット	850,277	-	850,015	262	-	-	-	-
タイバーツ	-	-	-	-	11,472,465	-	11,804,203	△331,738
ランド	170,123,548	-	164,021,873	6,101,675	212,802,279	-	230,624,027	△17,821,748
オフショア人民元	-	-	-	-	146,751,601	-	149,685,192	△2,933,591
合計	1,305,117,210	-	1,325,194,612	8,807,142	2,395,548,314	-	2,572,218,922	△12,508,474

(注)時価の算定方法

1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①計算期間末日において予約為替の受渡日(以下、「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該仲値で評価しております。

②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

(ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

3.換算において円未満の端数は切捨てております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

種類	2021年11月2日現在				2022年5月2日現在
	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
		うち1年超	時価 (円)	評価損益 (円)		うち1年超	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引
直物為替先渡取引
買建	369,587,783	-	367,966,399	△1,621,384	299,457,882	-	290,689,883	△8,767,999
ブラジルレアル	6,903,179	-	6,759,496	△143,683	70,059,226	-	70,026,579	△32,647
コロンビアペソ	4,050,438	-	4,065,382	14,944	2,643,573	-	2,634,052	△9,521
ペルーヌエボソル	-	-	-	-	4,473,655	-	4,445,353	△28,302
ロシアルーブル	953,843	-	947,309	△6,534	-	-	-	-
フィリピンペソ	6,539,177	-	6,507,481	△31,696	72,472,582	-	71,421,409	△1,051,173
インドネシアルピア	226,800,356	-	225,502,074	△1,298,282	-	-	-	-
ウォン	124,340,790	-	124,184,657	△156,133	149,808,846	-	142,162,490	△7,646,356
売建	553,550,813	-	552,425,731	1,125,082	520,491,261	-	511,717,583	8,773,678
ブラジルレアル	23,096,221	-	21,753,977	1,342,244	92,728,995	-	95,039,060	△2,310,065
チリアンペソ	35	-	33	2	47,857,749	-	45,362,396	2,495,353
コロンビアペソ	32,866,391	-	32,755,620	110,771	73,934,077	-	69,551,018	4,383,059
ペルーヌエボソル	19,558,518	-	19,408,515	150,003	49,343,380	-	47,806,458	1,536,922
ロシアルーブル	22,650,941	-	23,275,260	△624,319	-	-	-	-
フィリピンペソ	3,265,606	-	3,265,409	197	-	-	-	-
インドネシアルピア	452,113,101	-	451,966,917	146,184	255,480,741	-	252,834,629	2,646,112
ウォン	-	-	-	-	1,146,319	-	1,124,022	22,297
合計	923,138,596	-	920,392,130	△496,302	819,949,143	-	802,407,466	5,679

(注)時価の算定方法

1.価格提供会社の提供する価額で評価しております。

2.直物為替先渡取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.換算において円未満の端数は切捨てております。

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和3年11月3日-令和4年11月2日)

開示資料

決算