有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2022/11/03-2023/11/02)

SNAM コルチェスター・エマージング債券マザーファンド
貸借対照表

	2022年11月2日現在	2023年11月2日現在
科 目	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	52,893,492	57,912,870
金銭信託	-	308,712
コール・ローン	43,202,072	-
国債証券	1,479,905,887	2,630,265,422
派生商品評価勘定	27,952,495	28,379,335
未収入金	3,743,958	33,986,341
未収利息	21,771,346	41,940,316
前払費用	2,295,145	2,865,235
差入保証金	5,000,000	5,000,000
流動資産合計	1,636,764,395	2,800,658,231
資産合計	1,636,764,395	2,800,658,231
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	31,461,763	23,581,849
未払金	33,934,549	65,831,065
未払解約金	30,000,000	-
未払利息	127	-
その他未払費用	370	2,743
流動負債合計	95,396,809	89,415,657
負債合計	95,396,809	89,415,657
純資産の部
元本等
元本	1,090,864,825	1,580,600,563
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	450,502,761	1,130,642,011
元本等合計	1,541,367,586	2,711,242,574
純資産合計	1,541,367,586	2,711,242,574
負債純資産合計	1,636,764,395	2,800,658,231

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法による時価法によっております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
	直物為替先渡取引
	個別法による時価法によっております。時価評価にあたっては、原則として、価格提供会社の提供する価額で評価しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益、為替差損益及び派生商品取引等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

期別		2022年11月2日現在		2023年11月2日現在
1.	受益権の総数		1,090,864,825口		1,580,600,563口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.4130円	1口当たり純資産額	1.7153円
		(1万口当たり純資産額)	(14,130円)	(1万口当たり純資産額)	(17,153円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 2021年11月3日 至 2022年11月2日	自 2022年11月3日 至 2023年11月2日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に基づき金融商品を投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容 当ファンドが保有している金融商品は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引及び直物為替先渡取引であります。 為替予約取引は外貨の送回金または実質外貨建資産に係る将来の為替変動リスクを低減する目的で行っております。 直物為替先渡取引は信託財産に属する資産の効率的な運用または実質外貨建資産に係る将来の為替変動リスクを低減する目的で行っております。 (2)金融商品に係るリスク 当ファンドが実質的に保有している金融商品は、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用に係る各種リスクについて運用部門が自ら確認するとともに、運用部門とは独立したコンプライアンス・リスク管理部が、全社リスク管理基本規程に従い各種リスクを監視し、その状況をコンプライアンス・リスク管理委員会等に定期的に報告しております。 市場リスク 金融市場における各金融商品の時価の推移を把握すること等により、ファンドの運用方針への遵守状況を管理しております。 信用リスク 各金融商品の発行体の格付等信用情報をモニタリングすること等により、ファンドの投資制限等、運用方針への遵守状況を管理しております。 流動性リスク 必要に応じて時価の推移をモニタリングすること等により、ファンドで保有する金融商品の流動性の状況を管理しております。 また、内部監査部が運用リスク管理の適切性・有効性について内部監査を実施し、その結果を取締役会に報告するとともに、必要に応じて是正勧告及びそのフォローアップを実施しております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでデリバティブ取引における名目的な契約額または想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	2022年11月2日現在	2023年11月2日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

2022年11月2日現在	2023年11月2日現在
該当事項はありません。	同左

(その他の注記)

項目	自 2021年11月3日 至 2022年11月2日	自 2022年11月3日 至 2023年11月2日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	1,568,130,968円	1,090,864,825円
同期中追加設定元本額	253,494,945円	1,011,963,924円
同期中一部解約元本額	730,761,088円	522,228,186円
元本の内訳*
SNAM絶対収益ターゲットファンド(適格機関投資家専用)	89,558,536円	-円
エマージング債券ファンド(為替戦略型)(FoFs用)(適格機関投資家専用)	649,876,808円	1,169,309,831円
SOMPOターゲットイヤー・ファンド2035	201,503,852円	210,950,879円
SOMPOターゲットイヤー・ファンド2045	115,028,963円	150,631,618円
SOMPOターゲットイヤー・ファンド2055	34,324,858円	47,109,219円
SOMPOターゲットイヤー・ファンド2065	571,808円	2,599,016円
計	1,090,864,825円	1,580,600,563円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2022年11月2日現在	2023年11月2日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△104,993,302	△18,303,271
合計	△104,993,302	△18,303,271

(注)「当計算期間」とは、当該親投資信託の計算期間の開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間を指しております。

(デリバティブ取引等に関する注記)

通貨関連

種類	2022年11月2日 現在				2023年11月2日 現在
	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
		うち1年超				うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	789,535,293	-	798,922,552	9,387,259	1,061,241,168	-	1,075,597,543	14,356,375
ドル	363,567,544	-	369,602,044	6,034,500	471,459,296	-	476,607,381	5,148,085
メキシコペソ	16,388,763	-	16,781,269	392,506	14,805,049	-	14,462,523	△342,526
コロンビアペソ	-	-	-	-	2,049,829	-	2,050,115	286
ハンガリーフォリント	137,777,291	-	138,757,772	980,481	148,841,311	-	150,955,145	2,113,834
ポーランドズロチ	91,151,138	-	94,365,772	3,214,634	112,257,933	-	112,616,712	358,779
ルーマニアレイ	-	-	-	-	37,227,240	-	37,191,947	△35,293
マレーシアリンギット	-	-	-	-	33,562,680	-	33,471,242	△91,438
タイバーツ	17,059,873	-	17,315,590	255,717	73,076,906	-	73,206,899	129,993
インドネシアルピア	-	-	-	-	4,592,815	-	4,595,923	3,108
ランド	33,664,604	-	33,237,993	△426,611	139,783,591	-	146,362,528	6,578,937
オフショア人民元	129,926,080	-	128,862,112	△1,063,968	23,584,518	-	24,077,128	492,610
売建	789,535,293	-	797,991,275	△8,455,982	1,061,241,168	-	1,070,608,262	△9,367,094
ドル	425,967,749	-	434,744,525	△8,776,776	589,781,872	-	600,747,744	△10,965,872
メキシコペソ	54,181,113	-	56,558,273	△2,377,160	211,040,037	-	204,679,980	6,360,057
ハンガリーフォリント	51,962,210	-	51,443,035	519,175	54,587,691	-	54,289,233	298,458
ポーランドズロチ	19,055,582	-	19,377,891	△322,309	88,182,404	-	88,471,498	△289,094
タイバーツ	1,643,285	-	1,670,471	△27,186	5,320,968	-	5,394,281	△73,313
ランド	107,594,296	-	106,812,598	781,698	112,328,196	-	117,025,526	△4,697,330
オフショア人民元	129,131,058	-	127,384,482	1,746,576	-	-	-	-
合計	1,579,070,586	-	1,596,913,827	931,277	2,122,482,336	-	2,146,205,805	4,989,281

(注)時価の算定方法

1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①計算期間末日において予約為替の受渡日(以下、「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該仲値で評価しております。

②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

(ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

3.換算において円未満の端数は切捨てております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

種類	2022年11月2日 現在				2023年11月2日 現在
	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
		うち1年超				うち1年超
市場取引以外の取引
直物為替先渡取引
買建	294,116,283	-	284,688,555	△9,427,728	373,818,140	-	369,262,578	△4,555,562
ブラジルレアル	28,451,628	-	29,149,902	698,274	36,539,703	-	36,538,402	△1,301
チリアンペソ	52,149,896	-	50,775,322	△1,374,574	18,041,515	-	17,720,944	△320,571
コロンビアペソ	29,640,483	-	28,855,669	△784,814	6,609,278	-	6,842,332	233,054
ペルーヌエボソル	13,426,353	-	13,378,865	△47,488	10,168,834	-	10,137,915	△30,919
フィリピンペソ	51,774,169	-	52,762,452	988,283	121,690,496	-	121,404,148	△286,348
インドネシアルピア	6,425,180	-	6,405,738	△19,442	454,354	-	447,778	△6,576
ウォン	112,248,574	-	103,360,607	△8,887,967	152,965,887	-	148,841,579	△4,124,308
インディアンルピー	-	-	-	-	27,348,073	-	27,329,480	△18,593
売建	355,296,799	-	350,309,616	4,987,183	457,785,268	-	453,421,501	4,363,767
ブラジルレアル	58,780,649	-	60,009,342	△1,228,693	105,410,340	-	104,553,448	856,892
チリアンペソ	8,572,505	-	8,644,981	△72,476	38,572,831	-	37,764,197	808,634
コロンビアペソ	42,345,988	-	38,722,138	3,623,850	2,591,749	-	2,619,796	△28,047
ペルーヌエボソル	48,651,523	-	48,609,744	41,779	53,128,822	-	53,437,992	△309,170
フィリピンペソ	3,856,009	-	3,893,757	△37,748	2,179,415	-	2,180,772	△1,357
インドネシアルピア	183,435,480	-	180,769,101	2,666,379	239,525,874	-	236,525,832	3,000,042
ウォン	9,654,645	-	9,660,553	△5,908	2,700,812	-	2,669,106	31,706
インディアンルピー	-	-	-	-	13,675,425	-	13,670,358	5,067
合計	649,413,082	-	634,998,171	△4,440,545	831,603,408	-	822,684,079	△191,795

(注)時価の算定方法

1.価格提供会社の提供する価額で評価しております。

2.直物為替先渡取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.換算において円未満の端数は切捨てております。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

2023年11月2日現在

種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	メキシコペソ	MEXICO 10.0 241205	12,659,000	12,485,698.29
		MEXICO 4.5 351122	516,100	3,909,091.57
		MEXICO 5.0 250306	9,718,900	9,008,934.35
		MEXICO 5.75 260305	1,118,500	1,005,934.16
		MEXICO 7.5 270603	2,312,000	2,117,329.60
		MEXICO 7.75 310529	8,422,500	7,349,136.60
		MEXICO 7.75 421113	6,485,900	5,207,853.39
		MEXICO 8.0 471107	6,037,800	4,918,814.52
		MEXICO 8.0 530731	6,618,300	5,349,042.42
		MEXICO 8.5 290531	6,783,300	6,318,847.44
		MEXICO 8.5 381118	6,035,200	5,291,965.12
	メキシコペソ 合計		66,707,500	62,962,647.46
				(534,401,766)
	ブラジルレアル	BRAZIL 6.0 350515	24,000	103,837.55
		BRAZIL 10.0 250101	974,000	995,362.74
		BRAZIL 10.0 270101	3,489,000	3,504,093.41
		BRAZIL 10.0 290101	5,155,000	5,053,199.06
		BRAZIL 10.0 310101	3,117,000	2,991,282.03
		BRAZIL 10.0 330101	2,806,000	2,649,018.32
		BRAZIL 6.0 500815	160,000	674,383.04
	ブラジルレアル 合計		15,725,000	15,971,176.15
				(484,599,023)
	チリアンペソ	CHILE 4.5 260301	40,000,000	38,334,276.00
		CHILE 4.7 300901	130,000,000	117,263,632.20
		CHILE 5 281001	105,000,000	98,287,499.10
	チリアンペソ 合計		275,000,000	253,885,407.30
				(42,709,364)
	コロンビアペソ	COLOMBIA 5.75 271103	520,400,000	436,398,036.36
		COLOMBIA 6.0 280428	1,283,400,000	1,065,791,470.24
		COLOMBIA 6.25 251126	981,700,000	904,893,431.42
		COLOMBIA 6.25 360709	441,400,000	287,459,741.63
		COLOMBIA 7.0 310326	719,700,000	571,333,002.94
		COLOMBIA 7.0 320630	1,967,200,000	1,498,249,421.44
		COLOMBIA 7.25 341018	1,784,500,000	1,316,867,420.82
		COLOMBIA 7.25 501026	265,300,000	169,183,802.40
		COLOMBIA 7.5 260826	1,254,400,000	1,156,425,690.11
		COLOMBIA 7.75 300918	1,248,800,000	1,054,590,782.50
		COLOMBIA 9.25 420528	272,800,000	220,591,151.35
	コロンビアペソ 合計		10,739,600,000	8,681,783,951.21
				(317,952,973)
	ペルーヌエボソル	PERU 5.35 400812	226,000	175,918.40
		PERU 5.4 340812	842,000	704,679.22
		PERU 5.94 290212	655,000	628,107.78
		PERU 6.15 320812	583,000	533,594.51
		PERU 6.35 280812	137,000	135,110.71
		PERU 6.9 370812	143,000	133,044.75
		PERU 6.95 310812	204,000	198,912.01
		PERU 7.3 330812	475,000	466,016.39
	ペルーヌエボソル 合計		3,265,000	2,975,383.77
				(116,634,151)
	ハンガリーフォリント	HUNGARY 2.25 330420	79,620,000	53,233,932.00
		HUNGARY 3.0 300821	188,920,000	146,609,250.09
		HUNGARY 3.0 381027	60,020,000	36,092,534.83
		HUNGARY 3.0 410425	72,060,000	40,223,892.00
		HUNGARY 4.5 280323	17,630,000	15,673,440.23
		HUNGARY 4.5 320527	40,000	32,523.98
		HUNGARY 4.75 321124	15,690,000	12,928,017.91
		HUNGARY 6.75 281022	9,950,000	9,644,853.40
		HUNGARY 9.5 261021	13,450,000	13,897,872.89
	ハンガリーフォリント 合計		457,380,000	328,336,317.33
				(136,902,125)
	ポーランドズロチ	POLAND 1.75 320425	7,000	5,214.02
	ポーランドズロチ 合計		7,000	5,214.02
				(186,443)
マレーシアリンギット	MALAYSIA 2.632 310415	2,342,000	2,120,197.68
	MALAYSIA 3.502 270531	820,000	811,347.18
	MALAYSIA 3.582 320715	1,195,000	1,145,487.43
	MALAYSIA 3.733 280615	569,000	563,852.68
	MALAYSIA 3.885 290815	1,679,000	1,666,550.51
	MALAYSIA 3.899 271116	1,330,000	1,333,373.01
	MALAYSIA 3.9 261130	1,380,000	1,385,514.75
	MALAYSIA 3.955 250915	1,478,000	1,486,883.07
	MALAYSIA 4.498 300415	409,000	418,603.32
	MALAYSIA 4.504 290430	363,000	371,136.35
マレーシアリンギット 合計		11,565,000	11,302,945.98
			(357,864,833)
インドネシアルピア	INDONESIA 6.25 360615	4,185,000,000	3,892,027,610.25
	INDONESIA 6.375 370715	5,169,000,000	4,943,480,613.51
	INDONESIA 6.5 250615	2,113,000,000	2,096,687,640.00
	INDONESIA 7.0 270515	3,275,000,000	3,266,845,250.00
	INDONESIA 7.5 350615	4,450,000,000	4,542,471,000.00
	INDONESIA 7.5 400415	6,338,000,000	6,477,245,860.00
	INDONESIA 8.25 290515	4,497,000,000	4,717,577,850.00
	INDONESIA 8.375 390415	4,159,000,000	4,566,582,000.00
インドネシアルピア 合計		34,186,000,000	34,502,917,823.76
			(327,777,719)
ランド	S-AFRICA 6.25 360331	7,008,982	4,373,604.76
	S-AFRICA 6.5 410228	3,521,410	2,037,839.96
	S-AFRICA 7.0 310228	1,387,197	1,103,237.77
	S-AFRICA 8.0 300131	779,133	689,143.13
	S-AFRICA 8.25 320331	462,497	382,392.51
	S-AFRICA 8.5 370131	8,174,161	6,088,115.11
	S-AFRICA 8.75 440131	11,372,187	8,098,134.36
	S-AFRICA 8.75 480228	16,536,338	11,669,693.72
	S-AFRICA 8.875 350228	2,131,055	1,707,188.15
	S-AFRICA 9.0 400131	2,724,439	2,039,242.59
ランド 合計		54,097,399	38,188,592.06
			(311,237,025)
合計				2,630,265,422
				(2,630,265,422)

(注)1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額です。

2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。

3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入債券 時価比率	有価証券の合計金額に対する比率
メキシコペソ	国債証券	11銘柄	19.71%	20.32%
ブラジルレアル	国債証券	7銘柄	17.87%	18.42%
チリアンペソ	国債証券	3銘柄	1.58%	1.62%
コロンビアペソ	国債証券	11銘柄	11.73%	12.09%
ペルーヌエボソル	国債証券	8銘柄	4.30%	4.43%
ハンガリーフォリント	国債証券	9銘柄	5.05%	5.20%
ポーランドズロチ	国債証券	1銘柄	0.01%	0.01%
マレーシアリンギット	国債証券	10銘柄	13.20%	13.61%
インドネシアルピア	国債証券	8銘柄	12.09%	12.46%
ランド	国債証券	10銘柄	11.48%	11.83%

(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記事項(デリバティブ取引等に関する注記)において表示した表は、「投資信託財産計算規則」附属明細表別紙様式第1号第3デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表に求められている項目(記載上の注意を含む。)を満たしているため、省略いたします。