有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成30年12月18日-令和1年6月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準 及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、特定期間末日の前営業日の基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、入金金額との差額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第4特定期間 2018年12月17日現在	第5特定期間 2019年 6月17日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数	418,372,242口	387,422,005口
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	53,601,002円	57,288,516円
3.	1口当たり純資産額	0.8719円	0.8521円
	(10,000口当たり純資産額)	(8,719円)	(8,521円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第4特定期間 自 2018年 6月19日 至 2018年12月17日				第5特定期間 自 2018年12月18日 至 2019年 6月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第18期 自2018年 6月19日 至2018年 7月17日				第24期 自2018年12月18日 至2019年 1月17日
	費用控除後の配当等収益額	A	2,347,087円		費用控除後の配当等収益額	A	1,509,352円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	620,559円		収益調整金額	C	815,200円
	分配準備積立金額	D	2,732,277円		分配準備積立金額	D	2,980,239円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,699,923円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,304,791円
	当ファンドの期末残存口数	F	446,302,542口		当ファンドの期末残存口数	F	410,244,467口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	127.70円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	129.30円
	10,000口当たり分配金額	H	45円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,008,361円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,435,855円
	第19期 自2018年 7月18日 至2018年 8月17日				第25期 自2019年 1月18日 至2019年 2月18日
	費用控除後の配当等収益額	A	2,006,051円		費用控除後の配当等収益額	A	1,706,132円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	641,352円		収益調整金額	C	812,976円
	分配準備積立金額	D	3,008,933円		分配準備積立金額	D	2,978,907円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,656,336円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,498,015円
	当ファンドの期末残存口数	F	436,451,393口		当ファンドの期末残存口数	F	399,371,315口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	129.59円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	137.65円
	10,000口当たり分配金額	H	45円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,964,031円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,397,799円
	第20期 自2018年 8月18日 至2018年 9月18日				第26期 自2019年 2月19日 至2019年 3月18日
	費用控除後の配当等収益額	A	2,018,632円		費用控除後の配当等収益額	A	1,657,546円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	696,668円		収益調整金額	C	830,859円
	分配準備積立金額	D	3,012,226円		分配準備積立金額	D	3,254,382円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,727,526円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,742,787円
	当ファンドの期末残存口数	F	436,369,981口		当ファンドの期末残存口数	F	396,715,483口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	131.23円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	144.75円
	10,000口当たり分配金額	H	45円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,963,664円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,388,504円
	第21期 自2018年 9月19日 至2018年10月17日				第27期 自2019年 3月19日 至2019年 4月17日
	費用控除後の配当等収益額	A	1,964,464円		費用控除後の配当等収益額	A	1,623,608円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	730,468円		収益調整金額	C	839,186円
	分配準備積立金額	D	3,006,166円		分配準備積立金額	D	3,468,835円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,701,098円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,931,629円
	当ファンドの期末残存口数	F	429,041,572口		当ファンドの期末残存口数	F	391,533,709口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	132.86円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	151.48円
	10,000口当たり分配金額	H	45円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,930,687円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,370,367円
	第22期 自2018年10月18日 至2018年11月19日				第28期 自2019年 4月18日 至2019年 5月17日
	費用控除後の配当等収益額	A	1,528,449円		費用控除後の配当等収益額	A	1,352,043円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	757,462円		収益調整金額	C	856,717円
	分配準備積立金額	D	3,000,382円		分配準備積立金額	D	3,683,119円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,286,293円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,891,879円
	当ファンドの期末残存口数	F	424,879,848口		当ファンドの期末残存口数	F	388,569,757口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	124.40円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	151.62円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,487,079円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,359,994円
	第23期 自2018年11月20日 至2018年12月17日				第29期 自2019年 5月18日 至2019年 6月17日
	費用控除後の配当等収益額	A	1,526,808円		費用控除後の配当等収益額	A	1,350,219円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	765,874円		収益調整金額	C	881,434円
	分配準備積立金額	D	2,998,464円		分配準備積立金額	D	3,646,344円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,291,146円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,877,997円
	当ファンドの期末残存口数	F	418,372,242口		当ファンドの期末残存口数	F	387,422,005口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	126.45円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	151.71円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,464,302円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,355,977円
2.	追加情報			2.	追加情報
	2016年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を本ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。				2016年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を本ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	第4特定期間 自 2018年 6月19日 至 2018年12月17日	第5特定期間 自 2018年12月18日 至 2019年 6月17日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び 金融商品に係るリスク	本ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、カントリーリスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等にさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスクの管理体制	常勤役員、審査室長、商品企画部長、運用部長及び運用部マネジャーをもって構成する運用考査会議にて、ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び改善勧告を行い、運用者の意思決定方向を調整・相互確認しております。	同左
	①市場リスクの管理	同左
	市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。
	②信用リスクの管理	同左
	信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。
	③流動性リスクの管理	同左
	流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第4特定期間 2018年12月17日現在	第5特定期間 2019年 6月17日現在
1.貸借対照表計上額、 時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	投資信託受益証券	同左
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	上記以外の金融商品	同左
	これらの商品は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する 事項についての補足	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券 の特定期間末日後の償還予定額	金銭債権 全額が1年以内に償還されます。 有価証券(売買目的有価証券を除く。)のうち満期のあるもの 該当事項はありません。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第4特定期間 自 2018年 6月19日 至 2018年12月17日	第5特定期間 自 2018年12月18日 至 2019年 6月17日
	最終の計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)
投資信託受益証券	△3,990,369	△4,878,981
合計	△3,990,369	△4,878,981

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第4特定期間 自 2018年 6月19日 至 2018年12月17日	第5特定期間 自 2018年12月18日 至 2019年 6月17日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(その他の注記)
本ファンドの特定期間における元本額の変動

項目	第4特定期間 自 2018年 6月19日 至 2018年12月17日	第5特定期間 自 2018年12月18日 至 2019年 6月17日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	458,790,187円	418,372,242円
期中追加設定元本額	32,011,507円	20,622,086円
期中一部解約元本額	72,429,452円	51,572,323円