e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分第11期自 2021年11月25日至 2022年5月24日有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分第10期 2021年11月24日現在第11期 2022年5月24日現在1.※1期首元本額7,081,115,696円5,967,304,869円期中追加設定元本額1,006,627,082円790,711,900円期中一部解約元本額2,120,437,909円1,188,975,295円2.計算期間末日における受益権の総数5,967,304,869口5,569,041,474口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

2.	※2	分配金の計算過程	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(34,355,190円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(1,400,385,698円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,175,760,995円)及び分配準備積立金(837,471,755円)より分配対象額は3,447,973,638円(1万口当たり5,778.11円)であり、うち895,095,730円(1万口当たり1,500円)を分配金額としております。	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(887,234,269円)及び分配準備積立金(1,120,798,223円)より分配対象額は2,008,032,492円(1万口当たり3,605.71円)であり、うち111,380,829円(1万口当たり200円)を分配金額としております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区分第10期自 2021年5月25日至 2021年11月24日第11期自 2021年11月25日至 2022年5月24日1.※1投資信託財産(親投資信託)の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用22,444,735円19,923,416円2.※2分配金の計算過程計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(34,355,190円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(1,400,385,698円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,175,760,995円)及び分配準備積立金(837,471,755円)より分配対象額は3,447,973,638円(1万口当たり5,778.11円)であり、うち895,095,730円(1万口当たり1,500円)を分配金額としております。計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(887,234,269円)及び分配準備積立金(1,120,798,223円)より分配対象額は2,008,032,492円(1万口当たり3,605.71円)であり、うち111,380,829円(1万口当たり200円)を分配金額としております。(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		第11期自 2021年11月25日至 2022年5月24日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分第11期自 2021年11月25日至 2022年5月24日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分第11期 2022年5月24日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券第10期 2021年11月24日現在第11期 2022年5月24日現在種類当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)親投資信託受益証券1,405,849,533△300,888,959合計1,405,849,533△300,888,959e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引第10期 2021年11月24日現在第11期 2022年5月24日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(関連当事者との取引に関する注記)第11期自 2021年11月25日至 2022年5月24日市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)第10期 2021年11月24日現在第11期 2022年5月24日現在1口当たり純資産額1.4278円1.3406円(1万口当たり純資産額)(14,278円)(13,406円)

2022/08/17 9:02

#4 附属明細表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「ダイワ・ベトナム株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ・ベトナム株式マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2021年11月24日現在2022年5月24日現在金額(円)金額(円)資産の部流動資産預金200,820,36565,284,998コール・ローン90,657,23077,669,271株式7,779,093,4056,700,104,239投資証券428,184,056245,824,207未収配当金1,141,1224,527,829流動資産合計8,499,896,1787,093,410,544資産合計8,499,896,1787,093,410,544負債の部流動負債未払株式払込金17,070,436-未払解約金5,000,000-流動負債合計22,070,436-負債合計22,070,436-純資産の部元本等元本※13,168,233,4902,761,687,911剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)5,309,592,2524,331,722,633元本等合計8,477,825,7427,093,410,544純資産合計8,477,825,7427,093,410,544負債純資産合計8,499,896,1787,093,410,544e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分自 2021年11月25日至 2022年5月24日1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(2)投資証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分2021年11月24日現在2022年5月24日現在1.※1期首2021年5月25日2021年11月25日期首元本額4,196,835,085円3,168,233,490円期中追加設定元本額247,076,881円175,826,561円期中一部解約元本額1,275,678,476円582,372,140円期末元本額の内訳ファンド名ベトナム株ファンド3,168,233,490円2,761,687,911円計3,168,233,490円2,761,687,911円2.期末日における受益権の総数3,168,233,490口2,761,687,911口(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自 2021年11月25日至 2022年5月24日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分自 2021年11月25日至 2022年5月24日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分2022年5月24日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券2021年11月24日現在2022年5月24日現在種類当期間の損益に含まれた評価差額(円)当期間の損益に含まれた評価差額(円)株式668,733,446△452,879,389投資証券64,588,13616,452,801合計733,321,582△436,426,588(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2021年5月25日から2021年11月24日まで、及び2021年5月25日から2022年5月24日まで)を指しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引2021年11月24日現在2022年5月24日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2021年11月24日現在2022年5月24日現在1口当たり純資産額2.6759円2.5685円(1万口当たり純資産額)(26,759円)(25,685円)附属明細表
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式通貨銘柄株式数評価額備考単価金額ベトナム・ドン株ベトナム・ドンベトナム・ドンDUCGIANG CHEMICALS GROUP133,500214,600.00028,649,100,000.000LONG HAU CORP150,00033,950.0005,092,500,000.000THAI NGUYEN INTERNATIONAL321,25037,650.00012,095,062,500.000INVESTMENT AND INDUSTRIAL DEVELOPM233,60071,100.00016,608,960,000.000PETROVIETNAM CA MAU FERTILIZER240,00033,300.0007,992,000,000.000VIETTEL CONSTRUCTIONS161,00077,500.00012,477,500,000.000BINH DUONG WATER ENVIRONMENT190,00048,600.0009,234,000,000.000SUPERDONG FAST FERRY KIEN GI614,100.00084,600.000GELEX GROUP JSC221,000.00042,000.000PHU TAI CORP121,296103,700.00012,578,395,200.000AIRPORTS CORP OF VIETNAM JSC247,00085,600.00021,143,200,000.000SAIGON BEER ALCOHOL BEVERAGE187,030154,100.00028,821,323,000.000NO VA LAND INVESTMENT GROUP5276,400.0003,972,800.000NAM LONG INVESTMENT CORP109,42045,500.0004,978,610,000.000VIETNAM NATIONAL PETROLEUM G2040,250.000805,000.000VIETNAM PROSPERITY JSC BANK1,856,32629,300.00054,390,351,800.000SAIGON CARGO SERVICE CORP81,800168,000.00013,742,400,000.000VINCOM RETAIL JSC632,84527,350.00017,308,310,750.000HDBANK598,90124,200.00014,493,404,200.000VIETNAM RUBBER GROUP LTD960,00023,700.00022,752,000,000.000TIEN PHONG COMMERCIAL JOINT420,00030,000.00012,600,000,000.000FPT DIGITAL RETAIL JSC350,009111,500.00039,026,003,500.000VINHOMES JSC583,85566,700.00038,943,128,500.000VIETTEL POST JSC24,20066,900.0001,618,980,000.000DIGIWORLD CORP514,700108,200.00055,690,540,000.000BA RIA - VUNG TAU HOUSE DEVE81,00054,700.0004,430,700,000.000PETROVIETNAM DRILLING AND WE920,750.000186,750.000VIETNAM DAIRY PRODUCTS JSC8266,300.0005,436,600.000SAIGON THUONG TIN COMMERCIAL200,00020,350.0004,070,000,000.000BANK FOR FOREIGN TRADE JSC1,042,56274,400.00077,566,612,800.000VIETNAM JS COMMERCIAL BANK F1,870,34725,000.00046,758,675,000.000BAO VIET HOLDINGS250,00650,800.00012,700,304,800.000MASAN GROUP CORP329,040104,500.00034,384,680,000.000HAGL JSC68,810.00052,860.000PETROVIETNAM FINANCE JSC44,200.00016,800.000VINGROUP JSC296,27177,400.00022,931,375,400.000HOA PHAT GROUP JSC954,88236,750.00035,091,913,500.000KINH BAC CITY DEVELOPMENT SH160,08541,000.0006,563,485,000.000DEVELOPMENT INVESTMENT CONST754,800.000383,600.000REFRIGERATION ELECTRICAL ENG1073,500.000735,000.000HOA SEN GROUP921,150.000190,350.000GEMADEPT CORP750,00350,500.00037,875,151,500.000HO CHI MINH CITY SECURITIES250,06921,500.0005,376,483,500.000PHUOC HOA RUBBER JSC230,00360,300.00013,869,180,900.000DONG PHU RUBBER JSC180,00073,700.00013,266,000,000.000PHU NHUAN JEWELRY JSC481,000104,500.00050,264,500,000.000KIDO GROUP CORP450,300.000201,200.000TAN TAO INVESTMENT INDUSTRY411,200.00044,800.000VINH HOAN CORP295,00090,500.00026,697,500,000.000DRY CELL & STORAGE BATTERY J533,450.000167,250.000MILITARY COMMERCIAL JOINT3,017,03426,300.00079,347,994,200.000KHANG DIEN HOUSE TRADING AND310,60040,900.00012,703,540,000.000PETROVIETNAM GAS JOINT STOCK627,520103,500.00064,948,320,000.000BANK FOR INVESTMENT AND DEVE978,98933,350.00032,649,283,150.000DAT XANH GROUP125,300.00025,300.000HA DO JSC110,00846,000.0005,060,368,000.000MOBILE WORLD INVESTMENT CORP618,000130,800.00080,834,400,000.000NOIBAI CARGO TERMINAL SER JS8087,500.0007,000,000.000ASIA COMMERCIAL BANK325,00028,450.0009,246,250,000.000FPT CORP1,110,00196,500.000107,115,096,500.000ベトナム・ドン小計ベトナム・ドン1,214,006,928,610.000(6,700,104,239)合計6,700,104,239[6,700,104,239]e border="0" style="border-collapse:collapse">(2) 株式以外の有価証券種類通貨銘柄券面総額評価額備考投資証券ベトナム・ドンベトナム・ドンDCVFMVN DIAMOND ETF1,753,60044,541,440,000.000ベトナム・ドン小計ベトナム・ドン44,541,440,000.000(245,824,207)投資証券合計245,824,207[245,824,207]合計245,824,207[245,824,207]投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。(注)1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。2.合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。3.外貨建有価証券の内訳通貨銘柄数組入株式時価比率組入投資証券時価比率合計金額に対する比率ベトナム・ドン株式60銘柄96.5%3.5%100%投資証券1銘柄e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表該当事項はありません。

2022/08/17 9:02