負債

有報情報

#1 投資状況-001

投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
	内 日本	1,097,317,538	98.47
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		17,083,956	1.53
純資産総額		1,114,401,494	100.00

その他の資産の投資状況

2020/12/03 9:36

#2 投資状況-002

投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
	内 日本	294,851,703	97.49
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		7,575,857	2.51
純資産総額		302,427,560	100.00

その他の資産の投資状況

2020/12/03 9:36

#3 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

6.連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号 2020年3月31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2018年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
(未適用の会計基準等)

2020/12/03 9:36

#4 純資産額計算書-001

【純資産額計算書】

	2020年9月30日
Ⅰ 資産総額		1,114,742,451円
Ⅱ 負債総額		340,957円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)		1,114,401,494円

(参考) ダイワ高格付日本企業外債マザーファンド2017-02
純資産額計算書

2020/12/03 9:36

#5 純資産額計算書-002

純資産額計算書

	2020年9月30日
Ⅰ 資産総額		302,519,991円
Ⅱ 負債総額		92,431円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)		302,427,560円

(参考) ダイワ高格付日本企業外債マザーファンド2017-02
前記「ダイワ高格付日本企業外債ファンド(為替ヘッジあり)2017-02」の記載と同じ。

2020/12/03 9:36

#6 資産の評価（連結）

基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
純資産総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
(注1)当ファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要

2020/12/03 9:36

#7 附属明細表（連結）

貸借対照表

		2020年3月10日現在	2020年9月10日現在
資産合計		2,029,283,531	1,397,007,997
負債の部
流動負債
その他未払費用		-	105

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2020/12/03 9:36

#8 （参考）マザーファンド、運用状況-001

投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
	内 アメリカ	1,095,605,023	78.70
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		15,752,919	1.13
純資産総額		1,392,180,554	100.00

(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2020/12/03 9:36