e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【中間注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分当中間計算期間自 2019年6月18日至 2019年12月17日1.有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(中間貸借対照表に関する注記)区分前計算期間末 2019年6月17日現在当中間計算期間末 2019年12月17日現在1.※1期首元本額284,242,850円657,073,836円期中追加設定元本額644,244,585円2,702,004,395円期中一部解約元本額271,413,599円556,956,789円2.中間計算期間末日における受益権の総数657,073,836口2,802,121,442口e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)区分前中間計算期間自 2018年6月16日至 2018年12月15日当中間計算期間自 2019年6月18日至 2019年12月17日該当事項はありません。該当事項はありません。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">金融商品の時価等に関する事項区分当中間計算期間末 2019年12月17日現在1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">通貨関連前計算期間末 2019年6月17日現在当中間計算期間末 2019年12月17日現在種類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引以外の取引為替予約取引売建658,274,383-660,543,259△2,268,8763,085,326,135-3,097,588,630△12,262,495アメリカ・ドル480,129,844-482,159,997△2,030,1532,285,997,473-2,286,888,409△890,936イギリス・ポンド33,356,010-33,304,04251,968164,617,967-169,216,380△4,598,413イスラエル・シュケル444,010-448,490△4,4802,449,688-2,431,23318,455オーストラリア・ドル45,401,910-45,118,460283,450202,749,162-205,712,321△2,963,159カナダ・ドル12,571,388-12,701,300△129,91260,103,623-60,618,195△514,572シンガポール・ドル23,324,894-23,449,182△124,288113,214,260-114,214,560△1,000,300ニュージーランド・ドル3,108,584-3,095,82812,75612,979,785-13,297,398△317,613ユーロ42,620,890-42,877,384△256,494181,784,964-183,506,712△1,721,748香港・ドル17,316,853-17,388,576△71,72361,429,213-61,703,422△274,209合計658,274,383-660,543,259△2,268,8763,085,326,135-3,097,588,630△12,262,495e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法(1)中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。(2)中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。2.換算において円未満の端数は切り捨てております。3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)前計算期間末 2019年6月17日現在当中間計算期間末 2019年12月17日現在1口当たり純資産額1.0580円1.0709円(1万口当たり純資産額)(10,580円)(10,709円)e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「ダイワ・グローバルREITインデックス・マザーファンド」受益証券及び「先進国REITマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ・グローバルREITインデックス・マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2019年6月17日現在2019年12月17日現在金額(円)金額(円)資産の部流動資産預金31,637,876226,841,944コール・ローン206,694,603570,659,688投資信託受益証券139,379,269-投資証券22,264,457,33026,288,800,059派生商品評価勘定9,191,35612,085,391未収入金527,362262,082未収配当金41,015,64236,890,604差入委託証拠金51,198,111108,975,247流動資産合計22,744,101,54927,244,515,015資産合計22,744,101,54927,244,515,015負債の部流動負債派生商品評価勘定77,70521,287,944未払金54,858,688235,560,206未払解約金9,222,0004,728,440流動負債合計64,158,393261,576,590負債合計64,158,393261,576,590純資産の部元本等元本※19,341,984,74010,701,296,254剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)13,337,958,41616,281,642,171元本等合計22,679,943,15626,982,938,425純資産合計22,679,943,15626,982,938,425負債純資産合計22,744,101,54927,244,515,015e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資信託受益証券及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分自 2019年6月18日至 2019年12月17日1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(2)投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(3)投資証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法(1)先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。(2)為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、投資信託受益証券及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分2019年6月17日現在2019年12月17日現在1.※1期首2018年6月16日2019年6月18日期首元本額7,648,262,213円9,341,984,740円期中追加設定元本額2,725,741,065円2,187,100,324円期中一部解約元本額1,032,018,538円827,788,810円期末元本額の内訳ファンド名ダイワファンドラップ外国REITインデックス(為替ヘッジあり)4,497,284,850円4,843,686,465円ダイワファンドラップ外国REITインデックス(為替ヘッジなし)686,878,821円775,677,299円ダイワファンドラップオンライン外国REITインデックス(為替ヘッジあり)334,635,641円325,437,020円ダイワファンドラップオンライン外国REITインデックス(為替ヘッジなし)229,637,689円231,344,174円D-I's グローバルREITインデックス1,216,249円1,374,584円DCダイワ・ターゲットイヤー205079,996円385,683円iFree 外国REITインデックス83,862,326円100,372,651円iFree 8資産バランス710,450,097円901,273,124円グローバル・リート・インデックスファンド(資産形成型)-円386,814円グローバル・リート・インデックスファンド(毎月決算型)-円386,814円DCダイワ・グローバルREITインデックスファンド1,995,608,217円2,258,199,822円DCダイワ・ターゲットイヤー20202,943,144円2,670,316円DCダイワ・ターゲットイヤー20305,830,872円6,719,175円DCダイワ・ターゲットイヤー20401,473,077円2,133,005円ダイワ・インデックスセレクトグローバルREIT247,516,568円240,058,318円ダイワ・ノーロードグローバルREITファンド29,860,566円35,382,315円ダイワ外国REITインデックス(為替ヘッジあり)(ダイワSMA専用)294,668,334円762,662,050円ダイワ外国REITインデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)220,038,293円213,146,625円計9,341,984,740円10,701,296,254円2.期末日における受益権の総数9,341,984,740口10,701,296,254口(金融商品に関する注記)

2020/03/10 9:18