有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成29年10月21日-平成30年4月20日)

JPX日経中小型株インデックスマザーファンド
貸借対照表

	2018年 4月20日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	4,749,375
株式	370,172,700
派生商品評価勘定	147,292
未収入金	715,350
未収配当金	3,091,112
差入委託証拠金	139,500
流動資産合計	379,015,329
資産合計	379,015,329
負債の部
流動負債
前受金	147,550
未払金	2,338,354
未払解約金	974,552
未払利息	13
その他未払費用	9
流動負債合計	3,460,478
負債合計	3,460,478
純資産の部
元本等
元本	322,833,096
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	52,721,755
元本等合計	375,554,851
純資産合計	375,554,851
負債純資産合計	379,015,329

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2018年 4月20日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2018年 4月20日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		322,833,096口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.1633円
		(1万口当たり純資産額)	(11,633円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2018年 4月20日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2018年 4月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2018年 4月20日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2017年10月21日
期首元本額	279,119,692円
期中追加設定元本額	84,340,421円
期中一部解約元本額	40,627,017円
期末元本額	322,833,096円
期末元本額の内訳
SMT JPX日経中小型株インデックス・オープン	322,833,096円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2018年 4月20日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	13,522,314
合計	13,522,314

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「JPX日経中小型株インデックスマザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(2018年 4月20日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	5,104,208	-	5,251,500	147,292
合計		5,104,208	-	5,251,500	147,292

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
ウエストホールディングス	600	763.00	457,800
東急建設	3,100	1,152.00	3,571,200
飛島建設	7,200	172.00	1,238,400
松井建設	900	841.00	756,900
不動テトラ	6,100	185.00	1,128,500
三井住友建設	5,800	645.00	3,741,000
大豊建設	3,000	632.00	1,896,000
東鉄工業	1,000	3,210.00	3,210,000
イチケン	100	2,437.00	243,700
淺沼組	3,000	394.00	1,182,000
矢作建設工業	1,100	819.00	900,900
日本ハウスホールディングス	1,500	593.00	889,500
新日本建設	900	1,181.00	1,062,900
東洋建設	2,500	518.00	1,295,000
世紀東急工業	1,100	703.00	773,300
福田組	300	6,930.00	2,079,000
日成ビルド工業	1,200	1,328.00	1,593,600
ライト工業	1,500	1,130.00	1,695,000
ユアテック	1,300	912.00	1,185,600
新興プランテック	1,500	998.00	1,497,000
寿スピリッツ	700	5,130.00	3,591,000
住友精化	300	5,190.00	1,557,000
石原産業	1,300	1,271.00	1,652,300
関東電化工業	1,800	1,061.00	1,909,800
第一稀元素化学工業	800	1,316.00	1,052,800
ダイキョーニシカワ	1,500	1,931.00	2,896,500
扶桑化学工業	700	2,770.00	1,939,000
大日本塗料	900	1,541.00	1,386,900
太陽ホールディングス	600	4,680.00	2,808,000
サカタインクス	1,500	1,688.00	2,532,000
ミルボン	1,000	4,775.00	4,775,000
JCU	900	2,515.00	2,263,500
日医工	1,900	1,702.00	3,233,800
東和薬品	300	7,010.00	2,103,000
ビーピー・カストロール	300	1,711.00	513,300
ニチハ	1,100	4,375.00	4,812,500
東京製鐵	3,800	871.00	3,309,800
古河機械金属	1,200	2,168.00	2,601,600
文化シヤッター	2,100	1,050.00	2,205,000
岡部	1,400	1,055.00	1,477,000
東京製綱	500	2,340.00	1,170,000
パイオラックス	1,100	3,015.00	3,316,500
タクマ	2,400	1,225.00	2,940,000
ニューフレアテクノロジー	200	7,520.00	1,504,000
マルマエ	200	1,507.00	301,400
日精エー・エス・ビー機械	200	6,640.00	1,328,000
ローツェ	400	2,220.00	888,000
澁谷工業	600	3,765.00	2,259,000
フジテック	2,300	1,515.00	3,484,500
福島工業	400	4,725.00	1,890,000
竹内製作所	1,200	2,462.00	2,954,400
JUKI	1,100	1,521.00	1,673,100
TPR	800	3,250.00	2,600,000
イーグル工業	900	1,893.00	1,703,700
明電舎	6,000	410.00	2,460,000
日新電機	1,700	1,057.00	1,796,900
日東工業	1,100	1,769.00	1,945,900
MCJ	1,200	1,345.00	1,614,000
エレコム	600	2,351.00	1,410,600
ローランド ディー.ジー.	400	2,498.00	999,200
クラリオン	4,000	342.00	1,368,000
スミダコーポレーション	700	1,508.00	1,055,600
日本マイクロニクス	1,300	1,143.00	1,485,900
OBARA GROUP	400	6,460.00	2,584,000
イリソ電子工業	600	6,540.00	3,924,000
新日本無線	400	785.00	314,000
レーザーテック	1,500	4,140.00	6,210,000
エンプラス	300	3,580.00	1,074,000
ミツバ	1,300	1,565.00	2,034,500
象印マホービン	1,800	1,440.00	2,592,000
ユニプレス	1,400	2,577.00	3,607,800
武蔵精密工業	800	3,850.00	3,080,000
新明和工業	3,100	1,117.00	3,462,700
日信工業	1,400	1,886.00	2,640,400
河西工業	900	1,515.00	1,363,500
ジャムコ	400	2,445.00	978,000
ナカニシ	2,700	2,239.00	6,045,300
セイコーホールディングス	1,100	2,893.00	3,182,300
SHOEI	400	4,195.00	1,678,000
エフオン	400	1,460.00	584,000
ハマキョウレックス	500	3,720.00	1,860,000
センコーグループホールディングス	4,100	831.00	3,407,100
丸和運輸機関	400	3,085.00	1,234,000
トランコム	300	7,840.00	2,352,000
クルーズ	300	2,166.00	649,800
システナ	600	4,165.00	2,499,000
ファインデックス	600	688.00	412,800
ヒト・コミュニケーションズ	200	1,921.00	384,200
ポールトゥウィン・ピットクルーホールディングス	500	1,821.00	910,500
エイチーム	500	2,271.00	1,135,500
ハーツユナイテッドグループ	400	1,841.00	736,400
じげん	1,000	866.00	866,000
豆蔵ホールディングス	500	1,294.00	647,000
コムチュア	400	3,690.00	1,476,000
ラック	600	1,339.00	803,400
ソースネクスト	1,000	801.00	801,000
クレスコ	200	3,765.00	753,000
ジャストシステム	1,100	2,561.00	2,817,100
デジタルガレージ	1,300	3,475.00	4,517,500
ウェザーニューズ	200	3,355.00	671,000
WOWOW	500	3,370.00	1,685,000
マーベラス	1,200	926.00	1,111,200
ワイヤレスゲート	300	1,540.00	462,000
コネクシオ	500	2,380.00	1,190,000
エムティーアイ	900	661.00	594,900
カドカワ	2,100	1,190.00	2,499,000
DTS	700	3,835.00	2,684,500
ミロク情報サービス	600	3,195.00	1,917,000
ペッパーフードサービス	500	5,730.00	2,865,000
ダイワボウホールディングス	600	4,890.00	2,934,000
TOKAIホールディングス	3,700	1,112.00	4,114,400
シークス	900	2,202.00	1,981,800
兼松	3,000	1,629.00	4,887,000
山善	2,700	1,098.00	2,964,600
ユアサ商事	700	3,460.00	2,422,000
伊藤忠エネクス	1,600	1,079.00	1,726,400
ゲオホールディングス	1,300	1,747.00	2,271,100
くらコーポレーション	400	7,560.00	3,024,000
パルグループホールディングス	400	2,954.00	1,181,600
クオール	800	2,350.00	1,880,000
アークランドサービスホールディングス	600	2,341.00	1,404,600
シュッピン	400	1,217.00	486,800
ネクステージ	700	1,028.00	719,600
日本調剤	300	3,510.00	1,053,000
クリエイト・レストランツ・ホールディングス	1,900	1,242.00	2,359,800
トリドールホールディングス	900	3,715.00	3,343,500
ノジマ	1,200	2,490.00	2,988,000
VTホールディングス	3,200	514.00	1,644,800
ユナイテッドアローズ	900	4,095.00	3,685,500
ハイデイ日高	900	2,831.00	2,547,900
アクシアル リテイリング	800	4,290.00	3,432,000
アークランドサカモト	1,200	1,675.00	2,010,000
ベルク	400	5,880.00	2,352,000
サックスバー ホールディングス	700	1,146.00	802,200
東京TYフィナンシャルグループ	1,000	2,862.00	2,862,000
関西みらいフィナンシャルグループ	1,600	840.00	1,344,000
FPG	2,400	1,319.00	3,165,600
カブドットコム証券	4,500	399.00	1,795,500
スパークス・グループ	3,700	282.00	1,043,400
アクリーティブ	400	332.00	132,800
興銀リース	1,300	2,955.00	3,841,500
イー・ギャランティ	400	2,114.00	845,600
日本駐車場開発	8,500	175.00	1,487,500
三栄建築設計	300	1,915.00	574,500
アーバネットコーポレーション	800	376.00	300,800
サムティ	600	2,087.00	1,252,200
プレサンスコーポレーション	1,000	1,666.00	1,666,000
ユニゾホールディングス	800	2,581.00	2,064,800
日本管理センター	500	1,587.00	793,500
フージャースホールディングス	1,700	765.00	1,300,500
ムゲンエステート	400	1,327.00	530,800
レーサム	600	1,412.00	847,200
日本エスコン	1,300	932.00	1,211,600
タカラレーベン	3,300	434.00	1,432,200
シノケングループ	400	3,250.00	1,300,000
日本アセットマーケティング	5,700	124.00	706,800
トーセイ	900	1,381.00	1,242,900
アルデプロ	6,700	59.00	395,300
サンフロンティア不動産	800	1,262.00	1,009,600
エフ・ジェー・ネクスト	500	838.00	419,000
LIFULL	2,400	919.00	2,205,600
ジェイエイシーリクルートメント	500	2,223.00	1,111,500
UTグループ	700	3,065.00	2,145,500
トラスト・テック	300	3,500.00	1,050,000
コシダカホールディングス	400	6,440.00	2,576,000
フルスピード	200	813.00	162,600
GCA	800	929.00	743,200
エス・エム・エス	1,300	4,320.00	5,616,000
リニカル	400	1,757.00	702,800
クックパッド	2,100	663.00	1,392,300
スタジオアリス	300	2,416.00	724,800
夢真ホールディングス	1,700	1,232.00	2,094,400
ルネサンス	300	1,824.00	547,200
アウトソーシング	2,000	1,842.00	3,684,000
ワールドホールディングス	200	4,310.00	862,000
ぐるなび	1,100	1,519.00	1,670,900
ファンコミュニケーションズ	1,900	691.00	1,312,900
WDBホールディングス	300	3,540.00	1,062,000
インフォマート	3,400	1,053.00	3,580,200
JPホールディングス	2,200	320.00	704,000
プレステージ・インターナショナル	1,400	1,327.00	1,857,800
セプテーニ・ホールディングス	3,100	349.00	1,081,900
アミューズ	500	3,280.00	1,640,000
クイック	400	1,769.00	707,600
明光ネットワークジャパン	900	1,227.00	1,104,300
リソー教育	1,100	844.00	928,400
フルキャストホールディングス	600	2,421.00	1,452,600
エン・ジャパン	800	5,390.00	4,312,000
ジャパンマテリアル	1,900	1,325.00	2,517,500
IBJ	500	966.00	483,000
M&Aキャピタルパートナーズ	100	8,290.00	829,000
ウィルグループ	300	1,340.00	402,000
RVH	400	457.00	182,800
東祥	400	3,950.00	1,580,000
共立メンテナンス	1,200	5,030.00	6,036,000
カナモト	1,000	3,625.00	3,625,000
西尾レントオール	600	3,245.00	1,947,000
日本管財	700	2,085.00	1,459,500
丹青社	1,400	1,310.00	1,834,000
合 計	258,100		370,172,700

該当事項はありません。



該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記事項(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。