有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成31年4月23日-令和1年10月21日)

JPX日経中小型株インデックスマザーファンド
貸借対照表

	2019年10月21日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	4,266,930
株式	112,675,800
派生商品評価勘定	217,528
未収配当金	849,540
差入委託証拠金	115,000
流動資産合計	118,124,798
資産合計	118,124,798
負債の部
流動負債
前受金	217,700
未払金	67,536
未払解約金	1,728,267
未払利息	3
流動負債合計	2,013,506
負債合計	2,013,506
純資産の部
元本等
元本	107,129,200
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	8,982,092
元本等合計	116,111,292
純資産合計	116,111,292
負債純資産合計	118,124,798

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2019年10月21日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2019年10月21日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		107,129,200口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0838円
		(1万口当たり純資産額)	(10,838円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2019年10月21日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2019年10月21日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2019年10月21日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2019年 4月23日
期首元本額	119,184,846円
期中追加設定元本額	11,873,736円
期中一部解約元本額	23,929,382円
期末元本額	107,129,200円
期末元本額の内訳
SMT JPX日経中小型株インデックス・オープン	107,129,200円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2019年10月21日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△436,103
合計	△436,103

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「JPX日経中小型株インデックスマザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(2019年10月21日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	3,039,300	-	3,257,000	217,700
合計		3,039,300	-	3,257,000	217,700

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
ウエストホールディングス	200	1,272.00	254,400
ファーストコーポレーション	100	641.00	64,100
東急建設	1,200	859.00	1,030,800
飛島建設	300	1,300.00	390,000
三井住友建設	2,400	592.00	1,420,800
大豊建設	200	3,085.00	617,000
東鉄工業	400	3,350.00	1,340,000
淺沼組	100	3,940.00	394,000
ピーエス三菱	300	747.00	224,100
新日本建設	400	824.00	329,600
東洋建設	1,200	489.00	586,800
世紀東急工業	500	751.00	375,500
ライト工業	600	1,608.00	964,800
レイズネクスト	600	1,097.00	658,200
プリマハム	400	2,545.00	1,018,000
北の達人コーポレーション	1,200	640.00	768,000
ユニチカ	800	333.00	266,400
ラサ工業	100	1,435.00	143,500
関東電化工業	700	913.00	639,100
第一稀元素化学工業	300	816.00	244,800
ダイキョーニシカワ	600	821.00	492,600
扶桑化学工業	300	2,699.00	809,700
トリケミカル研究所	100	7,060.00	706,000
JCU	400	2,528.00	1,011,200
ミズホメディー	100	2,748.00	274,800
富士石油	700	251.00	175,700
オカモト	200	4,070.00	814,000
ニチリン	100	1,581.00	158,100
イソライト工業	200	526.00	105,200
ニチハ	400	3,055.00	1,222,000
東京製鐵	1,500	891.00	1,336,500
大紀アルミニウム工業所	500	727.00	363,500
アサヒホールディングス	500	2,278.00	1,139,000
トーカロ	700	1,018.00	712,600
東プレ	500	1,782.00	891,000
タクマ	1,100	1,264.00	1,390,400
ツガミ	600	924.00	554,400
岡本工作機械製作所	100	2,816.00	281,600
ニューフレアテクノロジー	100	8,380.00	838,000
平田機工	100	7,670.00	767,000
タツモ	100	1,275.00	127,500
日精エー・エス・ビー機械	100	3,765.00	376,500
ローツェ	100	3,880.00	388,000
澁谷工業	300	2,911.00	873,300
北越工業	300	1,230.00	369,000
フジテック	1,100	1,481.00	1,629,100
キトー	200	1,589.00	317,800
福島工業	200	3,305.00	661,000
竹内製作所	500	1,672.00	836,000
JUKI	400	950.00	380,000
TPR	400	1,841.00	736,400
ツバキ・ナカシマ	600	1,745.00	1,047,000
イーグル工業	400	1,019.00	407,600
スター精密	500	1,628.00	814,000
ヤーマン	400	688.00	275,200
日新電機	700	1,370.00	959,000
MCJ	900	677.00	609,300
メイコー	300	1,698.00	509,400
スミダコーポレーション	200	1,081.00	216,200
OBARA GROUP	200	3,830.00	766,000
市光工業	400	831.00	332,400
ユニプレス	600	1,715.00	1,029,000
武蔵精密工業	700	1,407.00	984,900
河西工業	400	855.00	342,000
ブイ・テクノロジー	100	6,470.00	647,000
SHOEI	200	4,585.00	917,000
エフオン	100	722.00	72,200
イーレックス	500	1,379.00	689,500
SBSホールディングス	300	1,699.00	509,700
ハマキョウレックス	200	3,540.00	708,000
センコーグループホールディングス	1,500	859.00	1,288,500
トランコム	100	6,260.00	626,000
KLab	500	970.00	485,000
エイチーム	200	1,076.00	215,200
エニグモ	300	972.00	291,600
コロプラ	900	1,399.00	1,259,100
デジタルハーツホールディングス	100	894.00	89,400
システム情報	200	907.00	181,400
じげん	400	566.00	226,400
フィックスターズ	300	1,504.00	451,200
豆蔵ホールディングス	200	1,737.00	347,400
テクマトリックス	200	2,276.00	455,200
アバント	100	2,100.00	210,000
コムチュア	300	1,946.00	583,800
マークラインズ	100	1,886.00	188,600
モバイルファクトリー	100	1,499.00	149,900
オープンドア	100	1,995.00	199,500
アカツキ	100	6,340.00	634,000
クレスコ	100	3,370.00	337,000
フューチャー	300	1,932.00	579,600
WOWOW	200	2,581.00	516,200
スカラ	200	953.00	190,600
マーベラス	400	788.00	315,200
兼松エレクトロニクス	200	3,180.00	636,000
コネクシオ	200	1,396.00	279,200
DTS	600	2,307.00	1,384,200
福井コンピュータホールディングス	100	2,682.00	268,200
ミロク情報サービス	300	2,880.00	864,000
アルコニックス	300	1,349.00	404,700
あい ホールディングス	400	1,874.00	749,600
ダイワボウホールディングス	300	4,765.00	1,429,500
TOKAIホールディングス	1,500	1,049.00	1,573,500
コメダホールディングス	700	2,088.00	1,461,600
シークス	400	1,611.00	644,400
兼松	1,100	1,259.00	1,384,900
山善	1,100	968.00	1,064,800
ユアサ商事	300	3,250.00	975,000
伊藤忠エネクス	600	860.00	516,000
ゲオホールディングス	400	1,348.00	539,200
アダストリア	400	2,608.00	1,043,200
くら寿司	100	4,490.00	449,000
クオールホールディングス	400	1,488.00	595,200
ペッパーフードサービス	200	1,617.00	323,400
DDホールディングス	100	1,617.00	161,700
アークランドサービスホールディングス	200	1,900.00	380,000
シュッピン	200	1,076.00	215,200
ネクステージ	400	1,160.00	464,000
日本調剤	100	3,850.00	385,000
クリエイト・レストランツ・ホールディングス	800	1,865.00	1,492,000
トリドールホールディングス	400	2,341.00	936,400
TOKYO BASE	300	720.00	216,000
ノジマ	500	1,870.00	935,000
VTホールディングス	1,300	467.00	607,100
ユナイテッドアローズ	300	3,320.00	996,000
ハイデイ日高	400	2,086.00	834,400
薬王堂ホールディングス	100	2,693.00	269,300
アクシアル リテイリング	300	4,145.00	1,243,500
Genky DrugStores	100	2,357.00	235,700
ベルク	200	5,140.00	1,028,000
FPG	900	1,086.00	977,400
ジャパンインベストメントアドバイザー	200	1,949.00	389,800
GMOフィナンシャルホールディングス	600	583.00	349,800
ヒロセ通商	100	1,805.00	180,500
スパークス・グループ	1,500	253.00	379,500
イー・ギャランティ	300	1,454.00	436,200
日本駐車場開発	3,200	163.00	521,600
三栄建築設計	100	1,539.00	153,900
サムティ	400	1,979.00	791,600
ディア・ライフ	400	491.00	196,400
日本商業開発	200	1,493.00	298,600
プレサンスコーポレーション	500	1,763.00	881,500
ユニゾホールディングス	400	4,960.00	1,984,000
日本管理センター	200	1,437.00	287,400
フージャースホールディングス	600	657.00	394,200
ムゲンエステート	200	672.00	134,400
ビーロット	100	1,920.00	192,000
ハウスドゥ	200	1,840.00	368,000
ケイアイスター不動産	100	1,923.00	192,300
テーオーシー	700	824.00	576,800
レーサム	200	1,168.00	233,600
日本エスコン	500	904.00	452,000
タカラレーベン	1,300	436.00	566,800
シノケングループ	400	1,125.00	450,000
トーセイ	400	1,369.00	547,600
サンフロンティア不動産	400	1,320.00	528,000
エフ・ジェー・ネクスト	300	1,092.00	327,600
LIFULL	1,000	665.00	665,000
ジェイエイシーリクルートメント	200	2,012.00	402,400
メンバーズ	100	1,844.00	184,400
UTグループ	400	2,605.00	1,042,000
トラスト・テック	300	1,319.00	395,700
リンクアンドモチベーション	600	580.00	348,000
リニカル	200	961.00	192,200
夢真ホールディングス	700	972.00	680,400
ルネサンス	200	1,662.00	332,400
ディップ	400	2,864.00	1,145,600
ワールドホールディングス	100	1,733.00	173,300
ぐるなび	400	737.00	294,800
ファンコミュニケーションズ	800	518.00	414,400
エスプール	700	611.00	427,700
WDBホールディングス	100	2,724.00	272,400
バリューコマース	200	1,618.00	323,600
ユナイテッド	200	1,170.00	234,000
プレステージ・インターナショナル	1,000	925.00	925,000
クイック	200	1,448.00	289,600
ネクシィーズグループ	100	2,048.00	204,800
アルプス技研	200	1,565.00	313,000
リソー教育	1,400	424.00	593,600
東京個別指導学院	100	897.00	89,700
山田コンサルティンググループ	200	1,794.00	358,800
フルキャストホールディングス	300	2,262.00	678,600
アイ・アールジャパンホールディングス	100	3,815.00	381,500
リンクバル	100	506.00	50,600
イトクロ	100	1,866.00	186,600
イー・ガーディアン	100	1,668.00	166,800
ライクキッズ	100	898.00	89,800
IBJ	200	971.00	194,200
M&Aキャピタルパートナーズ	100	7,160.00	716,000
ウィルグループ	200	992.00	198,400
ベルシステム24ホールディングス	500	1,734.00	867,000
LITALICO	100	2,137.00	213,700
エボラブルアジア	100	1,904.00	190,400
ストライク	100	3,620.00	362,000
ソラスト	700	1,189.00	832,300
東祥	200	2,222.00	444,400
カナモト	500	2,913.00	1,456,500
西尾レントオール	300	2,916.00	874,800
丹青社	500	1,138.00	569,000
合 計	82,900		112,675,800

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。