有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(令和3年10月21日-令和4年4月20日)

JPX日経中小型株インデックスマザーファンド
貸借対照表

	2022年 4月20日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	953,724
株式	97,894,000
派生商品評価勘定	155,662
未収配当金	1,331,195
差入委託証拠金	91,000
流動資産合計	100,425,581
資産合計	100,425,581
負債の部
流動負債
前受金	155,750
未払解約金	304,531
流動負債合計	460,281
負債合計	460,281
純資産の部
元本等
元本	79,327,393
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	20,637,907
元本等合計	99,965,300
純資産合計	99,965,300
負債純資産合計	100,425,581

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2022年 4月20日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2022年 4月20日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		79,327,393口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.2602円
		(1万口当たり純資産額)	(12,602円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2022年 4月20日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2022年 4月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2022年 4月20日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2021年10月21日
期首元本額	72,723,728円
期中追加設定元本額	21,756,178円
期中一部解約元本額	15,152,513円
期末元本額	79,327,393円
期末元本額の内訳
SMT JPX日経中小型株インデックス・オープン	79,327,393円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2022年 4月20日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△11,148,209
合計	△11,148,209

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「JPX日経中小型株インデックスマザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(2022年 4月20日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	1,758,250	-	1,914,000	155,750
合計		1,758,250	-	1,914,000	155,750

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
ヒノキヤグループ	100	2,353.00	235,300
タマホーム	200	2,485.00	497,000
東急建設	1,100	670.00	737,000
ビーアールホールディングス	500	292.00	146,000
東建コーポレーション	100	8,720.00	872,000
オリエンタル白石	1,200	233.00	279,600
飛島建設	200	1,020.00	204,000
三井住友建設	1,900	423.00	803,700
大豊建設	100	4,570.00	457,000
東鉄工業	400	2,162.00	864,800
淺沼組	100	5,200.00	520,000
ピーエス三菱	300	568.00	170,400
東洋建設	1,000	939.00	939,000
世紀東急工業	400	733.00	293,200
ライト工業	500	1,941.00	970,500
住友電設	200	2,200.00	440,000
高砂熱学工業	800	1,685.00	1,348,000
レイズネクスト	400	1,058.00	423,200
北の達人コーポレーション	900	194.00	174,600
関東電化工業	600	956.00	573,600
田岡化学工業	100	1,046.00	104,600
KHネオケム	400	2,519.00	1,007,600
タキロンシーアイ	600	548.00	328,800
扶桑化学工業	200	3,805.00	761,000
トリケミカル研究所	300	2,626.00	787,800
東洋合成工業	100	10,470.00	1,047,000
JCU	300	3,385.00	1,015,500
東和薬品	400	2,645.00	1,058,000
大幸薬品	400	595.00	238,000
日本カーボン	100	4,180.00	418,000
ニチハ	400	2,339.00	935,600
日本冶金工業	200	2,649.00	529,800
大紀アルミニウム工業所	400	1,576.00	630,400
昭和電線ホールディングス	200	1,710.00	342,000
宮地エンジニアリンググループ	100	3,450.00	345,000
トーカロ	700	1,287.00	900,900
RS Technologies	100	5,990.00	599,000
横河ブリッジホールディングス	500	1,858.00	929,000
ツガミ	600	1,212.00	727,200
岡本工作機械製作所	100	4,120.00	412,000
オプトラン	300	1,971.00	591,300
野村マイクロ・サイエンス	100	3,730.00	373,000
日精エー・エス・ビー機械	100	2,963.00	296,300
澁谷工業	200	2,341.00	468,200
オルガノ	100	9,030.00	903,000
キトー	200	1,691.00	338,200
フクシマガリレイ	200	3,755.00	751,000
竹内製作所	400	2,272.00	908,800
新晃工業	300	1,592.00	477,600
ツバキ・ナカシマ	600	934.00	560,400
ヤーマン	400	1,260.00	504,000
MCJ	900	810.00	729,000
ワコム	2,100	968.00	2,032,800
メイコー	300	3,590.00	1,077,000
ホシデン	700	1,225.00	857,500
メガチップス	200	3,445.00	689,000
OBARA GROUP	100	2,883.00	288,300
市光工業	300	378.00	113,400
ブイ・テクノロジー	100	3,010.00	301,000
インターアクション	100	1,914.00	191,400
トランザクション	100	1,079.00	107,900
ニホンフラッシュ	200	966.00	193,200
フルヤ金属	100	9,450.00	945,000
SHOEI	300	4,765.00	1,429,500
タカラトミー	1,100	1,244.00	1,368,400
北海道電力	2,300	505.00	1,161,500
エフオン	200	565.00	113,000
メタウォーター	300	1,971.00	591,300
SBSホールディングス	200	3,050.00	610,000
ハマキョウレックス	200	2,828.00	565,600
サカイ引越センター	100	4,295.00	429,500
トランコム	100	6,930.00	693,000
三井倉庫ホールディングス	300	2,415.00	724,500
デジタルアーツ	100	7,550.00	755,000
ブレインパッド	200	1,184.00	236,800
ポールトゥウィン・ピットクルーホールディングス	400	1,030.00	412,000
エイチーム	200	758.00	151,600
エニグモ	300	554.00	166,200
ブロードリーフ	1,300	362.00	470,600
デジタルハーツホールディングス	100	1,702.00	170,200
システム情報	200	946.00	189,200
フィックスターズ	300	847.00	254,100
ティーガイア	200	1,640.00	328,000
テクマトリックス	400	2,019.00	807,600
アバント	300	1,181.00	354,300
コムチュア	300	2,865.00	859,500
マークラインズ	100	2,605.00	260,500
モバイルファクトリー	100	1,078.00	107,800
デジタル・インフォメーション・テクノロジー	100	1,213.00	121,300
PR TIMES	100	2,059.00	205,900
ダブルスタンダード	100	1,887.00	188,700
アカツキ	100	3,085.00	308,500
カナミックネットワーク	300	509.00	152,700
UUUM	100	1,215.00	121,500
プロトコーポレーション	300	1,007.00	302,100
IPS	100	2,118.00	211,800
ヒト・コミュニケーションズ・ホールディングス	100	1,601.00	160,100
クレスコ	200	1,857.00	371,400
フューチャー	600	1,550.00	930,000
サイボウズ	400	1,281.00	512,400
オリコン	100	911.00	91,100
アルゴグラフィックス	200	2,956.00	591,200
マーベラス	400	748.00	299,200
兼松エレクトロニクス	100	3,825.00	382,500
USEN-NEXT HOLDINGS	300	2,226.00	667,800
コネクシオ	200	1,379.00	275,800
沖縄セルラー電話	200	4,950.00	990,000
ファイバーゲート	100	1,203.00	120,300
DTS	500	2,752.00	1,376,000
福井コンピュータホールディングス	100	3,105.00	310,500
ミロク情報サービス	200	1,295.00	259,000
あい ホールディングス	400	1,686.00	674,400
グリムス	100	1,780.00	178,000
コメダホールディングス	600	2,213.00	1,327,800
日本ライフライン	800	1,102.00	881,600
兼松	1,000	1,341.00	1,341,000
山善	1,100	939.00	1,032,900
ユアサ商事	300	2,890.00	867,000
伊藤忠エネクス	600	1,052.00	631,200
加賀電子	200	3,060.00	612,000
日鉄物産	200	5,400.00	1,080,000
ハローズ	200	3,100.00	620,000
アークランドサービスホールディングス	200	2,202.00	440,400
Hamee	100	1,099.00	109,900
シュッピン	200	1,244.00	248,800
日本調剤	200	1,235.00	247,000
アレンザホールディングス	200	976.00	195,200
G-7ホールディングス	300	1,612.00	483,600
コジマ	500	621.00	310,500
薬王堂ホールディングス	100	1,849.00	184,900
アクシアル リテイリング	300	3,340.00	1,002,000
Genky DrugStores	100	3,845.00	384,500
ベルク	200	5,330.00	1,066,000
FPG	900	793.00	713,700
ジャパンインベストメントアドバイザー	200	1,222.00	244,400
GMOフィナンシャルホールディングス	500	827.00	413,500
スパークス・グループ	1,200	260.00	312,000
イントラスト	100	529.00	52,900
日本モーゲージサービス	100	967.00	96,700
アルヒ	400	1,020.00	408,000
プレミアグループ	100	4,090.00	409,000
イー・ギャランティ	400	2,114.00	845,600
日本駐車場開発	2,900	151.00	437,900
三栄建築設計	100	1,678.00	167,800
サムティ	400	2,085.00	834,000
ディア・ライフ	300	515.00	154,500
地主	200	1,923.00	384,600
プレサンスコーポレーション	400	1,672.00	668,800
日本管理センター	100	1,010.00	101,000
ケイアイスター不動産	100	5,560.00	556,000
グッドコムアセット	100	1,090.00	109,000
ロードスターキャピタル	100	1,642.00	164,200
日本エスコン	500	828.00	414,000
タカラレーベン	1,100	299.00	328,900
シノケングループ	300	1,029.00	308,700
トーセイ	400	1,083.00	433,200
サンフロンティア不動産	400	1,072.00	428,800
FJネクストホールディングス	300	989.00	296,700
ジェイエイシーリクルートメント	200	1,859.00	371,800
メンバーズ	100	3,275.00	327,500
夢真ビーネックスグループ	800	1,728.00	1,382,400
コシダカホールディングス	700	782.00	547,400
ワールドホールディングス	100	2,386.00	238,600
ジャパンベストレスキューシステム	200	960.00	192,000
ライク	100	2,174.00	217,400
エスプール	700	1,336.00	935,200
WDBホールディングス	100	2,828.00	282,800
バリューコマース	200	3,705.00	741,000
ユナイテッド	200	1,782.00	356,400
プレステージ・インターナショナル	1,000	642.00	642,000
シーティーエス	300	845.00	253,500
アルプス技研	200	1,935.00	387,000
サニックス	500	263.00	131,500
リソー教育	1,200	381.00	457,200
東京個別指導学院	200	569.00	113,800
フルキャストホールディングス	200	2,452.00	490,400
イー・ガーディアン	100	2,975.00	297,500
チャーム・ケア・コーポレーション	200	1,211.00	242,200
キャリアリンク	100	1,449.00	144,900
IBJ	200	713.00	142,600
シグマクシス・ホールディングス	300	1,083.00	324,900
ウィルグループ	200	1,140.00	228,000
エラン	400	1,023.00	409,200
ベルシステム24ホールディングス	400	1,487.00	594,800
ストライク	100	4,220.00	422,000
ソラスト	600	888.00	532,800
ウェルビー	200	1,007.00	201,400
日総工産	200	681.00	136,200
スプリックス	100	1,218.00	121,800
LITALICO	200	2,737.00	547,400
カナモト	500	1,968.00	984,000
乃村工藝社	1,100	884.00	972,400
丹青社	500	797.00	398,500
合 計	71,700		97,894,000

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。