有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成29年8月29日-平成30年5月25日)

RAM日経225マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	平成30年 5月25日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	220,282,843
株式	605,285,200
派生商品評価勘定	9,879,372
未収配当金	4,392,794
差入委託証拠金	6,402,000
流動資産合計	846,242,209
資産合計	846,242,209
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	321,728
前受金	9,310,500
未払利息	597
流動負債合計	9,632,825
負債合計	9,632,825
純資産の部
元本等
元本	710,096,353
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	126,513,031
元本等合計	836,609,384
純資産合計	836,609,384
負債純資産合計	846,242,209

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	派生商品取引等損益
	原則として、約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

平成30年 5月25日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首	平成29年 8月29日
	期首元本額	599,000,000円
	期中追加設定元本額	193,322,838円
	期中一部解約元本額	82,226,485円
	期末元本額	710,096,353円
	期末元本の内訳※
	Smart-i 日経225インデックス	710,096,353円
2.	計算日における受益権の総数	710,096,353口
3.	計算日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額	1.1782円
	(10,000口当たり純資産額)	(11,782円)

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

平成30年 5月25日現在

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、株価変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 デリバティブ取引等を行った場合は、信託約款に記載した目的で取引を行っております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

運用リスクを管理する部門では、信託財産の運用成果とその内容について、客観的に把握するため、定期的にパフォーマンス分析と評価を実施し、運用委員会に報告します。 また、運用ガイドライン等の遵守状況及び運用事務状況をモニタリングし、定期的にコンプライアンス・リスク管理委員会に報告します。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

平成30年 5月25日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

株式

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。

デリバティブ取引

(その他の注記)の2 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

平成30年 5月25日現在

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
1 有価証券に関する注記

売買目的有価証券

種類	平成30年 5月25日現在
	損益に含まれた評価差額(円)
株式	82,727,951
合計	82,727,951

(注)損益に含まれた評価差額は、親投資信託受益証券の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

2 デリバティブ取引に関する注記

(株式関連)

(平成30年 5月25日現在) (単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	219,330,356	-	228,888,000	9,557,644
合計		219,330,356	-	228,888,000	9,557,644

(注)時価の算定方法

先物取引

国内先物取引について

先物取引の評価においては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

銘 柄	株式数	評価額		備考
		単価	金額
日本水産	1,000	547.00	547,000
マルハニチロ	100	4,090.00	409,000
国際石油開発帝石	400	1,248.50	499,400
コムシスホールディングス	1,000	2,929.00	2,929,000
大成建設	200	6,040.00	1,208,000
大林組	1,000	1,136.00	1,136,000
清水建設	1,000	1,085.00	1,085,000
長谷工コーポレーション	200	1,649.00	329,800
鹿島建設	1,000	914.00	914,000
大和ハウス工業	1,000	4,029.00	4,029,000
積水ハウス	1,000	1,991.50	1,991,500
日揮	1,000	2,344.00	2,344,000
千代田化工建設	1,000	988.00	988,000
日清製粉グループ本社	1,000	2,272.00	2,272,000
明治ホールディングス	200	9,160.00	1,832,000
日本ハム	500	4,475.00	2,237,500
サッポロホールディングス	200	2,898.00	579,600
アサヒグループホールディングス	1,000	5,629.00	5,629,000
キリンホールディングス	1,000	3,110.00	3,110,000
宝ホールディングス	1,000	1,321.00	1,321,000
キッコーマン	1,000	4,965.00	4,965,000
味の素	1,000	2,050.50	2,050,500
ニチレイ	500	2,972.00	1,486,000
日本たばこ産業	1,000	2,927.00	2,927,000
東洋紡	100	1,908.00	190,800
ユニチカ	100	641.00	64,100
帝人	200	2,150.00	430,000
東レ	1,000	908.00	908,000
王子ホールディングス	1,000	748.00	748,000
日本製紙	100	1,987.00	198,700
クラレ	1,000	1,719.00	1,719,000
旭化成	1,000	1,477.50	1,477,500
昭和電工	100	4,380.00	438,000
住友化学	1,000	656.00	656,000
日産化学工業	1,000	5,160.00	5,160,000
東ソー	500	1,944.00	972,000
トクヤマ	200	4,010.00	802,000
デンカ	200	4,155.00	831,000
信越化学工業	1,000	11,305.00	11,305,000
三井化学	200	3,210.00	642,000
三菱ケミカルホールディングス	500	1,019.00	509,500
宇部興産	100	3,420.00	342,000
日本化薬	1,000	1,226.00	1,226,000
花王	1,000	8,301.00	8,301,000
富士フイルムホールディングス	1,000	4,237.00	4,237,000
資生堂	1,000	8,361.00	8,361,000
日東電工	1,000	8,658.00	8,658,000
協和発酵キリン	1,000	2,247.00	2,247,000
武田薬品工業	1,000	4,465.00	4,465,000
アステラス製薬	5,000	1,671.00	8,355,000
大日本住友製薬	1,000	2,235.00	2,235,000
塩野義製薬	1,000	5,671.00	5,671,000
中外製薬	1,000	6,080.00	6,080,000
エーザイ	1,000	7,896.00	7,896,000
第一三共	1,000	3,710.00	3,710,000
大塚ホールディングス	1,000	5,439.00	5,439,000
昭和シェル石油	1,000	1,568.00	1,568,000
JXTGホールディングス	1,000	716.60	716,600
横浜ゴム	500	2,485.00	1,242,500
ブリヂストン	1,000	4,516.00	4,516,000
旭硝子	200	4,570.00	914,000
日本板硝子	100	1,149.00	114,900
日本電気硝子	300	3,050.00	915,000
住友大阪セメント	1,000	494.00	494,000
太平洋セメント	100	4,160.00	416,000
東海カーボン	1,000	1,907.00	1,907,000
TOTO	500	5,840.00	2,920,000
日本碍子	1,000	2,004.00	2,004,000
新日鐵住金	100	2,365.50	236,550
神戸製鋼所	100	1,125.00	112,500
ジェイ エフ イー ホールディングス	100	2,342.50	234,250
日新製鋼	100	1,661.00	166,100
大平洋金属	100	3,785.00	378,500
日本軽金属ホールディングス	1,000	260.00	260,000
三井金属鉱業	100	4,975.00	497,500
東邦亜鉛	100	4,470.00	447,000
三菱マテリアル	100	3,095.00	309,500
住友金属鉱山	500	4,381.00	2,190,500
DOWAホールディングス	200	3,600.00	720,000
古河機械金属	100	1,700.00	170,000
古河電気工業	100	4,470.00	447,000
住友電気工業	1,000	1,743.00	1,743,000
フジクラ	1,000	756.00	756,000
SUMCO	100	2,780.00	278,000
東洋製罐グループホールディングス	1,000	1,819.00	1,819,000
日本製鋼所	200	3,255.00	651,000
オークマ	200	6,530.00	1,306,000
アマダホールディングス	1,000	1,214.00	1,214,000
小松製作所	1,000	3,628.00	3,628,000
住友重機械工業	200	4,040.00	808,000
日立建機	1,000	4,060.00	4,060,000
クボタ	1,000	1,902.00	1,902,000
荏原製作所	200	3,870.00	774,000
ダイキン工業	1,000	12,640.00	12,640,000
日本精工	1,000	1,287.00	1,287,000
NTN	1,000	493.00	493,000
ジェイテクト	1,000	1,645.00	1,645,000
日立造船	200	562.00	112,400
三菱重工業	100	4,196.00	419,600
IHI	100	4,170.00	417,000
日清紡ホールディングス	1,000	1,399.00	1,399,000
コニカミノルタ	1,000	1,024.00	1,024,000
ミネベアミツミ	1,000	2,167.00	2,167,000
日立製作所	1,000	819.70	819,700
三菱電機	1,000	1,590.00	1,590,000
富士電機	1,000	791.00	791,000
安川電機	1,000	4,480.00	4,480,000
ジーエス・ユアサ コーポレーション	1,000	527.00	527,000
日本電気	100	3,015.00	301,500
富士通	1,000	695.00	695,000
沖電気工業	100	1,286.00	128,600
セイコーエプソン	2,000	1,958.00	3,916,000
パナソニック	1,000	1,520.00	1,520,000
ソニー	1,000	5,081.00	5,081,000
TDK	1,000	10,170.00	10,170,000
アルプス電気	1,000	2,633.00	2,633,000
パイオニア	1,000	161.00	161,000
横河電機	1,000	2,014.00	2,014,000
アドバンテスト	2,000	2,621.00	5,242,000
カシオ計算機	1,000	1,671.00	1,671,000
ファナック	1,000	23,690.00	23,690,000
京セラ	2,000	6,659.00	13,318,000
太陽誘電	1,000	2,430.00	2,430,000
SCREENホールディングス	200	9,160.00	1,832,000
キヤノン	1,500	3,761.00	5,641,500
リコー	1,000	995.00	995,000
東京エレクトロン	1,000	21,330.00	21,330,000
デンソー	1,000	5,483.00	5,483,000
三井E&Sホールディングス	100	1,566.00	156,600
川崎重工業	100	3,420.00	342,000
日産自動車	1,000	1,116.00	1,116,000
いすゞ自動車	500	1,540.50	770,250
トヨタ自動車	1,000	7,115.00	7,115,000
日野自動車	1,000	1,262.00	1,262,000
三菱自動車工業	100	838.00	83,800
マツダ	200	1,403.00	280,600
本田技研工業	2,000	3,498.00	6,996,000
スズキ	1,000	6,161.00	6,161,000
SUBARU	1,000	3,457.00	3,457,000
ヤマハ発動機	1,000	3,205.00	3,205,000
テルモ	2,000	6,370.00	12,740,000
ニコン	1,000	1,824.00	1,824,000
オリンパス	1,000	3,850.00	3,850,000
シチズン時計	1,000	754.00	754,000
凸版印刷	1,000	898.00	898,000
大日本印刷	500	2,366.00	1,183,000
ヤマハ	1,000	5,830.00	5,830,000
東京電力ホールディングス	100	538.00	53,800
中部電力	100	1,664.50	166,450
関西電力	100	1,546.00	154,600
東京瓦斯	200	2,962.00	592,400
大阪瓦斯	200	2,369.50	473,900
東武鉄道	200	3,425.00	685,000
東京急行電鉄	500	1,891.00	945,500
小田急電鉄	500	2,372.00	1,186,000
京王電鉄	200	4,980.00	996,000
京成電鉄	500	3,720.00	1,860,000
東日本旅客鉄道	100	10,750.00	1,075,000
西日本旅客鉄道	100	7,954.00	795,400
東海旅客鉄道	100	22,645.00	2,264,500
日本通運	100	8,160.00	816,000
ヤマトホールディングス	1,000	3,135.00	3,135,000
日本郵船	100	2,269.00	226,900
商船三井	100	3,000.00	300,000
川崎汽船	100	2,374.00	237,400
ANAホールディングス	100	4,362.00	436,200
三菱倉庫	500	2,387.00	1,193,500
ヤフー	400	389.00	155,600
トレンドマイクロ	1,000	6,290.00	6,290,000
スカパーJSATホールディングス	100	501.00	50,100
日本電信電話	200	5,138.00	1,027,600
KDDI	6,000	2,942.00	17,652,000
NTTドコモ	100	2,833.50	283,350
東宝	100	3,860.00	386,000
エヌ・ティ・ティ・データ	5,000	1,232.00	6,160,000
コナミホールディングス	1,000	5,110.00	5,110,000
ソフトバンクグループ	3,000	7,889.00	23,667,000
双日	100	406.00	40,600
伊藤忠商事	1,000	2,093.00	2,093,000
丸紅	1,000	853.60	853,600
豊田通商	1,000	3,925.00	3,925,000
三井物産	1,000	1,925.50	1,925,500
住友商事	1,000	1,896.50	1,896,500
三菱商事	1,000	3,087.00	3,087,000
J.フロント リテイリング	500	1,733.00	866,500
三越伊勢丹ホールディングス	1,000	1,332.00	1,332,000
セブン&アイ・ホールディングス	1,000	4,901.00	4,901,000
ユニー・ファミリーマートホールディングス	1,000	10,980.00	10,980,000
高島屋	1,000	904.00	904,000
丸井グループ	1,000	2,237.00	2,237,000
イオン	1,000	2,173.00	2,173,000
ファーストリテイリング	1,000	47,730.00	47,730,000
コンコルディア・フィナンシャルグループ	1,000	623.00	623,000
新生銀行	100	1,780.00	178,000
あおぞら銀行	100	4,335.00	433,500
三菱UFJフィナンシャル・グループ	1,000	692.40	692,400
りそなホールディングス	100	623.00	62,300
三井住友トラスト・ホールディングス	100	4,660.00	466,000
三井住友フィナンシャルグループ	100	4,584.00	458,400
千葉銀行	1,000	850.00	850,000
ふくおかフィナンシャルグループ	1,000	578.00	578,000
静岡銀行	1,000	1,061.00	1,061,000
みずほフィナンシャルグループ	1,000	194.10	194,100
大和証券グループ本社	1,000	649.10	649,100
野村ホールディングス	1,000	587.00	587,000
松井証券	1,000	1,048.00	1,048,000
SOMPOホールディングス	300	4,728.00	1,418,400
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	300	3,558.00	1,067,400
ソニーフィナンシャルホールディングス	200	2,081.00	416,200
第一生命ホールディングス	100	2,111.50	211,150
東京海上ホールディングス	500	5,318.00	2,659,000
T&Dホールディングス	200	1,801.50	360,300
クレディセゾン	1,000	1,849.00	1,849,000
東急不動産ホールディングス	1,000	772.00	772,000
三井不動産	1,000	2,744.00	2,744,000
三菱地所	1,000	1,939.00	1,939,000
東京建物	500	1,522.00	761,000
住友不動産	1,000	4,142.00	4,142,000
ディー・エヌ・エー	300	2,114.00	634,200
電通	1,000	5,310.00	5,310,000
楽天	1,000	742.00	742,000
リクルートホールディングス	3,000	3,032.00	9,096,000
日本郵政	1,000	1,263.00	1,263,000
東京ドーム	500	1,070.00	535,000
セコム	1,000	8,146.00	8,146,000
合 計	173,500		605,285,200

該当事項はありません。



該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(その他の注記)の2 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。