有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和2年5月26日-令和3年5月25日)

RM日経225マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2021年 5月25日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	719,069,494
株式	1,992,855,760
派生商品評価勘定	1,791,360
未収配当金	13,482,610
前払金	16,536,500
差入委託証拠金	37,122,000
流動資産合計	2,780,857,724
資産合計	2,780,857,724
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	11,314,880
未払金	89,440
未払解約金	11,470,000
未払利息	1,950
流動負債合計	22,876,270
負債合計	22,876,270
純資産の部
元本等
元本	1,735,326,703
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,022,654,751
元本等合計	2,757,981,454
純資産合計	2,757,981,454
負債純資産合計	2,780,857,724

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	派生商品取引等損益
	原則として、約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

2021年 5月25日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首	2020年 5月26日
	期首元本額	1,428,238,396円
	期中追加設定元本額	1,029,172,454円
	期中一部解約元本額	722,084,147円
	期末元本額	1,735,326,703円
	期末元本の内訳※
	Smart-i 日経225インデックス	1,735,326,703円
2.	計算日における受益権の総数	1,735,326,703口
3.	計算日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額	1.5893円
	(10,000口当たり純資産額)	(15,893円)

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

2021年 5月25日現在

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、株価変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 デリバティブ取引等を行った場合は、信託約款に記載した目的で取引を行っております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

運用リスクを管理する部門では、信託財産の運用成果とその内容について、客観的に把握するため、定期的にパフォーマンス分析と評価を実施し、運用評価委員会に報告します。 また、運用ガイドライン等の遵守状況及び運用事務状況をモニタリングし、定期的にコンプライアンス・リスク管理委員会に報告します。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

2021年 5月25日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

株式

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。

デリバティブ取引

(その他の注記)の2 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

2021年 5月25日現在

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。
(その他の注記)
1 有価証券に関する注記

売買目的有価証券

種類	2021年 5月25日現在
	損益に含まれた評価差額(円)
株式	423,748,886
合計	423,748,886

(注)損益に含まれた評価差額は、親投資信託受益証券の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

2 デリバティブ取引に関する注記

(株式関連)

(2021年 5月25日現在) (単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	773,143,520	-	763,620,000	△9,523,520
合計		773,143,520	-	763,620,000	△9,523,520

(注)時価の算定方法

先物取引

国内先物取引について

先物取引の評価においては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

銘 柄	株式数	評価額		備考
		単価	金額
日本水産	2,500	513.00	1,282,500
マルハニチロ	300	2,455.00	736,500
INPEX	1,000	765.00	765,000
コムシスホールディングス	2,500	3,170.00	7,925,000
大成建設	500	3,915.00	1,957,500
大林組	2,500	946.00	2,365,000
清水建設	2,500	909.00	2,272,500
長谷工コーポレーション	500	1,547.00	773,500
鹿島建設	1,300	1,526.00	1,983,800
大和ハウス工業	2,500	3,183.00	7,957,500
積水ハウス	2,500	2,304.50	5,761,250
日揮ホールディングス	2,500	1,082.00	2,705,000
日清製粉グループ本社	2,500	1,642.00	4,105,000
明治ホールディングス	500	6,820.00	3,410,000
日本ハム	1,300	4,425.00	5,752,500
サッポロホールディングス	500	2,225.00	1,112,500
アサヒグループホールディングス	2,500	5,233.00	13,082,500
キリンホールディングス	2,500	2,200.00	5,500,000
宝ホールディングス	2,500	1,448.00	3,620,000
キッコーマン	2,500	6,840.00	17,100,000
味の素	2,500	2,472.00	6,180,000
ニチレイ	1,300	2,860.00	3,718,000
日本たばこ産業	2,500	2,194.50	5,486,250
東洋紡	300	1,399.00	419,700
ユニチカ	300	368.00	110,400
帝人	500	1,796.00	898,000
東レ	2,500	701.70	1,754,250
王子ホールディングス	2,500	679.00	1,697,500
日本製紙	300	1,340.00	402,000
クラレ	2,500	1,125.00	2,812,500
旭化成	2,500	1,245.00	3,112,500
昭和電工	300	3,540.00	1,062,000
住友化学	2,500	601.00	1,502,500
日産化学	2,500	5,760.00	14,400,000
東ソー	1,300	1,934.00	2,514,200
トクヤマ	500	2,336.00	1,168,000
デンカ	500	4,190.00	2,095,000
信越化学工業	2,500	18,725.00	46,812,500
三井化学	500	3,640.00	1,820,000
三菱ケミカルホールディングス	1,300	896.90	1,165,970
宇部興産	300	2,374.00	712,200
花王	2,500	6,845.00	17,112,500
DIC	300	2,843.00	852,900
富士フイルムホールディングス	2,500	7,429.00	18,572,500
資生堂	2,500	7,770.00	19,425,000
日東電工	2,500	8,470.00	21,175,000
協和キリン	2,500	3,360.00	8,400,000
武田薬品工業	2,500	3,743.00	9,357,500
アステラス製薬	12,500	1,661.50	20,768,750
大日本住友製薬	2,500	2,128.00	5,320,000
塩野義製薬	2,500	5,661.00	14,152,500
中外製薬	7,500	4,128.00	30,960,000
エーザイ	2,500	7,003.00	17,507,500
第一三共	7,500	2,567.00	19,252,500
大塚ホールディングス	2,500	4,470.00	11,175,000
出光興産	1,000	2,624.00	2,624,000
ENEOSホールディングス	2,500	458.00	1,145,000
横浜ゴム	1,300	2,235.00	2,905,500
ブリヂストン	2,500	4,795.00	11,987,500
AGC	500	4,830.00	2,415,000
日本板硝子	300	618.00	185,400
日本電気硝子	800	2,679.00	2,143,200
住友大阪セメント	300	3,150.00	945,000
太平洋セメント	300	2,531.00	759,300
東海カーボン	2,500	1,726.00	4,315,000
TOTO	1,300	5,690.00	7,397,000
日本碍子	2,500	1,932.00	4,830,000
日本製鉄	300	2,146.00	643,800
神戸製鋼所	300	782.00	234,600
ジェイ エフ イー ホールディングス	300	1,541.00	462,300
大平洋金属	300	1,846.00	553,800
日本軽金属ホールディングス	300	1,900.00	570,000
三井金属鉱業	300	3,180.00	954,000
東邦亜鉛	300	2,017.00	605,100
三菱マテリアル	300	2,283.00	684,900
住友金属鉱山	1,300	4,668.00	6,068,400
DOWAホールディングス	500	4,565.00	2,282,500
古河電気工業	300	2,870.00	861,000
住友電気工業	2,500	1,642.00	4,105,000
フジクラ	2,500	469.00	1,172,500
SUMCO	300	2,459.00	737,700
東洋製罐グループホールディングス	2,500	1,356.00	3,390,000
日本製鋼所	500	2,858.00	1,429,000
オークマ	500	5,710.00	2,855,000
アマダ	2,500	1,137.00	2,842,500
小松製作所	2,500	3,232.00	8,080,000
住友重機械工業	500	3,375.00	1,687,500
日立建機	2,500	3,600.00	9,000,000
クボタ	2,500	2,585.50	6,463,750
荏原製作所	500	5,070.00	2,535,000
ダイキン工業	2,500	21,160.00	52,900,000
日本精工	2,500	1,031.00	2,577,500
NTN	2,500	321.00	802,500
ジェイテクト	2,500	1,165.00	2,912,500
日立造船	500	724.00	362,000
三菱重工業	300	3,290.00	987,000
IHI	300	2,500.00	750,000
日清紡ホールディングス	2,500	934.00	2,335,000
コニカミノルタ	2,500	592.00	1,480,000
ミネベアミツミ	2,500	2,910.00	7,275,000
日立製作所	500	5,642.00	2,821,000
三菱電機	2,500	1,693.00	4,232,500
富士電機	500	5,060.00	2,530,000
安川電機	2,500	4,900.00	12,250,000
オムロン	2,500	8,320.00	20,800,000
ジーエス・ユアサ コーポレーション	500	2,984.00	1,492,000
日本電気	300	5,230.00	1,569,000
富士通	300	18,260.00	5,478,000
沖電気工業	300	1,004.00	301,200
セイコーエプソン	5,000	1,950.00	9,750,000
パナソニック	2,500	1,214.00	3,035,000
シャープ	2,500	2,001.00	5,002,500
ソニーグループ	2,500	10,755.00	26,887,500
TDK	2,500	13,810.00	34,525,000
アルプスアルパイン	2,500	1,180.00	2,950,000
横河電機	2,500	1,734.00	4,335,000
アドバンテスト	5,000	9,590.00	47,950,000
カシオ計算機	2,500	1,792.00	4,480,000
ファナック	2,500	25,765.00	64,412,500
京セラ	5,000	6,756.00	33,780,000
太陽誘電	2,500	5,030.00	12,575,000
SCREENホールディングス	500	9,840.00	4,920,000
キヤノン	3,800	2,586.50	9,828,700
リコー	2,500	1,266.00	3,165,000
東京エレクトロン	2,500	46,870.00	117,175,000
デンソー	2,500	7,353.00	18,382,500
三井E&Sホールディングス	300	487.00	146,100
川崎重工業	300	2,537.00	761,100
日産自動車	2,500	532.40	1,331,000
いすゞ自動車	1,300	1,443.00	1,875,900
トヨタ自動車	2,500	8,877.00	22,192,500
日野自動車	2,500	1,000.00	2,500,000
三菱自動車工業	300	292.00	87,600
マツダ	500	888.00	444,000
本田技研工業	5,000	3,330.00	16,650,000
スズキ	2,500	4,610.00	11,525,000
SUBARU	2,500	2,041.00	5,102,500
ヤマハ発動機	2,500	3,175.00	7,937,500
テルモ	10,000	4,181.00	41,810,000
ニコン	2,500	1,116.00	2,790,000
オリンパス	10,000	2,264.50	22,645,000
シチズン時計	2,500	434.00	1,085,000
バンダイナムコホールディングス	2,500	7,898.00	19,745,000
凸版印刷	1,300	1,903.00	2,473,900
大日本印刷	1,300	2,363.00	3,071,900
ヤマハ	2,500	6,490.00	16,225,000
東京電力ホールディングス	300	342.00	102,600
中部電力	300	1,326.00	397,800
関西電力	300	1,062.00	318,600
東京瓦斯	500	2,210.00	1,105,000
大阪瓦斯	500	2,126.00	1,063,000
東武鉄道	500	2,761.00	1,380,500
東急	1,300	1,406.00	1,827,800
小田急電鉄	1,300	2,800.00	3,640,000
京王電鉄	500	6,800.00	3,400,000
京成電鉄	1,300	3,255.00	4,231,500
東日本旅客鉄道	300	7,526.00	2,257,800
西日本旅客鉄道	300	6,120.00	1,836,000
東海旅客鉄道	300	15,955.00	4,786,500
日本通運	300	8,940.00	2,682,000
ヤマトホールディングス	2,500	3,010.00	7,525,000
日本郵船	300	4,480.00	1,344,000
商船三井	300	4,460.00	1,338,000
川崎汽船	300	2,966.00	889,800
ANAホールディングス	300	2,493.50	748,050
三菱倉庫	1,300	3,430.00	4,459,000
ネクソン	5,000	2,562.00	12,810,000
Zホールディングス	1,000	485.90	485,900
トレンドマイクロ	2,500	5,610.00	14,025,000
スカパーJSATホールディングス	300	442.00	132,600
日本電信電話	1,000	2,926.00	2,926,000
KDDI	15,000	3,689.00	55,335,000
ソフトバンク	2,500	1,412.50	3,531,250
東宝	300	4,445.00	1,333,500
エヌ・ティ・ティ・データ	12,500	1,769.00	22,112,500
コナミホールディングス	2,500	6,810.00	17,025,000
ソフトバンクグループ	15,000	8,360.00	125,400,000
双日	300	338.00	101,400
伊藤忠商事	2,500	3,285.00	8,212,500
丸紅	2,500	942.50	2,356,250
豊田通商	2,500	5,090.00	12,725,000
三井物産	2,500	2,446.00	6,115,000
住友商事	2,500	1,534.00	3,835,000
三菱商事	2,500	2,959.00	7,397,500
J.フロント リテイリング	1,300	1,046.00	1,359,800
三越伊勢丹ホールディングス	2,500	765.00	1,912,500
セブン&アイ・ホールディングス	2,500	4,857.00	12,142,500
高島屋	1,300	1,221.00	1,587,300
丸井グループ	2,500	1,988.00	4,970,000
イオン	2,500	2,967.00	7,417,500
ファーストリテイリング	2,500	87,570.00	218,925,000
コンコルディア・フィナンシャルグループ	2,500	424.00	1,060,000
新生銀行	300	1,712.00	513,600
あおぞら銀行	300	2,543.00	762,900
三菱UFJフィナンシャル・グループ	2,500	633.00	1,582,500
りそなホールディングス	300	479.80	143,940
三井住友トラスト・ホールディングス	300	3,875.00	1,162,500
三井住友フィナンシャルグループ	300	4,026.00	1,207,800
千葉銀行	2,500	737.00	1,842,500
ふくおかフィナンシャルグループ	500	2,047.00	1,023,500
静岡銀行	2,500	908.00	2,270,000
みずほフィナンシャルグループ	300	1,706.50	511,950
大和証券グループ本社	2,500	641.80	1,604,500
野村ホールディングス	2,500	612.80	1,532,000
松井証券	2,500	850.00	2,125,000
SOMPOホールディングス	600	4,407.00	2,644,200
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	800	3,339.00	2,671,200
第一生命ホールディングス	300	2,225.00	667,500
東京海上ホールディングス	1,300	5,260.00	6,838,000
T&Dホールディングス	500	1,436.00	718,000
クレディセゾン	2,500	1,407.00	3,517,500
日本取引所グループ	2,500	2,642.00	6,605,000
東急不動産ホールディングス	2,500	633.00	1,582,500
三井不動産	2,500	2,529.00	6,322,500
三菱地所	2,500	1,795.50	4,488,750
東京建物	1,300	1,719.00	2,234,700
住友不動産	2,500	3,652.00	9,130,000
エムスリー	6,000	7,290.00	43,740,000
ディー・エヌ・エー	800	2,149.00	1,719,200
電通グループ	2,500	3,630.00	9,075,000
サイバーエージェント	2,000	2,222.00	4,444,000
楽天グループ	2,500	1,283.00	3,207,500
リクルートホールディングス	7,500	5,515.00	41,362,500
日本郵政	2,500	933.90	2,334,750
セコム	2,500	8,553.00	21,382,500
合 計	458,700		1,992,855,760

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(その他の注記)の2 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。