有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和1年5月28日-令和2年5月25日)

RAM日経225マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2020年 5月25日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	523,688,629
株式	1,151,576,640
派生商品評価勘定	39,765,580
未収入金	4,413,840
未収配当金	9,809,588
差入委託証拠金	28,050,000
流動資産合計	1,757,304,277
資産合計	1,757,304,277
負債の部
流動負債
前受金	34,050,500
未払解約金	99,150,000
未払利息	1,420
その他未払費用	1,301
流動負債合計	133,203,221
負債合計	133,203,221
純資産の部
元本等
元本	1,428,238,396
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	195,862,660
元本等合計	1,624,101,056
純資産合計	1,624,101,056
負債純資産合計	1,757,304,277

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	派生商品取引等損益
	原則として、約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

2020年 5月25日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首	2019年 5月28日
	期首元本額	1,134,123,559円
	期中追加設定元本額	809,896,505円
	期中一部解約元本額	515,781,668円
	期末元本額	1,428,238,396円
	期末元本の内訳※
	Smart-i 日経225インデックス	1,428,238,396円
2.	計算日における受益権の総数	1,428,238,396口
3.	計算日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額	1.1371円
	(10,000口当たり純資産額)	(11,371円)

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

2020年 5月25日現在

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、株価変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 デリバティブ取引等を行った場合は、信託約款に記載した目的で取引を行っております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

運用リスクを管理する部門では、信託財産の運用成果とその内容について、客観的に把握するため、定期的にパフォーマンス分析と評価を実施し、運用評価委員会に報告します。 また、運用ガイドライン等の遵守状況及び運用事務状況をモニタリングし、定期的にコンプライアンス・リスク管理委員会に報告します。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

2020年 5月25日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

株式

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。

デリバティブ取引

(その他の注記)の2 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

2020年 5月25日現在

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。
(その他の注記)
1 有価証券に関する注記

売買目的有価証券

種類	2020年 5月25日現在
	損益に含まれた評価差額(円)
株式	△28,128,153
合計	△28,128,153

(注)損益に含まれた評価差額は、親投資信託受益証券の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

2 デリバティブ取引に関する注記

(株式関連)

(2020年 5月25日現在) (単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	432,848,420	-	472,614,000	39,765,580
合計		432,848,420	-	472,614,000	39,765,580

(注)時価の算定方法

先物取引

国内先物取引について

先物取引の評価においては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

銘 柄	株式数	評価額		備考
		単価	金額
日本水産	2,000	488.00	976,000
マルハニチロ	200	2,213.00	442,600
国際石油開発帝石	800	739.00	591,200
コムシスホールディングス	2,000	2,989.00	5,978,000
大成建設	400	3,620.00	1,448,000
大林組	2,000	954.00	1,908,000
清水建設	2,000	862.00	1,724,000
長谷工コーポレーション	400	1,278.00	511,200
鹿島建設	1,000	1,170.00	1,170,000
大和ハウス工業	2,000	2,607.00	5,214,000
積水ハウス	2,000	1,950.50	3,901,000
日揮ホールディングス	2,000	1,085.00	2,170,000
日清製粉グループ本社	2,000	1,647.00	3,294,000
明治ホールディングス	400	7,680.00	3,072,000
日本ハム	1,000	3,850.00	3,850,000
サッポロホールディングス	400	2,037.00	814,800
アサヒグループホールディングス	2,000	3,745.00	7,490,000
キリンホールディングス	2,000	2,064.00	4,128,000
宝ホールディングス	2,000	811.00	1,622,000
キッコーマン	2,000	5,080.00	10,160,000
味の素	2,000	1,844.50	3,689,000
ニチレイ	1,000	2,873.00	2,873,000
日本たばこ産業	2,000	2,032.50	4,065,000
東洋紡	200	1,480.00	296,000
ユニチカ	200	333.00	66,600
帝人	400	1,693.00	677,200
東レ	2,000	503.00	1,006,000
王子ホールディングス	2,000	526.00	1,052,000
日本製紙	200	1,552.00	310,400
クラレ	2,000	1,078.00	2,156,000
旭化成	2,000	781.90	1,563,800
昭和電工	200	2,428.00	485,600
住友化学	2,000	321.00	642,000
日産化学	2,000	4,505.00	9,010,000
東ソー	1,000	1,430.00	1,430,000
トクヤマ	400	2,448.00	979,200
デンカ	400	2,607.00	1,042,800
信越化学工業	2,000	12,025.00	24,050,000
三井化学	400	2,033.00	813,200
三菱ケミカルホールディングス	1,000	604.50	604,500
宇部興産	200	1,826.00	365,200
日本化薬	2,000	1,036.00	2,072,000
花王	2,000	8,552.00	17,104,000
DIC	200	2,690.00	538,000
富士フイルムホールディングス	2,000	4,808.00	9,616,000
資生堂	2,000	6,426.00	12,852,000
日東電工	2,000	5,500.00	11,000,000
協和キリン	2,000	2,774.00	5,548,000
武田薬品工業	2,000	4,118.00	8,236,000
アステラス製薬	10,000	1,746.00	17,460,000
大日本住友製薬	2,000	1,414.00	2,828,000
塩野義製薬	2,000	5,843.00	11,686,000
中外製薬	2,000	14,450.00	28,900,000
エーザイ	2,000	7,580.00	15,160,000
第一三共	2,000	8,863.00	17,726,000
大塚ホールディングス	2,000	4,269.00	8,538,000
出光興産	800	2,490.00	1,992,000
JXTGホールディングス	2,000	404.50	809,000
横浜ゴム	1,000	1,509.00	1,509,000
ブリヂストン	2,000	3,319.00	6,638,000
AGC	400	3,040.00	1,216,000
日本板硝子	200	375.00	75,000
日本電気硝子	600	1,605.00	963,000
住友大阪セメント	200	3,780.00	756,000
太平洋セメント	200	2,510.00	502,000
東海カーボン	2,000	904.00	1,808,000
TOTO	1,000	3,975.00	3,975,000
日本碍子	2,000	1,478.00	2,956,000
日本製鉄	200	938.80	187,760
神戸製鋼所	200	388.00	77,600
ジェイ エフ イー ホールディングス	200	731.00	146,200
大平洋金属	200	1,618.00	323,600
日本軽金属ホールディングス	2,000	175.00	350,000
三井金属鉱業	200	2,192.00	438,400
東邦亜鉛	200	1,380.00	276,000
三菱マテリアル	200	2,326.00	465,200
住友金属鉱山	1,000	2,886.50	2,886,500
DOWAホールディングス	400	3,155.00	1,262,000
古河電気工業	200	2,509.00	501,800
住友電気工業	2,000	1,187.00	2,374,000
フジクラ	2,000	322.00	644,000
SUMCO	200	1,642.00	328,400
東洋製罐グループホールディングス	2,000	1,096.00	2,192,000
日本製鋼所	400	1,384.00	553,600
オークマ	400	4,310.00	1,724,000
アマダ	2,000	915.00	1,830,000
小松製作所	2,000	2,110.00	4,220,000
住友重機械工業	400	2,359.00	943,600
日立建機	2,000	2,718.00	5,436,000
クボタ	2,000	1,415.50	2,831,000
荏原製作所	400	2,435.00	974,000
ダイキン工業	2,000	14,970.00	29,940,000
日本精工	2,000	759.00	1,518,000
NTN	2,000	207.00	414,000
ジェイテクト	2,000	799.00	1,598,000
日立造船	400	369.00	147,600
三菱重工業	200	2,646.00	529,200
IHI	200	1,440.00	288,000
日清紡ホールディングス	2,000	750.00	1,500,000
コニカミノルタ	2,000	377.00	754,000
ミネベアミツミ	2,000	1,788.00	3,576,000
日立製作所	400	3,263.00	1,305,200
三菱電機	2,000	1,350.00	2,700,000
富士電機	400	2,777.00	1,110,800
安川電機	2,000	3,765.00	7,530,000
オムロン	2,000	6,870.00	13,740,000
ジーエス・ユアサ コーポレーション	400	1,739.00	695,600
日本電気	200	4,885.00	977,000
富士通	200	10,795.00	2,159,000
沖電気工業	200	1,079.00	215,800
セイコーエプソン	4,000	1,171.00	4,684,000
パナソニック	2,000	898.20	1,796,400
ソニー	2,000	6,750.00	13,500,000
TDK	2,000	9,460.00	18,920,000
アルプスアルパイン	2,000	1,207.00	2,414,000
横河電機	2,000	1,477.00	2,954,000
アドバンテスト	4,000	5,320.00	21,280,000
カシオ計算機	2,000	1,848.00	3,696,000
ファナック	2,000	18,165.00	36,330,000
京セラ	4,000	5,563.00	22,252,000
太陽誘電	2,000	2,878.00	5,756,000
SCREENホールディングス	400	5,050.00	2,020,000
キヤノン	3,000	2,140.00	6,420,000
リコー	2,000	759.00	1,518,000
東京エレクトロン	2,000	22,440.00	44,880,000
デンソー	2,000	3,900.00	7,800,000
三井E&Sホールディングス	200	520.00	104,000
川崎重工業	200	1,614.00	322,800
日産自動車	2,000	374.70	749,400
いすゞ自動車	1,000	914.30	914,300
トヨタ自動車	2,000	6,383.00	12,766,000
日野自動車	2,000	676.00	1,352,000
三菱自動車工業	200	288.00	57,600
マツダ	400	623.00	249,200
本田技研工業	4,000	2,630.00	10,520,000
スズキ	2,000	3,539.00	7,078,000
SUBARU	2,000	2,244.00	4,488,000
ヤマハ発動機	2,000	1,430.00	2,860,000
テルモ	8,000	3,875.00	31,000,000
ニコン	2,000	975.00	1,950,000
オリンパス	8,000	1,739.00	13,912,000
シチズン時計	2,000	363.00	726,000
バンダイナムコホールディングス	2,000	5,854.00	11,708,000
凸版印刷	1,000	1,627.00	1,627,000
大日本印刷	1,000	2,209.00	2,209,000
ヤマハ	2,000	4,910.00	9,820,000
東京電力ホールディングス	200	353.00	70,600
中部電力	200	1,422.00	284,400
関西電力	200	1,065.50	213,100
東京瓦斯	400	2,415.00	966,000
大阪瓦斯	400	2,045.00	818,000
東武鉄道	400	3,750.00	1,500,000
東急	1,000	1,650.00	1,650,000
小田急電鉄	1,000	2,564.00	2,564,000
京王電鉄	400	6,230.00	2,492,000
京成電鉄	1,000	3,495.00	3,495,000
東日本旅客鉄道	200	8,229.00	1,645,800
西日本旅客鉄道	200	6,768.00	1,353,600
東海旅客鉄道	200	18,055.00	3,611,000
日本通運	200	5,050.00	1,010,000
ヤマトホールディングス	2,000	2,160.00	4,320,000
日本郵船	200	1,495.00	299,000
商船三井	200	1,852.00	370,400
川崎汽船	200	1,119.00	223,800
ANAホールディングス	200	2,578.50	515,700
三菱倉庫	1,000	2,559.00	2,559,000
Zホールディングス	800	449.00	359,200
トレンドマイクロ	2,000	5,860.00	11,720,000
スカパーJSATホールディングス	200	435.00	87,000
日本電信電話	800	2,436.00	1,948,800
KDDI	12,000	3,080.00	36,960,000
NTTドコモ	200	2,993.00	598,600
東宝	200	3,855.00	771,000
エヌ・ティ・ティ・データ	10,000	1,261.00	12,610,000
コナミホールディングス	2,000	3,630.00	7,260,000
ソフトバンクグループ	12,000	4,607.00	55,284,000
双日	200	237.00	47,400
伊藤忠商事	2,000	2,242.50	4,485,000
丸紅	2,000	487.60	975,200
豊田通商	2,000	2,479.00	4,958,000
三井物産	2,000	1,604.00	3,208,000
住友商事	2,000	1,213.50	2,427,000
三菱商事	2,000	2,388.50	4,777,000
J.フロント リテイリング	1,000	869.00	869,000
三越伊勢丹ホールディングス	2,000	688.00	1,376,000
セブン&アイ・ホールディングス	2,000	3,526.00	7,052,000
ファミリーマート	8,000	1,857.00	14,856,000
高島屋	1,000	987.00	987,000
丸井グループ	2,000	1,793.00	3,586,000
イオン	2,000	2,300.00	4,600,000
ファーストリテイリング	2,000	54,630.00	109,260,000
コンコルディア・フィナンシャルグループ	2,000	318.00	636,000
新生銀行	200	1,317.00	263,400
あおぞら銀行	200	1,846.00	369,200
三菱UFJフィナンシャル・グループ	2,000	419.70	839,400
りそなホールディングス	200	344.90	68,980
三井住友トラスト・ホールディングス	200	2,898.50	579,700
三井住友フィナンシャルグループ	200	2,913.00	582,600
千葉銀行	2,000	467.00	934,000
ふくおかフィナンシャルグループ	400	1,630.00	652,000
静岡銀行	2,000	626.00	1,252,000
みずほフィナンシャルグループ	2,000	123.10	246,200
大和証券グループ本社	2,000	421.40	842,800
野村ホールディングス	2,000	425.00	850,000
松井証券	2,000	786.00	1,572,000
SOMPOホールディングス	500	3,479.00	1,739,500
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	600	2,973.00	1,783,800
ソニーフィナンシャルホールディングス	400	2,594.00	1,037,600
第一生命ホールディングス	200	1,230.00	246,000
東京海上ホールディングス	1,000	4,475.00	4,475,000
T&Dホールディングス	400	852.00	340,800
クレディセゾン	2,000	1,152.00	2,304,000
東急不動産ホールディングス	2,000	538.00	1,076,000
三井不動産	2,000	1,961.00	3,922,000
三菱地所	2,000	1,703.50	3,407,000
東京建物	1,000	1,326.00	1,326,000
住友不動産	2,000	2,946.00	5,892,000
エムスリー	4,800	4,260.00	20,448,000
ディー・エヌ・エー	600	1,472.00	883,200
電通グループ	2,000	2,346.00	4,692,000
サイバーエージェント	400	5,490.00	2,196,000
楽天	2,000	983.00	1,966,000
リクルートホールディングス	6,000	3,517.00	21,102,000
日本郵政	2,000	750.50	1,501,000
セコム	2,000	9,062.00	18,124,000
合 計	359,100		1,151,576,640

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(その他の注記)の2 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。