半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成30年11月27日-令和1年11月26日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

	第2期 2018年11月26日現在	第3期中間計算期間 2019年5月26日現在
1.元本の推移
期首元本額	219,417,490円	315,179,815円
期中追加設定元本額	201,260,568円	49,623,125円
期中一部解約元本額	105,498,243円	75,731,006円
2.受益権の総数	315,179,815口	289,071,934口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は49,121,100円であります。	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は48,602,717円であります。

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第2期中間計算期間 自 2017年11月28日 至 2018年5月27日	第3期中間計算期間 自 2018年11月27日 至 2019年5月26日
主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.60%以内の額	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 同左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第2期 自 2017年11月28日 至 2018年11月26日	第3期中間計算期間 自 2018年11月27日 至 2019年5月26日
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	第2期 (2018年11月26日現在)	第3期中間計算期間 (2019年5月26日現在)
1口当たり純資産額	0.8441円	0.8319円
(1万口当たり純資産額)	(8,441円)	(8,319円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
(参考)
ファンドは、「ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・マザーファンド
 
貸借対照表

(単位:円)
	[2018年11月26日現在]	[2019年5月26日現在]
資産の部
流動資産
預金	623,070,097	734,967,987
金銭信託	10,608,651	-
コール・ローン	-	248,013,028
株式	17,420,880,753	13,930,655,433
投資証券	322,718,122	355,054,303
未収入金	49,350,130	72,926,630
未収配当金	18,399,648	17,328,527
流動資産合計	18,445,027,401	15,358,945,908
資産合計	18,445,027,401	15,358,945,908
負債の部
流動負債
未払金	37,076,221	77,638,784
未払解約金	6,330,000	201,381,200
未払利息	-	727
その他未払費用	2,078	-
流動負債合計	43,408,299	279,020,711
負債合計	43,408,299	279,020,711
純資産の部
元本等
元本	8,793,254,811	7,258,960,572
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	9,608,364,291	7,820,964,625
元本等合計	18,401,619,102	15,079,925,197
純資産合計	18,401,619,102	15,079,925,197
負債純資産合計	18,445,027,401	15,358,945,908

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	2018年11月26日現在	2019年5月26日現在
1.元本の推移
期首相当日現在元本額	286,587,993円	8,793,254,811円
期中追加設定元本額	9,230,804,475円	74,275,351円
期中一部解約元本額	724,137,657円	1,608,569,590円
期末元本額	8,793,254,811円	7,258,960,572円
元本の内訳
ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(年2回決算型)為替ヘッジなし	7,435,592,249円	6,060,758,988円
ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(毎月決算型)為替ヘッジなし	1,182,146,627円	987,703,471円
iTrustエコイノベーション	126,481,805円	115,167,871円
ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(毎月決算型)為替ヘッジあり	6,934,874円	19,926,149円
ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(年2回決算型)為替ヘッジあり	41,918,829円	75,224,230円
ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	180,427円	179,863円
2.受益権の総数	8,793,254,811口	7,258,960,572口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	自 2017年11月28日 至 2018年11月26日	自 2018年11月27日 至 2019年5月26日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	(2018年11月26日現在)	(2019年5月26日現在)
1口当たり純資産額	2.0927円	2.0774円
(1万口当たり純資産額)	(20,927円)	(20,774円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。