半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和2年11月27日-令和3年11月26日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

		第4期 2020年11月26日現在	第5期中間計算期間 2021年 5月26日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	223,401,502円	318,389,209円
	期中追加設定元本額	324,255,133円	975,574,279円
	期中一部解約元本額	229,267,426円	507,441,206円
2.	受益権の総数	318,389,209口	786,522,282口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第4期中間計算期間 自 2019年11月27日 至 2020年 5月26日		第5期中間計算期間 自 2020年11月27日 至 2021年 5月26日
	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用		主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	(自 2019年 11月27日 至 2019年 12月31日) 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.60%以内の額		当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.80%以内の額
	(自 2020年 1月1日 至 2020年 5月26日)
	当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.80%以内の額

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第4期 自 2019年11月27日 至 2020年11月26日	第5期中間計算期間 自 2020年11月27日 至 2021年 5月26日
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	第4期 (2020年11月26日現在)	第5期中間計算期間 (2021年 5月26日現在)
1口当たり純資産額	1.3557円	1.5279円
(1万口当たり純資産額)	(13,557円)	(15,279円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
(参考)
ファンドは、「ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・マザーファンド
 
貸借対照表

(単位:円)
	[2020年11月26日現在]	[2021年 5月26日現在]
資産の部
流動資産
預金	40,762,088	1,305,902,429
コール・ローン	295,979,450	191,935,182
株式	12,404,927,899	73,781,783,917
投資証券	447,809,395	2,577,833,161
未収入金	-	492,761,260
未収配当金	4,597,423	34,732,200
流動資産合計	13,194,076,255	78,384,948,149
資産合計	13,194,076,255	78,384,948,149
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	310,893	17,280
未払金	495,105,578	944,948,213
未払利息	810	525
その他未払費用	1,718	16,280
流動負債合計	495,418,999	944,982,298
負債合計	495,418,999	944,982,298
純資産の部
元本等
元本	3,661,562,145	19,671,012,743
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	9,037,095,111	57,768,953,108
元本等合計	12,698,657,256	77,439,965,851
純資産合計	12,698,657,256	77,439,965,851
負債純資産合計	13,194,076,255	78,384,948,149

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 投資証券 移動平均法に基づき、投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

		2020年11月26日現在	2021年 5月26日現在
1.	元本の推移
	期首相当日現在元本額	6,042,736,918円	3,661,562,145円
	期中追加設定元本額	1,297,760,275円	16,399,846,946円
	期中一部解約元本額	3,678,935,048円	390,396,348円
	期末元本額	3,661,562,145円	19,671,012,743円
	元本の内訳
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(年2回決算型)為替ヘッジなし	2,307,382,625円	8,607,581,518円
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(毎月決算型)為替ヘッジなし	411,357,379円	1,383,757,914円
	iTrustエコイノベーション	123,664,762円	303,765,214円
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(毎月決算型)為替ヘッジあり	157,691,569円	1,064,096,731円
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(年2回決算型)為替ヘッジあり	661,287,555円	8,311,633,728円
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	178,255円	177,638円
2.	受益権の総数	3,661,562,145口	19,671,012,743口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	自 2019年11月27日 至 2020年11月26日	自 2020年11月27日 至 2021年 5月26日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(2020年11月26日現在)

区分	種 類	契 約 額 等(円)		時 価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	485,974,347	-	485,663,454	△310,893
	米ドル	384,941,367	-	384,631,983	△309,384
	ユーロ	87,440,834	-	87,439,569	△1,265
	デンマーククローネ	13,592,146	-	13,591,902	△244
合計		485,974,347	-	485,663,454	△310,893

(2021年 5月26日現在)

区分	種 類	契 約 額 等(円)		時 価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	108,766,680	-	108,749,400	△17,280
	米ドル	108,766,680	-	108,749,400	△17,280
合計		108,766,680	-	108,749,400	△17,280

(注)時価の算定方法
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡日(以下、当該日という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
①当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値を元に算出したレートにより評価しております。
②当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
 
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	(2020年11月26日現在)	(2021年 5月26日現在)
1口当たり純資産額	3.4681円	3.9368円
(1万口当たり純資産額)	(34,681円)	(39,368円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。