半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(2024/11/27-2025/11/26)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

		第8期 2024年11月26日現在	第9期中間計算期間 2025年 5月26日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	951,886,208円	879,733,070円
	期中追加設定元本額	204,290,958円	68,577,682円
	期中一部解約元本額	276,444,096円	87,456,731円
2.	受益権の総数	879,733,070口	860,854,021口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第8期中間計算期間 自 2023年11月28日 至 2024年 5月27日		第9期中間計算期間 自 2024年11月27日 至 2025年 5月26日
	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用		主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該費用は、ファンドに係る信託報酬のうち委託者が受ける報酬から支弁しております。		同左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第8期 自 2023年11月28日 至 2024年11月26日	第9期中間計算期間 自 2024年11月27日 至 2025年 5月26日
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	第8期 (2024年11月26日現在)	第9期中間計算期間 (2025年 5月26日現在)
1口当たり純資産額	2.4499円	2.1776円
(1万口当たり純資産額)	(24,499円)	(21,776円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
(参考)
ファンドは、「ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・マザーファンド
 
貸借対照表

(単位:円)
	[2024年11月26日現在]	[2025年 5月26日現在]
資産の部
流動資産
預金	342,106,382	314,822,784
コール・ローン	218,043,523	135,955,101
株式	40,264,088,646	30,510,331,637
未収入金	332,528,472	-
未収配当金	24,887,001	19,494,243
未収利息	657	1,303
流動資産合計	41,181,654,681	30,980,605,068
資産合計	41,181,654,681	30,980,605,068
負債の部
流動負債
未払金	235,068,693	-
未払解約金	138,997,000	54,760,000
流動負債合計	374,065,693	54,760,000
負債合計	374,065,693	54,760,000
純資産の部
元本等
元本	6,128,101,598	5,199,413,882
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	34,679,487,390	25,726,431,186
元本等合計	40,807,588,988	30,925,845,068
純資産合計	40,807,588,988	30,925,845,068
負債純資産合計	41,181,654,681	30,980,605,068

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

		2024年11月26日現在	2025年 5月26日現在
1.	元本の推移
	期首相当日現在元本額	10,384,652,013円	6,128,101,598円
	期中追加設定元本額	296,510,801円	87,395,212円
	期中一部解約元本額	4,553,061,216円	1,016,082,928円
	期末元本額	6,128,101,598円	5,199,413,882円
	元本の内訳
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(年2回決算型)為替ヘッジなし	3,560,748,573円	3,053,135,488円
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(毎月決算型)為替ヘッジなし	536,124,057円	419,621,749円
	iTrustエコイノベーション	322,123,558円	313,537,121円
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(毎月決算型)為替ヘッジあり	177,261,801円	143,136,430円
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(年2回決算型)為替ヘッジあり	1,531,670,260円	1,269,810,309円
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	173,349円	172,785円
2.	受益権の総数	6,128,101,598口	5,199,413,882口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	自 2023年11月28日 至 2024年11月26日	自 2024年11月27日 至 2025年 5月26日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	(2024年11月26日現在)	(2025年 5月26日現在)
1口当たり純資産額	6.6591円	5.9479円
(1万口当たり純資産額)	(66,591円)	(59,479円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。