その他有価証券評価2020/11/02 9:00 #11 注記事項、委託会社等の経理状況（連結） 時価のあるもの純資産 直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
2020/11/02 9:00 #12 注記表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(3) 【注記表】 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 当 期 自 2020年2月11日 至 2020年8月10日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 2. デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。 3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金 原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 (貸借対照表に関する注記) 3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は737,691,808円であります。 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は3,877,865,632円であります。
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(貸借対照表に関する注記) 区 分 前 期 2020年2月10日現在 当 期 2020年8月10日現在 1. ※1 期首元本額 10,435,301,100円 12,642,772,800円 期中追加設定元本額 4,690,035,000円 4,685,635,500円 期中一部交換元本額 2,482,563,300円 404,258,400円 2. 特定期間末日における受益権の総数 12,040,736口 16,118,238口 3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は737,691,808円であります。 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は3,877,865,632円であります。 4. ※3 差入委託証拠金代用有価証券 先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 27,254,000円 株式 23,948,000円 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 前 期 自 2019年8月11日 至 2020年2月10日 当 期 自 2020年2月11日 至 2020年8月10日 1. ※1 その他費用 主に、対象指数の商標の使用料であります。 主に、対象指数の商標の使用料であります。 2. ※2 分配金の計算過程 (自2019年8月11日 至2019年11月10日) 当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額(155,888,213円)及び分配準備積立金(379,998円)の合計額から、経費(6,970,197円)を控除して計算される分配対象額は149,298,014円(100口当たり1,329円)であり、うち148,250,150円(100口当たり1,320円)を分配金額としております。 (自2020年2月11日 至2020年5月10日) 当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額(216,409,501円)及び分配準備積立金(20,378円)の合計額から、経費(8,507,798円)を控除して計算される分配対象額は207,922,081円(100口当たり1,306円)であり、うち206,954,410円(100口当たり1,300円)を分配金額としております。 (自2019年11月11日 至2020年2月10日) 当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額(30,330,321円)及び分配準備積立金(1,047,864円)の合計額から、経費(8,480,409円)を控除して計算される分配対象額は22,897,776円(100口当たり190円)であり、うち22,877,398円(100口当たり190円)を分配金額としております。 (自2020年5月11日 至2020年8月10日) 当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額(30,609,195円)及び分配準備積立金(967,671円)の合計額から、経費(9,829,241円)を控除して計算される分配対象額は21,747,625円(100口当たり134円)であり、うち20,953,709円(100口当たり130円)を分配金額としております。 (金融商品に関する注記)
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Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 当 期 自 2020年2月11日 至 2020年8月10日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数先物取引を利用しております。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 当 期 2020年8月10日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 前 期 2020年2月10日現在 当 期 2020年8月10日現在 種 類 最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 株式 △120,155,083 250,944,456 合計 △120,155,083 250,944,456 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
株式関連 前 期 2020年2月10日 現在 当 期 2020年8月10日 現在 種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益 (円) うち (円) (円) (円) うち (円) (円) 1年超 1年超 市場取引 株価指数 先物取引 買 建 189,080,000 - 188,815,000 △265,000 323,260,000 - 310,100,000 △13,160,000 合計 189,080,000 - 188,815,000 △265,000 323,260,000 - 310,100,000 △13,160,000 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(注) 1. 時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として特定期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、特定期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。 2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。 3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。 4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(関連当事者との取引に関する注記) 当 期 自 2020年2月11日 至 2020年8月10日 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。 (1口当たり情報) 前 期 2020年2月10日現在 当 期 2020年8月10日現在 1口当たり純資産 額 988.73円 809.41円 (100口当たり純資産 額) (98,873円) (80,941円)
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(1口当たり情報) 前 期 2020年2月10日現在 当 期 2020年8月10日現在 1口当たり純資産 額 988.73円 809.41円 (100口当たり純資産 額) (98,873円) (80,941円) 2020/11/02 9:00 #13 純資産の推移（連結） e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:468.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円)純資産 総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 東京証券取引所 市場相場 第1特定期間末 (2018年2月10日) 5,409,431,076 5,419,285,356 1,097.88 1,099.88 1,096 第2特定期間末 (2018年8月10日) 8,997,027,012 9,018,080,027 1,068.38 1,070.88 1,069 第3特定期間末 (2019年2月10日) 12,878,747,772 12,912,678,437 948.90 951.40 948 第4特定期間末 (2019年8月10日) 8,725,951,814 8,756,760,798 878.01 881.11 881 2019年8月末日 8,741,779,875 - 879.60 - 879 9月末日 9,371,134,720 - 942.92 - 942 10月末日 10,312,542,717 - 988.27 - 991 11月末日 11,690,154,769 - 988.56 - 989 12月末日 10,820,170,259 - 997.46 - 999 2020年1月末日 11,324,858,042 - 972.71 - 976 第5特定期間末 (2020年2月10日) 11,905,080,992 11,927,958,390 988.73 990.63 989 2月末日 12,142,161,273 - 890.77 - 892 3月末日 10,691,556,734 - 789.41 - 792 4月末日 13,014,367,150 - 817.51 - 817 5月末日 13,311,443,227 - 836.17 - 839 6月末日 13,133,733,302 - 819.88 - 824 7月末日 12,521,707,675 - 776.87 - 776 第6特定期間末 (2020年8月10日) 13,046,284,268 13,067,237,977 809.41 810.71 811 8月末日 13,843,445,196 - 853.62 - 855 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(注) 計算期間末日が休業日の場合は、前営業日の市場相場を記載しております。 2020/11/02 9:00 #14 純資産額計算書（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
【純資産 額計算書】 2020年8月31日 Ⅰ 資産総額 13,874,289,023円 Ⅱ 負債総額 30,843,827円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 13,843,445,196円 Ⅳ 発行済数量 16,217,338口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 853.62円
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Ⅰ 資産総額 13,874,289,023円 Ⅱ 負債総額 30,843,827円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 13,843,445,196円 Ⅳ 発行済数量 16,217,338口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 853.62円 2020/11/02 9:00 #15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） (1) 【貸借対照表】
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(単位:百万円) 前事業年度 (2019年3月31日) 当事業年度 (2020年3月31日) 資産の部 流動資産 現金・預金 28,489 2,741 有価証券 554 22,167 前払費用 214 205 未収委託者報酬 11,468 10,847 未収収益 98 63 その他 56 62 流動資産計 40,882 36,088 固定資産 有形固定資産 ※1 206 ※1 217 建物 10 7 器具備品 195 209 無形固定資産 2,821 2,362 ソフトウェア 2,804 2,028 ソフトウェア仮勘定 17 333 投資その他の資産 12,799 15,844 投資有価証券 8,493 9,153 関係会社株式 1,836 3,972 出資金 183 183 長期差入保証金 1,070 1,069 繰延税金資産 1,183 1,431 その他 31 33 固定資産計 15,827 18,424 資産合計 56,709 54,512 (単位:百万円) 負債合計 16,567 16,082 純資産 の部株主資本
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(単位:百万円) 前事業年度 (2019年3月31日) 当事業年度 (2020年3月31日) 負債の部 流動負債 預り金 75 69 未払金 8,548 7,573 未払収益分配金 15 14 未払償還金 40 39 未払手数料 4,610 3,988 その他未払金 ※2 3,882 ※2 3,530 未払費用 3,735 3,830 未払法人税等 726 656 未払消費税等 255 590 賞与引当金 725 688 その他 2 5 流動負債計 14,070 13,414 固定負債 退職給付引当金 2,389 2,574 役員退職慰労引当金 103 88 その他 2 5 固定負債計 2,496 2,667 負債合計 16,567 16,082 純資産 の部株主資本 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 13,052 11,749 利益剰余金合計 13,426 12,123 株主資本合計 40,096 38,793 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 46 △363 評価・換算差額等合計 46 △363 純資産 合計40,142 38,430 負債・純資産 合計 56,709 54,512 2020/11/02 9:00 #16 資産の評価（連結） 資産の評価】純資産 総額を計算日における受益権口数で除した100口当たりの価額をいいます。純資産 総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
2020/11/02 9:00 #17 運用体制（連結） ⑤ 受託会社に対する管理体制純資産 照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
2020/11/02 9:00 
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
