有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(令和2年11月17日-令和3年5月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、投資信託受益証券の収益分配金落ち日において、当該収益分配金金額を計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間の取扱い
	当ファンドの特定期間は2020年11月15日および2021年 5月15日、16日が休日のため、2020年11月17日から2021年 5月17日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

当特定期間 2021年 5月17日現在

当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		前特定期間 2020年11月16日現在	当特定期間 2021年 5月17日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	1,425,213,472円	1,333,071,961円
	期中追加設定元本額	13,075,631円	539,063,400円
	期中一部解約元本額	105,217,142円	635,347,693円
2.	特定期間末日における受益権の総数	1,333,071,961口	1,236,787,668口
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	0.9959円	0.9701円
	特定期間末日における1万口当たり純資産額	9,959円	9,701円
4.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は5,437,300円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は36,937,777円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項 目	前特定期間 自 2020年 5月16日 至 2020年11月16日			当特定期間 自 2020年11月17日 至 2021年 5月17日
分配金の計算過程		自2020年 5月16日 至2020年 6月15日			自2020年11月17日 至2020年12月15日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		4,021,673円			3,502,619円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		169,551円			608,925円
信託約款に規定される分配準備積立金		72,259,352円			78,865,748円
分配対象収益		76,450,576円			82,977,292円
(1万口当たり)		535円			617円
分配金額		1,428,538円			1,343,277円
(1万口当たり)		10円			10円
		自2020年 6月16日 至2020年 7月15日			自2020年12月16日 至2021年 1月15日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		3,660,568円			1,745,683円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		15,603円			9,970円
信託約款に規定される分配準備積立金		69,757,794円			49,145,387円
分配対象収益		73,433,965円			50,901,040円
(1万口当たり)		552円			629円
分配金額		1,328,593円			808,868円
(1万口当たり)		10円			10円
		自2020年 7月16日 至2020年 8月17日			自2021年 1月16日 至2021年 2月15日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		2,790,056円			1,712,494円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		26,204円			16,848円
信託約款に規定される分配準備積立金		72,104,384円			50,060,954円
分配対象収益		74,920,644円			51,790,296円
(1万口当たり)		563円			640円
分配金額		1,329,057円			808,636円
(1万口当たり)		10円			10円
		自2020年 8月18日 至2020年 9月15日			自2021年 2月16日 至2021年 3月15日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		3,205,559円			1,511,601円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		21,478円			34,413,345円
信託約款に規定される分配準備積立金		73,315,663円			44,686,275円
分配対象収益		76,542,700円			80,611,221円
(1万口当たり)		577円			652円
分配金額		1,324,462円			1,236,041円
(1万口当たり)		10円			10円
		自2020年 9月16日 至2020年10月15日			自2021年 3月16日 至2021年 4月15日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		2,933,272円			2,983,040円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		15,376円			33,197,996円
信託約款に規定される分配準備積立金		75,217,952円			46,197,876円
分配対象収益		78,166,600円			82,378,912円
(1万口当たり)		590円			666円
分配金額		1,324,727円			1,236,363円
(1万口当たり)		10円			10円
		自2020年10月16日 至2020年11月16日			自2021年 4月16日 至2021年 5月17日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		2,878,019円			2,707,059円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		484,820円			31,989,711円
信託約款に規定される分配準備積立金		76,841,069円			49,180,916円
分配対象収益		80,203,908円			83,877,686円
(1万口当たり)		601円			678円
分配金額		1,333,071円			1,236,787円
(1万口当たり)		10円			10円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・投資信託パフォーマンス・レビュー 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク管理委員会 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	前特定期間 2020年11月16日現在	当特定期間 2021年 5月17日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前特定期間 2020年11月16日現在	当特定期間 2021年 5月17日現在
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△5,334,427	△4,064
親投資信託受益証券	41	125
合計	△5,334,386	△3,939

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。