有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(2022/05/17-2022/11/15)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、投資信託受益証券の収益分配金落ち日において、当該収益分配金金額を計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間の取扱い
	当ファンドの特定期間は2022年 5月15日が休日のため、2022年 5月17日から2022年11月15日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前特定期間 2022年 5月16日現在	当特定期間 2022年11月15日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

項 目		前特定期間 2022年 5月16日現在	当特定期間 2022年11月15日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	1,141,703,987円	1,195,888,351円
	期中追加設定元本額	54,184,364円	34,486,773円
	期中一部解約元本額	-円	125円
2.	特定期間末日における受益権の総数	1,195,888,351口	1,230,374,999口
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	0.8551円	0.7859円
	特定期間末日における1万口当たり純資産額	8,551円	7,859円
4.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は173,238,436円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は263,362,750円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項 目	前特定期間 自 2021年11月16日 至 2022年 5月16日			当特定期間 自 2022年 5月17日 至 2022年11月15日
分配金の計算過程		自2021年11月16日 至2021年12月15日			自2022年 5月17日 至2022年 6月15日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		2,595,191円			2,882,340円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		21,870,616円			18,929,494円
信託約款に規定される分配準備積立金		64,355,371円			80,870,929円
分配対象収益		88,821,178円			102,682,763円
(1万口当たり)		777円			858円
分配金額		1,142,029円			1,196,319円
(1万口当たり)		10円			10円
		自2021年12月16日 至2022年 1月17日			自2022年 6月16日 至2022年 7月15日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		2,654,871円			3,588,127円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		24,739,395円			17,820,841円
信託約款に規定される分配準備積立金		66,950,562円			83,753,269円
分配対象収益		94,344,828円			105,162,237円
(1万口当たり)		789円			878円
分配金額		1,194,271円			1,197,353円
(1万口当たり)		10円			10円
		自2022年 1月18日 至2022年 2月15日			自2022年 7月16日 至2022年 8月15日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		2,789,897円			3,517,083円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		23,575,374円			19,362,260円
信託約款に規定される分配準備積立金		69,605,433円			87,341,396円
分配対象収益		95,970,704円			110,220,739円
(1万口当たり)		803円			896円
分配金額		1,194,659円			1,228,896円
(1万口当たり)		10円			10円
		自2022年 2月16日 至2022年 3月15日			自2022年 8月16日 至2022年 9月15日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		2,846,866円			2,959,490円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		22,412,255円			18,175,225円
信託約款に規定される分配準備積立金		72,395,330円			90,858,479円
分配対象収益		97,654,451円			111,993,194円
(1万口当たり)		817円			910円
分配金額		1,195,057円			1,229,368円
(1万口当たり)		10円			10円
		自2022年 3月16日 至2022年 4月15日			自2022年 9月16日 至2022年10月17日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		2,795,107円			2,978,568円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		21,250,133円			16,990,026円
信託約款に規定される分配準備積立金		75,242,196円			93,817,960円
分配対象収益		99,287,436円			113,786,554円
(1万口当たり)		830円			925円
分配金額		1,195,465円			1,229,858円
(1万口当たり)		10円			10円
		自2022年 4月16日 至2022年 5月16日			自2022年10月18日 至2022年11月15日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		2,833,626円			3,571,744円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		20,089,387円			15,807,450円
信託約款に規定される分配準備積立金		78,037,303円			96,796,528円
分配対象収益		100,960,316円			116,175,722円
(1万口当たり)		844円			944円
分配金額		1,195,888円			1,230,374円
(1万口当たり)		10円			10円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・投資信託パフォーマンス・レビュー 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク管理委員会 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	前特定期間 2022年 5月16日現在	当特定期間 2022年11月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前特定期間 2022年 5月16日現在	当特定期間 2022年11月15日現在
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△19,759,850	6,424,280
親投資信託受益証券	△209	368
合計	△19,760,059	6,424,648

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。