有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(2022/08/02-2023/01/31)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2023年1月31日現在
種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ニッセイ日経アジア300iアクティブ マザーファンド	80,954,661	100,173,297
親投資信託受益証券 合計		80,954,661	100,173,297
合計			100,173,297

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)当ファンドは、「ニッセイ日経アジア300iアクティブ マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ日経アジア300iアクティブ マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年1月31日現在
資産の部
流動資産
預金	13,658,899
金銭信託	36,818
コール・ローン	4,655,864
株式	250,910,041
投資証券	7,689,018
未収配当金	76,812
流動資産合計	277,027,452
資産合計	277,027,452
負債の部
流動負債
未払解約金	143,850
その他未払費用	1
流動負債合計	143,851
負債合計	143,851
純資産の部
元本等
元本	223,756,829
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	53,126,772
元本等合計	276,883,601
純資産合計	276,883,601
負債純資産合計	277,027,452

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2022年8月2日至 2023年1月31日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2023年1月31日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	258,911,555円
		同期中追加設定元本額	918,504円
		同期中一部解約元本額	36,073,230円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイ日経アジア300iアクティブファンド(年2回決算型)	80,954,661円
		ニッセイ日経アジア300iアクティブファンド(資産成長型)	142,802,168円
		計	223,756,829円
2.		受益権の総数	223,756,829口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自 2022年8月2日至 2023年1月31日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っております。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は速やかに対応できる体制となっております。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		2023年1月31日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2023年1月31日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	20,701,702
投資証券	317,728
合計	21,019,430

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2023年1月31日現在
1口当たり純資産額	1.2374円
(1万口当たり純資産額)	(12,374円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

2023年1月31日現在
通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカ・ドル	RELIANCE INDS-SPONS GDR 144A	1,336	57.650	77,020.40
	SEA LTD-ADR	173	64.610	11,177.53
アメリカ・ドル 小計		1,509		88,197.93
				(11,507,184)
インド・ルピー	BAJAJ FINSERV LTD	3,590	1,343.850	4,824,421.50
	GUJARAT GAS LTD	6,934	449.900	3,119,606.60
	IDFC BANK LTD	63,998	56.400	3,609,487.20
	MARUTI SUZUKI INDIA LTD	757	8,817.000	6,674,469.00
	TECH MAHINDRA LTD	3,618	1,036.100	3,748,609.80
インド・ルピー 小計		78,897		21,976,594.10
				(35,382,317)
インドネシア・ルピア	BANK RAKYAT INDONESIA	228,700	4,610.000	1,054,307,000.00
インドネシア・ルピア 小計		228,700		1,054,307,000.00
				(9,172,471)
オフショア・人民元	BAFANG ELECTRIC SUZHOU CO -A	700	120.100	84,070.00
	CONTEMPORARY AMPEREX TECHN-A	700	470.650	329,455.00
	SANY HEAVY INDUSTRY CO LTD-A	16,200	17.260	279,612.00
	YUNNAN ENERGY NEW MATERIAL-A	800	162.130	129,704.00
オフショア・人民元 小計		18,400		822,841.00
				(15,876,059)
シンガポール・ドル	DBS GROUP HOLDINGS LTD	3,500	35.680	124,880.00
シンガポール・ドル 小計		3,500		124,880.00
				(12,399,335)
ベトナム・ドン	VIETNAM DAIRY PRODUCTS JSC	9,868	79,400.000	783,519,200.00
ベトナム・ドン 小計		9,868		783,519,200.00
				(4,356,367)
韓国・ウォン	HANA FINANCIAL GROUP	1,176	51,200.000	60,211,200.00
	NAVER CORP	288	207,000.000	59,616,000.00
	SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD	2,740	63,300.000	173,442,000.00
韓国・ウォン 小計		4,204		293,269,200.00
				(31,115,862)
香港・ドル	AIA GROUP LTD	9,600	89.350	857,760.00
	ALIBABA GROUP HOLDING LTD	12,044	109.000	1,312,796.00
	FU SHOU YUAN INTERNATIONAL	28,000	6.630	185,640.00
	IND & COMM BK OF CHINA - H	47,000	4.200	197,400.00
	JD.COM INC - CL A	240	237.400	56,976.00
	MEITUAN-B	360	173.500	62,460.00
	TENCENT HOLDINGS LTD	3,600	387.200	1,393,920.00
	TOPSPORTS INTERNATIONAL HOLD	31,000	7.460	231,260.00
香港・ドル 小計		131,844		4,298,212.00
				(71,565,227)
台湾・ドル	AIRTAC INTERNATIONAL GROUP	2,139	1,020.000	2,181,780.00
	CHAILEASE HOLDING CO LTD	13,890	240.000	3,333,600.00
	POYA INTERNATIONAL CO LTD	4,201	534.000	2,243,334.00
	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACTURING	11,000	543.000	5,973,000.00
台湾・ドル 小計		31,230		13,731,714.00
				(59,535,219)
合計		508,152		250,910,041
				(250,910,041)

(2)株式以外の有価証券

2023年1月31日現在
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	シンガポール・ドル	CAPITALAND INDIA TRUST	64,000.00	77,440.00
	シンガポール・ドル 小計		64,000.00	77,440.00
				(7,689,018)
投資証券 合計			64,000	7,689,018
				(7,689,018)
合計				7,689,018
				(7,689,018)

(注)投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
(注)1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。 2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。 3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式時価比率(%)	組入投資証券時価比率(%)	有価証券の合計金額に対する比率(%)
アメリカ・ドル	株式	2銘柄	4.16	-	4.45
インド・ルピー	株式	5銘柄	12.78	-	13.68
インドネシア・ルピア	株式	1銘柄	3.31	-	3.55
オフショア・人民元	株式	4銘柄	5.73	-	6.14
シンガポール・ドル	株式	1銘柄	4.48	-	7.77
	投資証券	1銘柄	-	2.78
ベトナム・ドン	株式	1銘柄	1.57	-	1.68
韓国・ウォン	株式	3銘柄	11.24	-	12.03
香港・ドル	株式	8銘柄	25.85	-	27.67
台湾・ドル	株式	4銘柄	21.50	-	23.02

(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。