半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2023/02/01-2024/01/31)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第6期中間計算期間自 2023年2月1日至 2023年7月31日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第5期2023年1月31日現在	第6期中間計算期間2023年7月31日現在
1.		期首元本額	225,369,749円	154,675,821円
		期中追加設定元本額	858,333円	1,625,869円
		期中一部解約元本額	71,552,261円	7,301,779円
2.		受益権の総数	154,675,821口	148,999,911口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第5期2023年1月31日現在	第6期中間計算期間2023年7月31日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第5期2023年1月31日現在	第6期中間計算期間2023年7月31日現在
1口当たり純資産額	1.1424円	1.1973円
(1万口当たり純資産額)	(11,424円)	(11,973円)

(参考)当ファンドは、「ニッセイ日経アジア300iアクティブ マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ日経アジア300iアクティブ マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年7月31日現在
資産の部
流動資産
預金	920,033
金銭信託	159,002
コール・ローン	3,748,363
株式	262,737,316
投資証券	7,862,016
未収配当金	908,956
流動資産合計	276,335,686
資産合計	276,335,686
負債の部
流動負債
未払金	395
未払解約金	1,759,527
その他未払費用	3
流動負債合計	1,759,925
負債合計	1,759,925
純資産の部
元本等
元本	210,040,420
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	64,535,341
元本等合計	274,575,761
純資産合計	274,575,761
負債純資産合計	276,335,686

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2023年2月1日至 2023年7月31日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2023年7月31日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	223,756,829円
		同期中追加設定元本額	1,554,787円
		同期中一部解約元本額	15,271,196円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイ日経アジア300iアクティブファンド(年2回決算型)	73,557,628円
		ニッセイ日経アジア300iアクティブファンド(資産成長型)	136,482,792円
		計	210,040,420円
2.		受益権の総数	210,040,420口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2023年7月31日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2023年7月31日現在
1口当たり純資産額	1.3073円
(1万口当たり純資産額)	(13,073円)