半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和3年3月16日-令和4年3月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

		第3期 2021年 3月15日現在	第4期中間計算期間 2021年 9月15日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	1,274,117,852円	1,826,456,386円
	期中追加設定元本額	1,596,075,803円	1,020,930,306円
	期中一部解約元本額	1,043,737,269円	510,600,181円
2.	受益権の総数	1,826,456,386口	2,336,786,511口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第3期 自 2020年 3月17日 至 2021年 3月15日	第4期中間計算期間 自 2021年 3月16日 至 2021年 9月15日
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	第3期 (2021年 3月15日現在)	第4期中間計算期間 (2021年 9月15日現在)
1口当たり純資産額	1.2659円	1.4541円
(1万口当たり純資産額)	(12,659円)	(14,541円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
<参考情報> 
ファンドは、ルクセンブルグ籍の外国投資法人である「ピクテ‐インディアン・エクイティーズ」のクラスZ JPY投資証券および「ピクテ‐ショートターム・マネー・マーケットJPY」のクラスI投資証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、同投資証券です。これら外国投資法人の状況は次のとおりです。なお、記載された情報は監査対象外です。
 

「ピクテ‐インディアン・エクイティーズ」の状況

 
当投資法人は、ルクセンブルグの法律に基づき設立された外国投資法人であります。当投資法人は、2021年3月31日付で、ルクセンブルグにおいて一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した中間財務書類が作成されております。中間計算期間末のため独立監査人による財務書類の監査は受けておりません。以下の「純資産計算書」、「運用計算書および純資産変動計算書」ならびに「投資有価証券およびその他の純資産明細表」は、原文の中間財務書類から委託会社が抜粋・翻訳したものであり、「ピクテ‐インディアン・エクイティーズ クラスZ JPY」を含むすべてのクラスが対象となっております。
 

ピクテ‐インディアン・エクイティーズ

 

純資産計算書 2021年3月31日現在 (単位:米ドル)
資産
投資有価証券取得原価	316,101,942.49
投資に係る未実現純利益/損失	110,966,957.14
投資有価証券時価評価額	427,068,899.63
現金預金	8,142,051.57
	435,210,951.20
負債
未払管理報酬および投資顧問報酬	404,036.18
未払年次税	46,118.64
その他の未払報酬	13,450,356.85
	13,900,511.67
2021年3月31日現在純資産合計	421,310,439.53
2020年9月30日現在純資産合計	277,908,236.11
2019年9月30日現在純資産合計	333,076,908.11

 

運用計算書および純資産変動計算書 2021年3月31日に終了した期間 (単位:米ドル)
期首現在純資産額	277,908,236.11
収益
配当金、純額	323,442.87
	323,442.87
費用
管理報酬および投資顧問報酬	2,157,714.49
保管報酬、銀行手数料および利息	114,981.75
専門家報酬、監査費用およびその他の費用	75,496.82
サービス報酬	319,308.16
年次税	87,936.80
取引費用	358,739.96
	3,114,177.98
投資純利益/損失	-2,790,735.11
実現純利益/損失
- 投資有価証券売却	3,617,305.36
- 為替取引	-123,986.94
実現純利益/損失	702,583.31
以下に係る未実現純評価利益/損失の変動:
- 投資有価証券	82,605,594.46
運用による純資産の増加/減少	83,308,177.77
投資証券発行手取額	118,092,636.22
投資証券買戻費用	-57,998,281.57
支払分配金	-329.00
期間末現在純資産額	421,310,439.53

 

投資有価証券およびその他の純資産明細表 2021年3月31日現在 (単位:米ドル)
銘柄	通貨	数量	時価	純資産 に対する 比率(%)
公認の金融商品取引所に上場されているまたは他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券
株式
インド
ALKEM LABORATORIES	INR	394,723.00	15,022,301.18	3.57
AU SMALL FINANCE BANK	INR	934,002.00	15,797,861.78	3.75
CENTURY PLYBOARDS -DEMAT.-	INR	2,524,057.00	11,033,050.36	2.62
CITY UNION BANK	INR	4,010,353.00	8,598,161.66	2.04
EMBASSY OFFICE PARKS REIT	INR	2,080,000.00	9,271,706.58	2.20
GLAND PHARMA	INR	218,923.00	7,452,432.55	1.77
GODREJ CONSUMER PRODUCTS LIMITED	INR	1,390,181.00	13,928,617.91	3.31
HCL TECHNOLOGIES LIMITED -DEMAT.-	INR	3,018,759.00	40,753,474.20	9.68
HDFC BANK	INR	1,838,167.00	37,620,343.56	8.93
HDFC LIFE INSURANCE	INR	1,498,046.00	14,323,187.97	3.40
HOUSING DEVELOPMENT FINANCE	INR	272,055.00	9,331,908.08	2.21
ICICI BANK	INR	2,515,471.00	20,105,959.97	4.77
INDIAMART INTERMESH 144A S	INR	109,398.00	11,663,673.75	2.77
INFOSYS TECHNOLOGIES -DEMAT.-	INR	2,090,861.00	39,219,703.46	9.31
INTERGLOBE AVIATION	INR	669,336.00	14,982,527.19	3.56
KOTAK MAHINDRA BANK LTD	INR	262,538.00	6,315,723.71	1.50
LUPIN	INR	509,342.00	7,135,214.80	1.69
MARICO -DEMAT.-	INR	2,449,930.00	13,814,775.77	3.28
MARUTI SUZUKI INSIA LTD -DEMAT.-	INR	176,263.00	16,598,771.81	3.94
MOTHERSON SUMI SYTEMS -DEMAT.-	INR	3,918,304.00	10,848,337.43	2.57
MPHASIS -DEMAT.-	INR	405,903.00	9,907,370.60	2.35
SBI CARDS & PAYMENT SERVICES 144A/S	INR	1,091,713.00	13,916,747.13	3.30
SBI LIFE INSURANCE	INR	1,202,414.00	14,541,238.32	3.45
SHRIRAM TRANSPORT FINANCE	INR	703,908.00	13,777,063.12	3.27
TORRENT PHARMACEUTICALS -DEMAT.-	INR	780,416.00	27,270,706.18	6.47
UNITED BREWERIES -DEMAT.-	INR	595,813.00	10,156,696.56	2.41
			413,387,555.63	98.12
モーリシャス
MAKEMYTRIP	USD	427,542.00	13,681,344.00	3.25
			13,681,344.00	3.25
投資有価証券合計			427,068,899.63	101.37
現金預金			8,142,051.57	1.93
その他の純負債			-13,900,511.67	-3.30
純資産合計			421,310,439.53	100.00

 

「ピクテ‐ショートターム・マネー・マーケットJPY」の状況

 
当投資法人は、ルクセンブルグの法律に基づき設立された外国投資法人であります。当投資法人は、2021年3月31日付で、ルクセンブルグにおいて一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した中間財務書類が作成されております。中間計算期間末のため独立監査人による財務書類の監査は受けておりません。以下の「純資産計算書」、「運用計算書および純資産変動計算書」ならびに「投資有価証券およびその他の純資産明細表」は、原文の中間財務書類から委託会社が抜粋・翻訳したものであり、「ピクテ‐ショートターム・マネー・マーケットJPY クラスI」を含むすべてのクラスが対象となっております。
 

ピクテ‐ショートターム・マネー・マーケットJPY

 

純資産計算書 2021年3月31日現在 (単位:円)
資産
投資有価証券取得原価	29,956,380,997.00
投資に係る未実現純利益/損失	498,232,413.00
投資有価証券時価評価額	30,454,613,410.00
現金預金	755,619,413.25
預金	1,563,000,000.00
未収利息、純額	19,143,371.00
	32,792,376,194.25
負債
未払管理報酬および投資顧問報酬	1,912,236.00
未払年次税	815,123.00
為替予約取引に係る未実現純損失	445,633,420.00
その他の未払報酬	4,903,889.00
	453,264,668.00
2021年3月31日現在純資産合計	32,339,111,526.25
2020年9月30日現在純資産合計	40,177,099,303.00
2019年9月30日現在純資産合計	31,802,760,257.00

 

運用計算書および純資産変動計算書 2021年3月31日に終了した期間 (単位:円)
期首現在純資産額	40,177,099,303.00
収益
債券利息、純額	10,079,892.00
預金利息	7,095.00
	10,086,987.00
費用
管理報酬および投資顧問報酬	11,995,435.00
保管報酬、銀行手数料および利息	5,952,510.00
専門家報酬、監査費用およびその他の費用	7,276,242.00
サービス報酬	5,373,570.00
年次税	1,649,448.00
取引費用	517,832.00
	32,765,037.00
投資純利益/損失	-22,678,050.00
実現純利益/損失
- 投資有価証券売却	195,828,030.00
- 為替取引	-12,826,316.00
- 為替予約取引	-273,779,235.00
- 先渡取引	-432,500.00
実現純利益/損失	-113,888,071.00
以下に係る未実現純評価利益/損失の変動:
- 投資有価証券	493,357,038.00
- 為替予約取引	-416,843,489.00
運用による純資産の増加/減少	-37,374,522.00
投資証券発行手取額	10,783,716,528.25
投資証券買戻費用	-18,584,099,873.00
支払分配金	-229,910.00
期間末現在純資産額	32,339,111,526.25

 

投資有価証券およびその他の純資産明細表 2021年3月31日現在 (単位:円)
銘柄	通貨	額面	時価	純資産 に対する 比率(%)
Ⅰ.公認の金融商品取引所に上場されているまたは他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券
債券
オーストラリア
2.90% TELSTRA CORP 17/21 -SR-	AUD	1,310,000.00	109,956,801.00	0.34
			109,956,801.00	0.34
英領バージン諸島
2.00% SINOPEC GROUP OVER DE 16/21 -SR-S	USD	2,430,000.00	269,557,447.00	0.83
			269,557,447.00	0.83
カナダ
0.45% C.I.B.C. 18/21 -SR-	SEK	10,000,000.00	126,190,713.00	0.39
2.70% JOHN DEERE CANADA 18/21 -SR-	CAD	7,260,000.00	642,227,773.00	1.99
			768,418,486.00	2.38
ケイマン諸島
1.375% HUTCHINSON WHAMPOA 14/21 -SR-	EUR	6,150,000.00	802,894,076.00	2.48
			802,894,076.00	2.48
フランス
FRN LVMH 20/22 -SR-	EUR	3,000,000.00	389,494,503.00	1.20
			389,494,503.00	1.20
日本
0.001% CENTRAL NIPPON EXPRESSWAY 20/21 - SR-	EUR	7,000,000.00	906,007,868.00	2.80
			906,007,868.00	2.80
ルクセンブルグ
0.00% NOVARTIS FINANCE 17/21 -SR-S	EUR	2,000,000.00	258,720,432.00	0.80
0.75% BANK OF CHINA LUXEMBOURG 16/21 - SR-	EUR	1,500,000.00	194,442,899.00	0.60
			453,163,331.00	1.40
オランダ
FRN NEDERLANDSE WATERSCHAPSBANK 11/21 '1214'	EUR	1,000,000.00	129,400,214.00	0.40
			129,400,214.00	0.40
韓国
0.23%  KOREA DEVELOPMENT BANK 18/21 S48 - SR-	JPY	300,000,000.00	300,091,320.00	0.93
0.45% KOOKMIN BANK 21/22 -SR-	USD	3,000,000.00	331,237,263.00	1.02
0.50%  EXPORT-IMPORT BANK OF KOREA 11/21 - SR-	JPY	240,000,000.00	240,232,080.00	0.74
0.51% KOOKMIN BANK 21/22 -SR-	USD	3,000,000.00	331,430,683.00	1.02
			1,202,991,346.00	3.71
スイス
0.00% CITY OF GENEVA 20/21 -SR-	CHF	4,000,000.00	467,815,466.00	1.45
0.00% CITY OF LAUSANNE 20/21 -SR-	CHF	8,000,000.00	936,126,815.00	2.89
			1,403,942,281.00	4.34
アメリカ合衆国
1.375% JP MORGAN CHASE 17/21 -SR-	NOK	12,520,000.00	161,750,329.00	0.50
2.75% TOYOTA 16/21 -SR-	AUD	1,000,000.00	84,500,682.00	0.26
			246,251,011.00	0.76
合計Ⅰ.			6,682,077,364.00	20.64
Ⅱ.その他の譲渡性のある有価証券
債券
カナダ
0.45% BANK OF NOVA SCOTIA 18/21 -SR-S	SEK	10,000,000.00	126,225,900.00	0.39
			126,225,900.00	0.39
スイス
0.00% CITY OF GENEVA 14/09/21 -SR-	CHF	4,000,000.00	469,027,108.00	1.45
			469,027,108.00	1.45
合計Ⅱ.			595,253,008.00	1.84
Ⅲ.短期金融商品
フランス
C. PAP. ILE-DE-FRANCE MOBILITES 08/04/21	EUR	3,000,000.00	388,090,117.00	1.20
C. PAP. ILE-DE-FRANCE MOBILITES 09/06/21	EUR	3,000,000.00	388,385,524.00	1.20
			776,475,641.00	2.40
ドイツ
C. PAP. HONDA BANK GMBH 27/09/21	EUR	3,000,000.00	388,871,129.00	1.20
			388,871,129.00	1.20
日本
C. PAP. BANK OF CHINA (JP) 20/01/22	USD	2,000,000.00	219,483,996.00	0.68
TBI JAPAN 05/04/21 S962 -SR-	JPY	600,000,000.00	600,006,000.00	1.86
TBI JAPAN 07/06/21 N976 -SR-	JPY	1,000,000,000.00	1,000,200,000.00	3.09
TBI JAPAN 10/05/21 -SR-	JPY	1,500,000,000.00	1,500,165,000.00	4.65
TBI JAPAN 12/04/21 S964 -SR-	JPY	1,500,000,000.00	1,500,045,000.00	4.64
TBI JAPAN 17/05/21 -SR- S970	JPY	438,450,000.00	438,506,999.00	1.36
TBI JAPAN 19/04/21 -SR-	JPY	2,000,000,000.00	2,000,100,000.00	6.19
TBI JAPAN 21/06/21 S979 -SR-	JPY	500,000,000.00	500,120,000.00	1.55
TBI JAPAN 26/04/21 S968 -SR-	JPY	1,500,000,000.00	1,500,105,000.00	4.64
TBI JAPAN 31/05/21 S974	JPY	1,000,000,000.00	1,000,180,000.00	3.09
TBI JAPAN S983 05/07/21 -SR-	JPY	700,000,000.00	700,182,000.00	2.17
			10,959,093,995.00	33.92
ルクセンブルグ
C. PAP. BANK OF CHINA LUX. 04/11/21	USD	4,000,000.00	439,866,537.00	1.36
			439,866,537.00	1.36
オランダ
C. PAP. ENECO BEHEER NV 03/05/21	EUR	4,000,000.00	517,635,060.00	1.60
C. PAP. HITACHI INTERNATIONAL 30/06/21	EUR	5,100,000.00	660,365,831.00	2.04
C. PAP. HITACHI INTERNATIONAL 31/03/21	EUR	4,400,000.00	569,184,950.00	1.76
			1,747,185,841.00	5.40
ノルウェー
CD STATNETT SF 19/05/21 -SR-	NOK	30,000,000.00	387,062,562.00	1.20
			387,062,562.00	1.20
シンガポール
CD AGRICULTURAL BANK OF CHINA (SG) 10/08/21	USD	2,500,000.00	275,505,476.00	0.85
CD KOREA DEVELOPMENT BANK (SG) 16/07/21	USD	2,200,000.00	242,497,406.00	0.75
TBI SINGAPORE 27/07/21 -SR-	SGD	219,000.00	17,900,836.00	0.06
			535,903,718.00	1.66
韓国
C. PAP. WOORI BANK 30/06/21	EUR	500,000.00	64,735,164.00	0.20
C.PAP. WOORI BANK (UK) 31/03/21	EUR	4,000,000.00	517,440,864.00	1.60
CD CHINA CONSTRUCTION BANK (KR) 14/01/22	USD	2,000,000.00	219,703,393.00	0.68
CD ICBC SEOUL 28/05/21	USD	4,000,000.00	440,998,531.00	1.36
CD WOORI BANK (UK) 01/04/22	EUR	3,000,000.00	388,702,586.00	1.20
CD WOORI BANK (UK) 19/11/21	EUR	3,000,000.00	388,719,312.00	1.20
			2,020,299,850.00	6.24
アラブ首長国連邦
C. PAP. ABU DHABI COMMERCIAL BANK 07/06/21	USD	4,000,000.00	441,054,257.00	1.36
			441,054,257.00	1.36
イギリス
C. PAP. LSE GROUP 26/04/21	EUR	3,000,000.00	388,173,749.00	1.20
CD AGRICULTURAL BANK OF CHINA 09/06/21	EUR	1,000,000.00	129,440,497.00	0.40
CD BANK OF COMMUNICATIONS (UK) 12/07/21	EUR	3,000,000.00	388,434,966.00	1.20
CD BANK OF EAST ASIA LONDON 04/05/21	EUR	2,100,000.00	271,741,482.00	0.84
CD CHINA CONSTRUCTION BANK (UK) 31/03/21	EUR	5,000,000.00	646,801,080.00	2.00
CD EMIRATES NBD LONDON 16/11/21	EUR	1,500,000.00	194,527,229.00	0.60
CD ICBC (UK) 12/07/21	EUR	4,000,000.00	517,965,808.00	1.60
CD KEB HANA BANK (UK) 20/05/21	EUR	3,000,000.00	388,264,870.00	1.20
CD KEB HANA BANK (UK) 25/06/21	EUR	1,000,000.00	129,472,410.00	0.40
CD MITSUBISHI UFJ TRUST & BANKING (UK) 30/04/21	JPY	300,000,000.00	300,009,210.00	0.93
CD MITSUBISHI UFJ TRUST & BANKING (UK) 30/04/21	JPY	500,000,000.00	500,015,350.00	1.55
CD QATAR NATIONAL BANK (UK) 18/01/22	EUR	3,000,000.00	389,692,153.00	1.21
CD QATAR NATIONAL BANK (UK) 20/04/21	EUR	4,000,000.00	517,545,025.00	1.60
CD SHINHAN BANK (UK) 23/06/21	EUR	3,000,000.00	388,442,533.00	1.20
			5,150,526,362.00	15.93
アメリカ合衆国
CD NATIONAL BANK KUWAIT (NY) 08/09/21	USD	3,000,000.00	330,943,146.00	1.02
			330,943,146.00	1.02
合計Ⅲ.			23,177,283,038.00	71.69
投資有価証券合計			30,454,613,410.00	94.17
現金預金			755,619,413.25	2.34
預金			1,563,000,000.00	4.83
その他の純負債			-434,121,297.00	-1.34
純資産合計			32,339,111,526.25	100.00