半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和4年3月16日-令和5年3月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

		第4期 2022年 3月15日現在	第5期中間計算期間 2022年 9月15日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	1,826,456,386円	2,702,656,614円
	期中追加設定元本額	2,183,318,225円	763,293,456円
	期中一部解約元本額	1,307,117,997円	471,015,012円
2.	受益権の総数	2,702,656,614口	2,994,935,058口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第4期 自 2021年 3月16日 至 2022年 3月15日	第5期中間計算期間 自 2022年 3月16日 至 2022年 9月15日
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
 該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	第4期 (2022年 3月15日現在)	第5期中間計算期間 (2022年 9月15日現在)
1口当たり純資産額	1.3767円	1.6682円
(1万口当たり純資産額)	(13,767円)	(16,682円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
<参考情報> 
ファンドは、ルクセンブルグ籍の外国投資法人である「ピクテ‐インディアン・エクイティーズ」のクラスZ JPY投資証券および「ピクテ‐ショートターム・マネー・マーケットJPY」のクラスI投資証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、同投資証券です。これら外国投資法人の状況は次のとおりです。なお、記載された情報は監査対象外です。
 

「ピクテ‐インディアン・エクイティーズ」の状況

 
当投資法人は、ルクセンブルグの法律に基づき設立された外国投資法人であります。当投資法人は、2022年3月31日付で、ルクセンブルグにおいて一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した中間財務書類が作成されております。中間計算期間末のため独立監査人による財務書類の監査は受けておりません。以下の「純資産計算書」、「運用計算書および純資産変動計算書」ならびに「投資有価証券およびその他の純資産明細表」は、原文の中間財務書類から委託会社が抜粋・翻訳したものであり、「ピクテ‐インディアン・エクイティーズ クラスZ JPY」を含むすべてのクラスが対象となっております。
 

ピクテ‐インディアン・エクイティーズ

 

純資産計算書 2022年3月31日現在 (単位:米ドル)
資産
投資有価証券取得原価	331,451,262.26
投資に係る未実現純利益/損失	88,729,049.45
投資有価証券時価評価額	420,180,311.71
現金預金	8,472,346.60
為替予約取引に係る未実現純利益	250.86
	428,652,909.17
負債
未払管理報酬および投資顧問報酬	392,724.07
未払年次税	45,907.48
その他の未払報酬	9,102,088.80
	9,540,720.35
2022年3月31日現在純資産合計	419,112,188.82
2021年9月30日現在純資産合計	505,697,843.49
2020年9月30日現在純資産合計	277,908,236.11

 

運用計算書および純資産変動計算書 2022年3月31日に終了した期間 (単位:米ドル)
期首現在純資産額	505,697,843.49
収益
配当金、純額	1,436,160.03
預金利息	7.29
	1,436,167.32
費用
管理報酬および投資顧問報酬	2,531,192.56
保管報酬、銀行手数料および利息	121,676.57
専門家報酬、監査費用およびその他の費用	38,181.72
サービス報酬	390,810.01
年次税	96,660.88
取引費用	287,578.06
債券に係る支払利息	5,078,616.82
	8,544,716.62
	-7,108,549.30
実現純利益/損失
- 投資有価証券売却	33,435,451.50
- プール(プーリング効果)	12,255,039.65
- 為替取引	-240,059.60
- 為替予約取引	-3,045.74
実現純利益/損失	38,338,836.51
以下に係る未実現純評価利益/損失の変動:
- 投資有価証券	-80,296,653.91
- 為替予約取引	250.86
運用による純資産の増加/減少	-41,957,566.54
投資証券発行手取額	72,290,282.30
投資証券買戻費用	-116,918,323.43
支払分配金	-47.00
期間末現在純資産額	419,112,188.82

 

投資有価証券およびその他の純資産明細表 2022年3月31日現在 (単位:米ドル)
銘柄	通貨	数量	時価	純資産 に対する 比率(%)
公認の金融商品取引所に上場されているまたは他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券
株式
インド
ALKEM LABORATORIES	INR	423,422.00	20,246,682.05	4.83
CENTURY PLYBOARDS -DEMAT.-	INR	1,024,420.00	9,712,024.61	2.32
COFORGE -DEMAT.-	INR	209,682.00	12,353,164.65	2.95
GODREJ CONSUMER PRODUCTS LIMITED	INR	1,888,915.00	18,637,964.79	4.45
HCL TECHNOLOGIES LIMITED -DEMAT.-	INR	1,176,238.00	18,066,086.45	4.31
HDFC ASSET MANAGEMENT 144A/S	INR	286,370.00	8,119,023.20	1.94
HDFC BANK	INR	2,026,586.00	39,328,119.58	9.37
HDFC LIFE INSURANCE	INR	2,160,721.00	15,360,413.46	3.66
ICICI BANK	INR	2,644,057.00	25,541,726.97	6.09
INDIAMART INTERMESH 144A S	INR	91,388.00	5,221,662.23	1.25
INFOSYS TECHNOLOGIES -DEMAT.-	INR	1,611,047.00	40,622,995.99	9.68
KOTAK MAHINDRA BANK LTD	INR	700,124.00	16,210,817.84	3.87
MARICO -DEMAT.-	INR	2,414,753.00	16,079,676.80	3.84
MARUTI SUZUKI INSIA LTD -DEMAT.-	INR	174,711.00	17,440,191.98	4.16
MOTHERSON SUMI SYTEMS -DEMAT.-	INR	5,154,031.00	9,503,987.79	2.27
MPHASIS -DEMAT.-	INR	448,099.00	20,000,139.14	4.77
SBI CARDS & PAYMENT SERVICES 144A/S	INR	1,541,432.00	17,349,141.90	4.14
SBI LIFE INSURANCE	INR	1,689,507.00	25,008,612.24	5.97
TATA MOTORS	INR	2,399,167.00	13,727,097.35	3.28
THYROCARE TECHNOLOGIES	INR	661,719.00	6,781,366.45	1.62
TORRENT PHARMACEUTICALS -DEMAT.-	INR	648,319.00	23,902,800.86	5.70
UNITED BREWERIES -DEMAT.-	INR	871,463.00	17,135,132.96	4.09
			396,348,829.29	94.56
モーリシャス
MAKEMYTRIP	USD	463,652.00	12,574,242.24	3.00
			12,574,242.24	3.00
アメリカ合衆国
EXLSERVICE HOLDINGS	USD	50,767.00	7,402,336.27	1.77
			7,402,336.27	1.77
合計Ⅰ.			416,325,407.80	99.33
Ⅱ.その他の譲渡性のある有価証券
株式
インド
MOTHERSON SUMI	INR	4,532,278.00	3,854,903.91	0.92
			3,854,903.91	0.92
合計Ⅱ.			3,854,903.91	0.92
投資有価証券合計			420,180,311.71	100.25
現金預金			8,472,346.60	2.02
その他の純負債			-9,540,469.49	-2.27
純資産合計			419,112,188.82	100.00

 

「ピクテ‐ショートターム・マネー・マーケットJPY」の状況

 
当投資法人は、ルクセンブルグの法律に基づき設立された外国投資法人であります。当投資法人は、2022年3月31日付で、ルクセンブルグにおいて一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した中間財務書類が作成されております。中間計算期間末のため独立監査人による財務書類の監査は受けておりません。以下の「純資産計算書」、「運用計算書および純資産変動計算書」ならびに「投資有価証券およびその他の純資産明細表」は、原文の中間財務書類から委託会社が抜粋・翻訳したものであり、「ピクテ‐ショートターム・マネー・マーケットJPY クラスI」を含むすべてのクラスが対象となっております。
 

ピクテ‐ショートターム・マネー・マーケットJPY

 

純資産計算書 2022年3月31日現在 (単位:円)
資産
投資有価証券取得原価	18,554,455,349.00
投資に係る未実現純利益/損失	857,973,142.00
投資有価証券時価評価額	19,412,428,491.00
現金預金	1,551,602,185.00
預金	1,003,000,000.00
未収利息、純額	25,515,447.00
	21,992,546,123.00
負債
未払管理報酬および投資顧問報酬	1,347,369.00
未払年次税	566,560.00
為替予約取引に係る未実現純損失	886,838,416.00
その他の未払報酬	1,547,444.00
	890,299,789.00
2022年3月31日現在純資産合計	21,102,246,334.00
2021年9月30日現在純資産合計	22,055,969,038.00
2020年9月30日現在純資産合計	40,177,099,303.00

 

運用計算書および純資産変動計算書 2022年3月31日に終了した期間 (単位:円)
期首現在純資産額	22,055,969,038.00
収益
債券利息、純額	34,787,337.00
預金利息	604.00
	34,787,941.00
費用
管理報酬および投資顧問報酬	7,200,725.00
保管報酬、銀行手数料および利息	3,208,595.00
専門家報酬、監査費用およびその他の費用	1,562,045.00
サービス報酬	3,047,038.00
年次税	1,015,730.00
取引費用	566,875.00
	16,601,008.00
	18,186,933.00
実現純利益/損失
- 投資有価証券売却	428,846,053.00
- 為替取引	-19,529,476.00
- 為替予約取引	-440,819,611.00
- 先渡取引	277,750.00
実現純利益/損失	-13,038,351.00
以下に係る未実現純評価利益/損失の変動:
- 投資有価証券	685,391,108.00
- 為替予約取引	-687,179,272.00
運用による純資産の増加/減少	-14,826,515.00
投資証券発行手取額	7,819,779,323.00
投資証券買戻費用	-8,758,675,512.00
期間末現在純資産額	21,102,246,334.00

 

投資有価証券およびその他の純資産明細表 2022年3月31日現在 (単位:円)
銘柄	通貨	額面	時価	純資産に 対する 比率(%)
Ⅰ.公認の金融商品取引所に上場されているまたは他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券
債券
オーストラリア
4.00% OPTUS FINANCE 15/22 -SR-	AUD	6,100,000.00	564,161,649.00	2.67
			564,161,649.00	2.67
カナダ
1.83% BANK OF NOVA SCOTIA 17/22 -SR-	CAD	1,090,000.00	106,919,783.00	0.51
2.09% CATERPILLAR FINANCIAL SERVICES 19/22 -SR-	CAD	2,000,000.00	196,583,803.00	0.93
2.10% HSBC BANK CANADA 17/22 -SR-	CAD	2,000,000.00	196,570,651.00	0.93
2.36% RBC MONTREAL 17/22 -SR-	CAD	1,000,000.00	98,445,568.00	0.47
2.70% JOHN DEERE CANADA FUNDING 18/23 - SR-	CAD	2,000,000.00	197,612,377.00	0.94
3.05% DAIMLER CANADA FINANCE 18/22 -SR-	CAD	2,165,000.00	212,770,988.00	1.01
			1,008,903,170.00	4.79
中国
0.625% CHINA DEVELOPMENT BANK 18/22 -SR-	EUR	850,000.00	116,237,354.00	0.55
			116,237,354.00	0.55
フィンランド
0.295% NORDEA BANK 19/22 -SR-S	SEK	20,000,000.00	263,794,321.00	1.25
0.56% NORDEA BANK 18/22 -SR-	SEK	15,000,000.00	197,841,705.00	0.94
1.75% NORDEA BK 12/22 -SR-	JPY	200,000,000.00	200,648,000.00	0.95
			662,284,026.00	3.14
フランス
0.202% CREDIT AGRICOLE 17/22 -SR-	JPY	400,000,000.00	399,932,000.00	1.90
0.214% BPCE 17/22 -SR-	JPY	200,000,000.00	199,980,000.00	0.95
3.03% BPCE 12/22 -SR-	EUR	290,000.00	40,130,477.00	0.19
3.15% CREDIT AGRICOLE 12/22 -SR-	EUR	650,000.00	90,112,846.00	0.43
			730,155,323.00	3.47
日本
0.43% CENTRAL NIPPON EXPRESS 21/22 -SR-	USD	5,000,000.00	609,467,650.00	2.88
2.77% MIZUHO BK 17/22 -SR-	AUD	3,268,000.00	301,895,420.00	1.43
			911,363,070.00	4.31
オランダ
2.41% RABOBANK UA 17/22 -SR-	AUD	430,000.00	39,595,684.00	0.19
2.74% RABOBANK UA 16/22 -SR-	AUD	449,000.00	41,395,720.00	0.20
			80,991,404.00	0.39
ニュージーランド
4.30% TRANSPOWER (NEW-ZEALAND) 15/22 - SR-S	NZD	1,000,000.00	85,871,544.00	0.41
			85,871,544.00	0.41
シンガポール
0.25% ICBC SINGAPORE 19/22 -SR-	EUR	4,000,000.00	544,980,638.00	2.58
			544,980,638.00	2.58
韓国
0.00% CD KOOKMIN BANK 22/23 -SR-	USD	2,600,000.00	315,050,517.00	1.49
0.00% NONGHYUP BANK 21/22 -SR-	EUR	1,200,000.00	163,624,933.00	0.78
0.81% NONGHYUP BANK 22/23 -SR-	USD	1,000,000.00	120,867,189.00	0.57
2.55% KOREA DEVELOPMENT BANK 16/22 -SR-	AUD	646,000.00	59,597,949.00	0.28
			659,140,588.00	3.12
スイス
0.00% BERNER KANTONALBANK 22/22 -SR-	CHF	3,000,000.00	397,390,629.00	1.88
0.00% CITY LAUSANNE 21/22 -SR-	CHF	4,000,000.00	529,377,913.00	2.51
0.00% RAIFFEISEN 22/210422 -SR-	CHF	3,000,000.00	396,995,612.00	1.88
0.00% ROCHE KAPITALMARKT 22/22 -SR-	CHF	3,000,000.00	397,993,891.00	1.89
			1,721,758,045.00	8.16
イギリス
0.737% NATWEST MKT 19/22 -SR-	JPY	400,000,000.00	400,415,280.00	1.90
			400,415,280.00	1.90
合計Ⅰ.			7,486,262,091.00	35.49
Ⅱ.短期金融商品
短期金融商品
ベルギー
CD BELFIUS BANK 14/07/22	CHF	4,000,000.00	530,175,753.00	2.51
			530,175,753.00	2.51
フランス
C. PAP. BANK OF CHINA (FR) 11/04/22	EUR	3,000,000.00	408,704,338.00	1.94
C. PAP. ILE DE FRANCE MOBILITES 19/05/22	EUR	2,000,000.00	272,594,912.00	1.29
C. PAP. LEGRAND FRANCE 05/04/22	EUR	2,000,000.00	272,449,343.00	1.29
C. PAP. SCHNEIDER ELECTRIC 04/04/22	EUR	3,000,000.00	408,670,827.00	1.94
			1,362,419,420.00	6.46
ドイツ
C. PAP. HONDA BANK GMBH 11/05/22	EUR	2,000,000.00	272,581,643.00	1.29
C. PAP. HONDA BANK GMBH 28/04/22	EUR	1,500,000.00	204,400,985.00	0.97
			476,982,628.00	2.26
日本
CD CHINA CONSTRUCTION BANK (JP) 17/05/22 - SR-	JPY	250,000,000.00	249,991,200.00	1.18
TBI JAPAN 06/06/22 -SR-	JPY	591,300,000.00	591,400,521.00	2.80
TBI JAPAN 16/05/22 -SR-	JPY	500,000,000.00	500,055,000.00	2.37
TBI JAPAN 23/05/22 -SR-	JPY	300,000,000.00	300,039,000.00	1.42
TBI JAPAN 25/04/22 -SR-	JPY	125,750,000.00	125,757,545.00	0.60
TBI JAPAN 27/06/22 -SR-	JPY	300,000,000.00	300,066,000.00	1.42
TBI JAPAN 30/05/22 -SR-	JPY	300,000,000.00	300,045,000.00	1.42
			2,367,354,266.00	11.21
オランダ
C. PAP. ABB FINANCE 03/05/22	EUR	3,000,000.00	408,795,431.00	1.94
C. PAP. TENNET HOLDING 11/04/22	EUR	2,000,000.00	272,468,959.00	1.29
C. PAP. WURTH FINANCE INTERNATIONAL 12/08/22	EUR	2,000,000.00	272,779,576.00	1.29
C.PAP. TENNET HOLDING 30/05/22	EUR	3,000,000.00	408,928,903.00	1.94
			1,362,972,869.00	6.46
シンガポール
TBI SINGAPORE 17/05/22 -SR-	SGD	4,000,000.00	360,475,442.00	1.71
TBI SINGAPORE 26/07/22 -SR-	SGD	3,000,000.00	269,868,106.00	1.28
			630,343,548.00	2.99
韓国
CD KOOKMIN BANK 22/06/22	USD	2,000,000.00	243,484,634.00	1.15
CD WOORI BANK (UK) 01/04/22	EUR	3,000,000.00	408,670,827.00	1.94
CD WOORI BANK LONDON 30/11/22	EUR	500,000.00	67,955,093.00	0.32
			720,110,554.00	3.41
スウェーデン
C.PAP. SEB 20/06/22	EUR	2,000,000.00	272,786,851.00	1.29
			272,786,851.00	1.29
アラブ首長国連邦
C. PAP. ABU DHABI COMMERCIAL BANK 18/08/22	USD	3,000,000.00	364,200,451.00	1.73
C.PAP. ADCB 22/07/22	EUR	2,000,000.00	272,796,168.00	1.29
			636,996,619.00	3.02
イギリス
C. PAP. HITACHI (UK) 18/05/22	EUR	4,000,000.00	545,125,635.00	2.58
C. PAP. SHINHAN BANK UK 13/05/22	EUR	2,000,000.00	272,586,466.00	1.29
CD AGRICULTURAL BANK LONDON 17/06/22	EUR	3,000,000.00	408,857,549.00	1.94
CD BANK OF EAST ASIA 27/04/22	EUR	2,000,000.00	272,548,841.00	1.29
CD EMIRATES LONDON 19/04/22	EUR	1,500,000.00	204,377,834.00	0.97
CD MITSUBISHI UFJ BANK UK 05/04/22	GBP	2,000,000.00	321,479,704.00	1.52
CD MIZUHO BANK (UK) 15/06/22	GBP	3,000,000.00	481,364,132.00	2.28
CD QATAR NATIONAL BANK 18/01/23	USD	1,000,000.00	120,016,269.00	0.57
CD QATAR NATIONAL BANK 20/04/22	EUR	4,000,000.00	544,976,443.00	2.58
CD RBC (TORONTO) 15/09/22	EUR	2,000,000.00	272,719,583.00	1.29
			3,444,052,456.00	16.31
アメリカ合衆国
C.PAP. NTT FINANCE UK 22/04/22	USD	1,000,000.00	121,971,436.00	0.58
			121,971,436.00	0.58
合計Ⅱ.			11,926,166,400.00	56.50
投資有価証券合計			19,412,428,491.00	91.99
現金預金			1,551,602,185.00	7.35
預金			1,003,000,000.00	4.75
その他の純負債			-864,784,342.00	-4.09
純資産合計			21,102,246,334.00	100.00