半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2023/04/11-2024/04/10)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

		第6期 2023年 4月10日現在	第7期中間計算期間 2023年10月10日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	3,684,523,803円	3,791,239,596円
	期中追加設定元本額	154,029,740円	2,797,915,301円
	期中一部解約元本額	47,313,947円	884,175,370円
2.	受益権の総数	3,791,239,596口	5,704,979,527口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第6期 自 2023年 3月16日 至 2023年 4月10日	第7期中間計算期間 自 2023年 4月11日 至 2023年10月10日
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	第6期 (2023年 4月10日現在)	第7期中間計算期間 (2023年10月10日現在)
1口当たり純資産額	1.4190円	1.7891円
(1万口当たり純資産額)	(14,190円)	(17,891円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
<参考情報> 
ファンドは、ルクセンブルグ籍の外国投資法人である「ピクテ‐インディアン・エクイティーズ」のクラスZ JPY投資証券および「ピクテ‐ショートターム・マネー・マーケットJPY」のクラスI投資証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、同投資証券です。これら外国投資法人の状況は次のとおりです。なお、記載された情報は監査対象外です。
 

「ピクテ‐インディアン・エクイティーズ」の状況

 
当投資法人は、ルクセンブルグの法律に基づき設立された外国投資法人であります。当投資法人は、2023年3月31日付で、ルクセンブルグにおいて一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した中間財務書類が作成されております。中間計算期間末のため独立監査人による財務書類の監査は受けておりません。以下の「純資産計算書」、「運用計算書および純資産変動計算書」ならびに「投資有価証券およびその他の純資産明細表」は、原文の中間財務書類から委託会社が抜粋・翻訳したものであり、「ピクテ‐インディアン・エクイティーズ クラスZ JPY」を含むすべてのクラスが対象となっております。
 

ピクテ‐インディアン・エクイティーズ

 

純資産計算書 2023年3月31日現在 (単位:米ドル)
資産
投資有価証券取得原価	260,123,254.63
投資に係る未実現純利益/損失	45,158,794.34
投資有価証券時価評価額	305,282,048.97
現金預金	7,817,610.53
為替予約取引に係る未実現純利益	391.65
	313,100,051.15
負債
未払管理報酬および投資顧問報酬	300,238.11
未払年次税	31,624.23
その他の未払報酬	4,864,819.12
	5,196,681.46
2023年3月31日現在純資産合計	307,903,369.69
2022年9月30日現在純資産合計	326,157,809.00
2021年9月30日現在純資産合計	505,697,843.49

 

運用計算書および純資産変動計算書 2023年3月31日に終了した期間 (単位:米ドル)
期首現在純資産額	326,157,809.00
収益
配当金、純額	734,212.32
預金利息	59,401.10
	793,613.42
費用
管理報酬および投資顧問報酬	1,873,079.00
保管報酬、銀行手数料および利息	85,594.59
専門家報酬、監査費用およびその他の費用	60,532.80
サービス報酬	262,588.79
年次税	68,333.22
取引費用	350,495.49
	2,700,623.89
投資純利益/損失	-1,907,010.47
実現純利益/損失
- 投資有価証券売却	-10,069,502.10
- プール(プーリング効果)	401,601.66
- 為替取引	-132,200.31
- 為替予約取引	20,698.53
- 先渡取引	119,251.62
実現純利益/損失	-11,567,161.07
以下に係る未実現純評価利益/損失の変動:
- 投資有価証券	1,063,165.75
- 為替予約取引	-5,227.59
運用による純資産の増加/減少	-10,509,222.91
投資証券発行手取額	25,075,780.60
投資証券買戻費用	-32,836,622.77
支払分配金	-477.00
再評価差額	16,102.77
期間末現在純資産額	307,903,369.69

 

投資有価証券およびその他の純資産明細表 2023年3月31日現在 (単位:米ドル)
銘柄	通貨	数量	時価	純資産 に対する 比率(%)
公認の金融商品取引所に上場されているまたは他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券
株式
インド
ALKEM LABORATORIES	INR	306,648.00	12,681,320.94	4.12
AXIS BANK	INR	656,131.00	6,875,453.91	2.23
CENTURY PLYBOARDS -DEMAT.-	INR	1,024,420.00	5,823,296.01	1.89
EICHER MOTORS	INR	183,657.00	6,605,898.30	2.15
GODREJ CONSUMER PRODUCTS LIMITED	INR	926,455.00	10,942,131.46	3.55
HCL TECHNOLOGIES LIMITED -DEMAT.-	INR	1,161,667.00	15,401,019.84	5.00
HDFC BANK	INR	1,540,527.00	30,220,588.51	9.81
HDFC LIFE INSURANCE	INR	1,636,689.00	9,964,330.04	3.24
HINDALCO INDUSTRIES INDIA LIMITED	INR	2,488,345.00	12,320,276.76	4.00
ICICI BANK	INR	2,157,259.00	23,134,960.24	7.51
INDIAMART INTERMESH 144A S	INR	90,373.00	5,539,552.12	1.80
INFOSYS TECHNOLOGIES -DEMAT.-	INR	1,740,960.00	30,288,259.08	9.84
KEI INDUSTRIES -DEMAT.-	INR	559,401.00	11,603,025.26	3.77
KOTAK MAHINDRA BANK LTD	INR	281,402.00	5,941,323.52	1.93
MARICO -DEMAT.-	INR	2,119,409.00	12,394,876.97	4.03
MARUTI SUZUKI INSIA LTD -DEMAT.-	INR	65,695.00	6,644,780.68	2.16
MAX HEALTHCARE INSTITUTE	INR	2,548,454.00	13,714,261.32	4.45
SBI LIFE INSURANCE	INR	1,375,696.00	18,466,049.02	6.00
SUN PHARMACEUTICAL INDUSTRIES	INR	522,973.00	6,264,787.18	2.03
TATA MOTORS	INR	2,159,611.00	11,090,899.29	3.60
TORRENT PHARMACEUTICALS -DEMAT.-	INR	696,259.00	13,053,207.31	4.24
UNITED BREWERIES -DEMAT.-	INR	684,376.00	11,877,084.08	3.86
ZOMATO -IPO- 144A REG S	INR	11,817,898.00	7,369,390.00	2.39
			288,216,771.84	93.60
モーリシャス
MAKEMYTRIP	USD	310,600.00	7,410,916.00	2.41
			7,410,916.00	2.41
アメリカ合衆国
EXLSERVICE HOLDINGS	USD	59,153.00	9,654,361.13	3.14
			9,654,361.13	3.14
投資有価証券合計			305,282,048.97	99.15
現金預金			7,817,610.53	2.54
その他の純負債			-5,196,289.81	-1.69
純資産合計			307,903,369.69	100.00

 

「ピクテ‐ショートターム・マネー・マーケットJPY」の状況

 
当投資法人は、ルクセンブルグの法律に基づき設立された外国投資法人であります。当投資法人は、2023年3月31日付で、ルクセンブルグにおいて一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した中間財務書類が作成されております。中間計算期間末のため独立監査人による財務書類の監査は受けておりません。以下の「純資産計算書」、「運用計算書および純資産変動計算書」ならびに「投資有価証券およびその他の純資産明細表」は、原文の中間財務書類から委託会社が抜粋・翻訳したものであり、「ピクテ‐ショートターム・マネー・マーケットJPY クラスI」を含むすべてのクラスが対象となっております。
 

ピクテ‐ショートターム・マネー・マーケットJPY

 

純資産計算書 2023年3月31日現在 (単位:円)
期首現在純資産額	37,945,673,632.00
収益
債券利息、純額	334,933,546.00
	334,933,546.00
費用
管理報酬および投資顧問報酬	13,153,941.00
保管報酬、銀行手数料および利息	7,325,245.00
専門家報酬、監査費用およびその他の費用	9,005,696.00
サービス報酬	5,666,485.00
年次税	2,776,760.00
取引費用	498,955.00
スワップ取引に係る支払利息	461,971.00
	38,889,053.00
投資純利益/損失	296,044,493.00
実現純利益/損失
- 投資有価証券売却	218,731,700.00
- 為替取引	-38,786,151.00
- 為替予約取引	-506,304,829.00
- 先渡取引	-946,000.00
実現純利益/損失	-31,260,787.00
以下に係る未実現純評価利益/損失の変動:
- 投資有価証券	-324,057,414.00
- 為替予約取引	319,890,871.00
- スワップ取引	-785,442.00
運用による純資産の増加/減少	-36,212,772.00
投資証券発行手取額	63,346,978,685.00
投資証券買戻費用	-25,881,578,791.00
支払分配金	-32,486.00
期間末現在純資産額	75,374,828,268.00

 

運用計算書および純資産変動計算書 2023年3月31日に終了した期間 (単位:円)
資産
投資有価証券取得原価	72,967,283,786.00
投資に係る未実現純利益/損失	292,027,965.00
投資有価証券時価評価額	73,259,311,751.00
預金	5,950,000,000.00
未収利息、純額	30,917,945.00
	79,240,229,696.00
負債
当座借越	3,558,574,613.00
未払管理報酬および投資顧問報酬	3,240,228.00
スワップ取引に係る未払利息	461,971.00
未払年次税	2,106,297.00
スワップ取引に係る未実現純損失	785,442.00
為替予約取引に係る未実現純損失	292,360,078.00
その他の未払報酬	7,872,799.00
	3,865,401,428.00
2023年3月31日現在純資産合計	75,374,828,268.00
2022年9月30日現在純資産合計	37,945,673,632.00
2021年9月30日現在純資産合計	22,055,969,038.00

 

投資有価証券およびその他の純資産明細表 2023年3月31日現在 (単位:円)
銘柄	通貨	額面	時価	純資産に 対する 比率(%)
Ⅰ.公認の金融商品取引所に上場されているまたは他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券
債券
カナダ
2.98% BANK OF NOVA SCOTIA 18/23 -SR-	CAD	5,000,000.00	490,139,005.00	0.65
			490,139,005.00	0.65
ケイマン諸島
1.25% CK HUTCHISON FINANCE 16 16/23 -SR-	EUR	3,300,000.00	477,929,328.00	0.63
			477,929,328.00	0.63
フランス
0.443% BFCM 18/23 -SR-	JPY	1,000,000,000.00	999,035,000.00	1.33
			999,035,000.00	1.33
日本
0.005% JAPAN 21/23 N.423 -SR-	JPY	6,000,000,000.00	6,000,000,000.00	7.97
1.05% DEVELOPMENT BANK OF JAPAN 03/23	JPY	100,000,000.00	100,209,710.00	0.13
			6,100,209,710.00	8.10
ノルウェー
4.50% KOMMUNALBANKEN 13/23 -SR-	AUD	3,500,000.00	311,608,237.00	0.41
			311,608,237.00	0.41
合計Ⅰ.			8,378,921,280.00	11.12
Ⅱ.その他の譲渡性のある有価証券
債券
日本
2.90% SUMITOMO MBC 18/23 -SR-	AUD	374,000.00	33,155,824.00	0.04
			33,155,824.00	0.04
アメリカ合衆国
0.674% BERKSHIRE HATHAWAY 20/23 -SR-	JPY	1,100,000,000.00	1,100,097,240.00	1.46
2.89% TOYOTA MOTOR CREDIT 18/23 -SR-S	AUD	3,000,000.00	265,928,139.00	0.35
			1,366,025,379.00	1.81
合計Ⅱ.			1,399,181,203.00	1.85
Ⅲ.短期金融商品
短期金融商品
オーストラリア
C.PAP. AGRICULTURAL BANK OF CHINA AU 23/05/23 -SR-	EUR	5,000,000.00	721,323,412.00	0.96
C.PAP. TELSTRA GP 13/04/23 -SR-	USD	5,000,000.00	662,877,512.00	0.88
			1,384,200,924.00	1.84
ベルギー
C.PAP. FLEMISH CMMTY 19/04/23 -SR-	EUR	3,000,000.00	434,057,017.00	0.58
C.PAP. SMBC (BE) 11/04/23 -SR-	EUR	7,000,000.00	1,013,438,534.00	1.34
CD BELFIUS BANK 17/04/23	EUR	10,000,000.00	1,447,125,580.00	1.92
CD SMBC (BE) 04/05/23 -SR-	USD	5,000,000.00	660,868,360.00	0.88
CD SMBC (BE) 14/06/23 -SR-	EUR	4,000,000.00	575,920,716.00	0.76
			4,131,410,207.00	5.48
フィンランド
CD NORDEA BANK 14/03/24 -SR-	EUR	3,000,000.00	420,630,918.00	0.56
			420,630,918.00	0.56
フランス
C. PAP. VINCI 31/03/23 -SR-	EUR	2,500,000.00	362,147,925.00	0.48
C.PAP. AUVERGNE R.A 20/04/23	EUR	13,000,000.00	1,881,208,266.00	2.50
C.PAP. BANQUE FEDERATIVE DU CREDIT MUTUEL 07/08/23 -SR-	EUR	2,000,000.00	286,569,247.00	0.38
C.PAP. BRED BANQUE POPULAIRE 09/06/23 -SR-	EUR	4,000,000.00	576,270,928.00	0.76
C.PAP. BRED BANQUE POPULAIRE 15/05/23 -SR-	EUR	2,500,000.00	360,945,196.00	0.48
C.PAP. CREDIT AGRICOLE 11/04/23 -SR-	EUR	2,000,000.00	289,557,546.00	0.38
C.PAP. KERING FINANCE 14/04/23 -SR-	EUR	900,000.00	130,270,871.00	0.17
C.PAP. MICHELIN 16/06/23 -SR-	EUR	7,000,000.00	1,007,883,257.00	1.34
C.PAP. R.T.E. 17/04/23 -SR-	EUR	2,000,000.00	289,419,264.00	0.38
C.PAP. UNEDIC 06/04/23 -SR-	EUR	10,000,000.00	1,448,365,285.00	1.92
C.PAP. VILOGIA HLM 20/04/23 -SR-	EUR	5,000,000.00	723,341,880.00	0.96
C.PAP. VILOGIA HLM 22/05/23 -SR-	EUR	2,000,000.00	288,542,170.00	0.38
C.PAP. VINCI 06/04/23	EUR	10,000,000.00	1,448,352,827.00	1.92
			9,092,874,662.00	12.05
ドイツ
C.PAP. HONDA BANK GMBH 24/05/23 -SR-	EUR	5,000,000.00	721,144,004.00	0.96
C.PAP. HONDA BANK GMBH 28/04/23 -SR-	EUR	1,000,000.00	144,563,121.00	0.19
C.PAP. HONDA BANK GMBH 31/05/23 -SR-	EUR	3,000,000.00	432,408,707.00	0.57
			1,298,115,832.00	1.72
日本
CD MIZUHO BANK UK 17/04/23 -SR-	EUR	8,000,000.00	1,157,684,124.00	1.54
TBI JAPAN 04/04/23 -SR-	JPY	11,276,700,000.00	11,276,812,767.00	14.97
TBI JAPAN 05/06/23 -SR-	JPY	500,000,000.00	500,235,000.00	0.66
TBI JAPAN 10/04/23 -SR-	JPY	10,504,000,000.00	10,504,525,200.00	13.95
TBI JAPAN 10/04/23 -SR-	JPY	400,000,000.00	400,020,000.00	0.53
TBI JAPAN 17/04/23 -SR-	JPY	3,000,000,000.00	3,000,300,000.00	3.98
TBI JAPAN 22/05/23 -SR-	JPY	500,000,000.00	500,170,000.00	0.66
TBI JAPAN 29/05/23 -SR-	JPY	1,000,000,000.00	1,000,390,000.00	1.33
			28,340,137,091.00	37.62
オランダ
C.PAP. ABB FINANCE 11/04/23 -SR-	EUR	5,000,000.00	723,897,994.00	0.96
C.PAP. ING BANK 22/01/24 -SR-	EUR	3,000,000.00	422,234,596.00	0.56
C.PAP. PACCAR FINANCIAL EUROPE 05/04/23 -SR-	EUR	5,000,000.00	724,239,065.00	0.96
C.PAP. PACCAR FINANCIAL EUROPE 28/04/23 -SR-	EUR	2,000,000.00	289,162,399.00	0.38
			2,159,534,054.00	2.86
アラブ首長国連邦
C.PAP. ABU DHABI COMMERCIAL BANK 02/06/23 - SR-	USD	2,000,000.00	263,272,841.00	0.35
C.PAP. ABU DHABI COMMERCIAL BANK 05/04/23 -SR-	USD	500,000.00	66,360,811.00	0.09
C.PAP. ABU DHABI COMMERCIAL BANK 06/04/23 - SR-	USD	1,000,000.00	132,703,291.00	0.18
			462,336,943.00	0.62
イギリス
C.PAP. BARCLAYS BANK 21/06/23 -SR-	EUR	4,000,000.00	575,583,600.00	0.76
C.PAP. BARCLAYS BANK 31/05/23 -SR-	EUR	2,000,000.00	288,330,676.00	0.38
C.PAP. MITSUBISHI CORP FINANCE 17/04/23	EUR	10,000,000.00	1,447,080,674.00	1.92
C.PAP. MITSUBISHI HC 06/04/23 -SR-	EUR	2,700,000.00	391,056,046.00	0.52
C.PAP. UBS LONDON 31/05/23 -SR-	USD	2,500,000.00	329,235,505.00	0.44
CD BANK OF EAST ASIA 09/05/23 -SR-	EUR	3,000,000.00	433,241,966.00	0.57
CD BANK OF MONTREAL UK 06/09/23 -SR-	USD	5,000,000.00	649,487,569.00	0.86
CD CREDIT AGRICOLE LONDON 14/06/23 -SR-	EUR	5,000,000.00	719,993,750.00	0.96
CD CREDIT AGRICOLE LONDON 27/02/24 -SR-	EUR	4,000,000.00	561,464,872.00	0.74
CD ICBC UK 24/04/23 -SR-	USD	3,000,000.00	397,101,780.00	0.53
CD KDB LONDON 22/05/23 -SR-	USD	4,000,000.00	527,557,425.00	0.70
CD MITSUBISHI UFJ TRUST & BANKING 07/06/23 - SR-	EUR	5,000,000.00	720,448,028.00	0.96
CD MITSUBISHI UFJ TRUST & BANKING 11/04/23 - SR-	USD	2,000,000.00	265,215,463.00	0.35
CD MITSUBISHI UFJ TRUST & BANKING 17/04/23 -SR-	EUR	3,000,000.00	434,128,896.00	0.58
CD MIZUHO INTERNATIONAL 11/04/23	EUR	10,000,000.00	1,447,805,839.00	1.92
CD QATAR NATIONAL BANK 15/05/23	USD	3,000,000.00	395,992,101.00	0.53
CD QATAR NATIONAL BANK 25/07/23 -SR-	EUR	3,000,000.00	430,331,123.00	0.57
CD QATAR NATIONAL BANK 27/07/23 -SR-	USD	2,000,000.00	261,264,353.00	0.35
CD SHINHAN BANK UK 24/04/23	EUR	3,500,000.00	506,194,667.00	0.67
CD UBS LONDON 07/06/23 -SR-	USD	3,000,000.00	394,690,161.00	0.52
			11,176,204,494.00	14.83
アメリカ合衆国
5.20% CD NATIONAL BANK OF KUWAIT 220523 - SR-	USD	5,000,000.00	663,709,460.00	0.88
C.PAP. AMERICAN HONDA 13/04/23 -SR-	USD	9,000,000.00	1,193,145,952.00	1.58
C.PAP. DANAHER 13/04/23	EUR	6,000,000.00	868,503,154.00	1.15
C.PAP. NTT FINANCE UK 06/04/23 -SR-	EUR	4,000,000.00	579,342,174.00	0.77
C.PAP. NTT FINANCE UK 14/04/23 -SR-	EUR	7,000,000.00	1,013,181,989.00	1.34
C.PAP. NTT FINANCE UK 17/05/23 -SR-	EUR	3,000,000.00	433,001,384.00	0.57
C.PAP. NTT FINANCE UK 21/04/23 -SR-	USD	2,000,000.00	264,880,030.00	0.35
			5,015,764,143.00	6.64
合計Ⅲ.			63,481,209,268.00	84.22
投資有価証券合計			73,259,311,751.00	97.19
預金			5,950,000,000.00	7.89
当座借越			-3,558,574,613.00	-4.72
その他の純負債			-275,908,870.00	-0.36
純資産合計			75,374,828,268.00	100.00