半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(令和1年5月16日-令和2年5月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第2期中間計算期間 自 令和1年5月16日 至 令和1年11月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資証券の基準価額に基づいて評価しております。
		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第1期 令和1年5月15日現在	第2期中間計算期間末 令和1年11月15日現在
1.		期首元本額	9,178,928,623円	19,600,142,139円
		期中追加設定元本額	11,444,911,486円	100,978,498円
		期中一部解約元本額	1,023,697,970円	8,865,551,972円
2.		受益権の総数	19,600,142,139口	10,835,568,665口
3.		元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,128,484,875円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は468,583,587円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第1期 令和1年5月15日現在	第2期中間計算期間末 令和1年11月15日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第1期 令和1年5月15日現在	第2期中間計算期間末 令和1年11月15日現在
1口当たり純資産額	0.9424円	0.9568円
(1万口当たり純資産額)	(9,424円)	(9,568円)

(参考)
当ファンドは、「DIAMマネーマザーファンド」受益証券及び「マシューズ・アジア・ファンズ-パシフィック・タイガー・ファンド-Iクラスシェア(JPY)」投資証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」及び「投資証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
DIAMマネーマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	令和1年11月15日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	290,236,408
国債証券	701,113,000
地方債証券	85,929,273
特殊債券	62,531,790
未収利息	473,418
流動資産合計	1,140,283,889
資産合計	1,140,283,889
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	1,129,493,595
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	10,790,294
元本等合計	1,140,283,889
純資産合計	1,140,283,889
負債純資産合計	1,140,283,889

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 令和1年5月16日 至 令和1年11月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券及び特殊債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			令和1年11月15日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	16,010,803,187円
		同期中追加設定元本額	-円
		同期中一部解約元本額	14,881,309,592円
		元本の内訳
		ファンド名
		クルーズコントロール	990,000,991円
		DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<円コース>	870,000円
		DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<豪ドルコース>	530,000円
		DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<南アフリカランドコース>	70,000円
		DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<ブラジルレアルコース>	10,530,000円
		世界ハイブリッド証券ファンド通貨選択シリーズ(毎月分配型)<円コース>	1,281,836円
		世界ハイブリッド証券ファンド通貨選択シリーズ(毎月分配型)<豪ドルコース>	246,797円
		世界ハイブリッド証券ファンド通貨選択シリーズ(毎月分配型)<ブラジルレアルコース>	1,689,581円
		世界ハイブリッド証券ファンド通貨選択シリーズ(毎月分配型)<中国元コース>	654,944円
		DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<中国元コース>	149,716円
		ネット証券専用ファンドシリーズ 新興市場日本株 レアル型	103,986円
		DIAM グローバル・ハイイールド・ボンド・ファンド・通貨選択シリーズ 資源国通貨バスケットコース	4,486,988円
		DIAM グローバル・ハイイールド・ボンド・ファンド・通貨選択シリーズ ブラジルレアルコース	4,586,699円
		DIAM グローバル・ハイイールド・ボンド・ファンド・通貨選択シリーズ 円コース	997,109円
		DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<米ドルコース>	5,972円
		DIAM 米国リート・インカムプラス	994,728円
		USストラテジック・インカム・ファンド Aコース(為替ヘッジあり)	993,740円
		USストラテジック・インカム・ファンド Bコース(為替ヘッジなし)	1,987,479円
		DIAM-ジャナス グローバル債券コアプラス・ファンド	9,935円
		みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)円コース	9,925円
		みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)米ドルコース	9,925円
		みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)豪ドルコース	9,925円
		みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)メキシコペソコース	9,925円
		みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)トルコリラコース	9,925円
		みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)ブラジルレアルコース	9,925円
		USストラテジック・インカム・ファンド(年1回決算型)為替ヘッジあり	9,924円
		USストラテジック・インカム・ファンド(年1回決算型)為替ヘッジなし	9,924円
		マシューズ・アジア株式ファンド	99,019,705円
		One世界分散セレクト(Aコース)	99,040円
		One世界分散セレクト(Bコース)	99,040円
		One世界分散セレクト(Cコース)	99,040円
		リスクコントロール型ETF分散投資ファンド(適格機関投資家限定)	9,906,871円
		計	1,129,493,595円
2.		受益権の総数	1,129,493,595口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		令和1年11月15日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	令和1年11月15日現在
1口当たり純資産額	1.0096円
(1万口当たり純資産額)	(10,096円)

(参考)
「マシューズ・アジア・ファンズ-パシフィック・タイガー・ファンド-Iクラスシェア(JPY)」は、「マシューズ・アジア株式ファンド」が投資対象とする外国投資信託です。
※マシューズ・アジア・ファンズ-パシフィック・タイガー・ファンド-Iクラスシェア(JPY)はルクセンブルグ籍外国投資信託です。2019年3月31日に会計期間が終了し、現地の公認会計士による財務諸表監査を受けて完了しています。以下の「貸借対照表」及び「投資有価証券明細書」は、2019年3月31日現在の財務諸表の原文の一部を委託会社が誠実に和訳したものでありますが、あくまで参考和訳であり、正確性を保証するものではありません。
貸借対照表
2019年3月31日現在

	パシフィック・タイガー・ファンド (米ドル)
資産の部
投資有価証券、時価	1,220,800,454
(投資有価証券、取得原価)	(1,098,526,024)
現金および現金同等物	48,850,572
投資有価証券売却に係る未収金	1,647,730
未収利息および未収配当金	2,822,288
払込未収金	8,321,776
為替先渡契約に係る未実現利益	–
金利スワップ、時価	–
前払費用およびその他未収金	–
資産合計	1,282,442,820
負債の部
投資有価証券購入に係る未払金	4,452,859
未払償還金	5,506,028
未払運用・事務管理手数料	954,932
未払外国税	–
為替先渡契約に係る未実現損失	–
未払費用およびその他未払金	545,382
負債合計	11,459,201
純資産総額	1,270,983,619

2019年3月31日
投資有価証券明細書
証券取引所に上場を承認されている譲渡性有価証券および短期金融市場商品
株式

銘柄名	株数	時価 (米ドル)	対純資産 比率(%)
中国/香港
Ping An Insurance Group Co. of China, Ltd. H Shares	4,396,500	49,275,302	3.88
China Resources Land, Ltd.	10,881,111	48,994,043	3.85
Tencent Holdings, Ltd.	985,600	45,459,496	3.58
Inner Mongolia Yili Industrial Group Co., Ltd. A Shares	10,370,275	45,012,683	3.54
AIA Group, Ltd.	4,080,600	40,675,589	3.20
Hong Kong Exchanges & Clearing, Ltd.	967,000	33,752,153	2.66
China Mobile, Ltd. ADR	631,995	32,423,419	2.55
Alibaba Group Holding, Ltd. ADR	154,300	27,633,010	2.18
China Resources Beer Holdings Co., Ltd.	6,409,086	27,019,132	2.13
Guotai Junan Securities Co., Ltd. H Shares	11,329,400	25,256,785	1.99
Sinopharm Group Co., Ltd. H Shares	5,277,600	22,008,171	1.73
Dairy Farm International Holdings, Ltd.	2,612,400	21,918,036	1.72
Fuyao Glass Industry Group Co., Ltd. H Shares	6,519,200	21,913,696	1.73
Kweichow Moutai Co., Ltd. A Shares	162,120	20,638,069	1.62
iQIYI, Inc. ADR	456,500	10,450,017	0.82
Baidu, Inc. ADR	60,070	9,919,740	0.78
Wise Talent Information Technology Co., Ltd.	3,149,400	9,308,195	0.73
Fuyao Glass Industry Group Co., Ltd. A Shares	1,698,716	6,151,118	0.48
Tasly Pharmaceutical Group Co., Ltd. A Shares	954,305	3,201,754	0.25
		501,010,408	39.42
インド
ITC, Ltd.	6,596,563	28,326,504	2.23
Housing Development Finance Corp., Ltd.	880,859	25,047,999	1.97
Sun Pharmaceutical Industries, Ltd.	3,457,727	23,932,010	1.88
Kotak Mahindra Bank, Ltd.	1,236,607	23,847,006	1.88
The Tata Power Co., Ltd.	20,906,872	22,292,296	1.75
HDFC Bank, Ltd.	601,756	20,163,527	1.59
Titan Co., Ltd.	981,174	16,188,854	1.27
Container Corp. of India, Ltd.	2,037,755	15,451,934	1.22
GAIL India, Ltd.	2,871,379	14,418,129	1.14
Dabur India, Ltd.	1,256,830	7,416,703	0.58
United Spirits, Ltd.	775,018	6,202,303	0.49
Thermax, Ltd.	310,354	4,352,348	0.34
Just Dial, Ltd.	290,837	2,538,331	0.20
		210,177,944	16.54
韓国
Naver Corp.	347,723	38,023,570	2.99
Samsung Electronics Co., Ltd.	665,469	26,210,877	2.06
DB Insurance Co., Ltd.	371,377	22,488,538	1.77
Cheil Worldwide, Inc.	783,505	16,710,228	1.32
E-MART, Inc.	71,649	10,861,414	0.86
S-1 Corp.	115,957	10,266,654	0.81
Orion Holdings Corp.	318,140	5,199,099	0.41
Amorepacific Corp.	30,788	5,116,981	0.40
Green Cross Corp.	19,342	2,463,988	0.19
		137,341,349	10.81

株式(続き)

銘柄名	株数	時価 (米ドル)	対純資産 比率(%)
インドネシア
PT Bank Central Asia	14,681,400	28,630,314	2.25
PT Telekomunikasi Indonesia Persero	70,887,700	19,718,429	1.55
PT Indofood CBP Sukses Makmur	25,647,100	16,794,888	1.32
PT Surya Citra Media	74,099,900	8,623,951	0.68
PT Mitra Keluarga Karyasehat	57,528,200	7,877,808	0.62
PT Telekomunikasi Indonesia Persero ADR	177,500	4,815,107	0.38
		86,460,497	6.80
米国
Yum China Holdings, Inc.	678,400	29,794,624	2.34
Cognizant Technology Solutions Corp. Class A	392,900	28,217,603	2.22
		58,012,227	4.56
台湾
Delta Electronics, Inc.	5,059,032	26,130,275	2.06
President Chain Store Corp.	1,879,000	18,514,072	1.46
Synnex Technology International Corp.	5,449,311	6,547,182	0.51
		51,191,529	4.03
タイ
Central Pattana Public Co., Ltd. F Shares	11,471,600	26,509,967	2.08
The Siam Cement Public Co., Ltd. F Shares	783,600	11,909,378	0.94
Kasikornbank Public Co., Ltd. F Shares	1,958,200	11,582,123	0.91
		50,001,468	3.93
フィリピン
GT Capital Holdings, Inc.	999,766	17,735,327	1.39
SM Prime Holdings, Inc.	22,055,075	16,758,665	1.32
		34,493,992	2.71
スイス
DKSH Holding AG	556,289	32,154,303	2.53
		32,154,303	2.53
マレーシア
Public Bank BHD	2,842,550	16,130,753	1.27
IHH Healthcare BHD	7,994,200	11,312,395	0.89
Genting BHD	1,386,950	2,255,811	0.18
IHH Healthcare BHD	126,000	179,561	0.01
		29,878,520	2.35
ベトナム
Vietnam Dairy Products JSC	3,525,062	20,488,309	1.61
		20,488,309	1.61

株式(続き)

銘柄名	株数	時価 (米ドル)	対純資産 比率(%)
日本
LINE Corp. ADR	276,300	9,589,908	0.76
		9,589,908	0.76
株式合計		1,220,800,454	96.05
証券取引所に
上場を承認されている
譲渡性有価証券および
短期金融市場商品合計		1,220,800,454	96.05
投資有価証券合計		1,220,800,454	96.05
負債控除後の現金およびその他資産		50,183,165	3.95
純資産総額		1,270,983,619	100.00

A Shares:中国A株。上海・香港・ストック・コネクト・プログラムや深セン・香港・ストック・コネクト・プログラムを通じて売買される
ADR:米国預託証券
BHD:公開会社を意味するブルハド(Berhad)の略
F Shares: フォーリン株(F株)
H Shares: H株。中国本土で登記を行い、香港証券取引所に上場する本土企業の株式

カントリー・アロケーション	対純資産比率(%)
中国/香港	39.42
インド	16.54
韓国	10.81
インドネシア	6.80
米国	4.56
台湾	4.03
タイ	3.93
フィリピン	2.71
スイス	2.53
マレーシア	2.35
ベトナム	1.61
日本	0.76
投資有価証券合計	96.05
負債控除後の現金およびその他資産	3.95
合計	100.00