半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2023/05/16-2024/05/15)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(参考)当ファンドは、「DIAMマネーマザーファンド」受益証券及び「マシューズ・アジア・ファンズ-パシフィック・タイガー・ファンド-Ⅰクラスシェア(JPY)」投資証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」及び「投資証券」は、すべてこれらの証券であります。同証券の状況は以下の通りであります。なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
DIAMマネーマザーファンド
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
マシューズ・アジア・ファンズ-パシフィック・タイガー・ファンド
「マシューズ・アジア・ファンズ-パシフィック・タイガー・ファンド-Iクラスシェア(JPY)」は、「マシューズ・アジア・ファンズ-パシフィック・タイガー・ファンド」を構成する個別クラスとなっております。
「マシューズ・アジア・ファンズ-パシフィック・タイガー・ファンド」は、同ファンドの国籍において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、現地監査人による監査を受けております。
なお、以下は入手しうる直近の現地監査済み財務諸表の原文の一部を委託会社が和訳したものでありますが、あくまで参考和訳であり正確性を保証するものではありません。
貸借対照表
2023年3月31日現在
2023年3月31日
投資有価証券明細書
証券取引所に上場を承認されている譲渡性有価証券
株式
株式(続き)
株式(続き)
A Shares:中国A株。上海・香港・ストック・コネクト・プログラムや深セン・香港・ストック・コネクト・プログラムを通じて売買される
ADR:米国預託証券
B Shares:B株。上海および深セン証券取引所に上場する中国本土企業株式で、中国および中国以外の両方の投資家が投資可能
F Shares: フォーリン株(F株)
H Shares: H株。中国本土で登記を行い、香港証券取引所に上場する本土企業の株式
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 第6期中間計算期間 自 2023年5月16日 至 2023年11月15日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資証券の基準価額に基づいて評価しております。 |
| 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 | ||
(中間貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 第5期 2023年5月15日現在 | 第6期中間計算期間末 2023年11月15日現在 | ||
| 1. | 期首元本額 | 3,307,779,760円 | 2,889,571,291円 | |
| 期中追加設定元本額 | 326,970,165円 | 16,367,893円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 745,178,634円 | 296,970,155円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 2,889,571,291口 | 2,608,969,029口 | |
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 第5期 2023年5月15日現在 | 第6期中間計算期間末 2023年11月15日現在 | |
| 1. | 中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 第5期 2023年5月15日現在 | 第6期中間計算期間末 2023年11月15日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.1576円 | 1.2246円 |
| (1万口当たり純資産額) | (11,576円) | (12,246円) |
(参考)当ファンドは、「DIAMマネーマザーファンド」受益証券及び「マシューズ・アジア・ファンズ-パシフィック・タイガー・ファンド-Ⅰクラスシェア(JPY)」投資証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」及び「投資証券」は、すべてこれらの証券であります。同証券の状況は以下の通りであります。なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
DIAMマネーマザーファンド
貸借対照表
| (単位:円) | |
| 2023年11月15日現在 | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| コール・ローン | 186,839,052 |
| 国債証券 | 300,243,000 |
| 未収利息 | 1,313 |
| 前払費用 | 876 |
| 流動資産合計 | 487,084,241 |
| 資産合計 | 487,084,241 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 流動負債合計 | - |
| 負債合計 | - |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 484,219,525 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 2,864,716 |
| 元本等合計 | 487,084,241 |
| 純資産合計 | 487,084,241 |
| 負債純資産合計 | 487,084,241 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 自 2023年5月16日至 2023年11月15日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 2023年11月15日現在 | ||
| 1. | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 1,178,246,055円 | |
| 同期中追加設定元本額 | 1,788,910円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | 695,815,440円 | ||
| 元本の内訳 | |||
| ファンド名 | |||
| バンクローン・ファンド(ヘッジなし) | 15,843,407円 | ||
| バンクローン・ファンド(ヘッジあり) | 13,867,169円 | ||
| バンクローン・ファンド(ヘッジなし/年1回決算型) | 1,088,285円 | ||
| バンクローン・ファンド(ヘッジあり/年1回決算型) | 98,095円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド10月号 | 3,959,763円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド11月号 | 989,197円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド12月号 | 494,102円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド1月号 | 494,102円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド2月号 | 48,517円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド3月号 | 395,083円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド4月号 | 11,377円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド5月号 | 98,027円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド6月号 | 989,197円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド7月号 | 395,083円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド8月号 | 494,102円 | ||
| 新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド9月号 | 494,102円 | ||
| ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジあり> | 791,316円 | ||
| ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジなし> | 2,474,972円 | ||
| クルーズコントロール | 294,245,101円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<円コース> | 870,000円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<豪ドルコース> | 530,000円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<南アフリカランドコース> | 70,000円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<ブラジルレアルコース> | 10,530,000円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<中国元コース> | 149,716円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<米ドルコース> | 5,972円 | ||
| USストラテジック・インカム・ファンド Aコース(為替ヘッジあり) | 993,740円 | ||
| USストラテジック・インカム・ファンド Bコース(為替ヘッジなし) | 1,987,479円 | ||
| DIAM-ジャナス グローバル債券コアプラス・ファンド | 9,935円 | ||
| マシューズ・アジア株式ファンド | 29,641,137円 | ||
| One世界分散セレクト(Aコース) | 99,040円 | ||
| One世界分散セレクト(Bコース) | 99,040円 | ||
| One世界分散セレクト(Cコース) | 99,040円 | ||
| 世界8資産リスク分散バランスファンド(目標払出し型) | 99,109円 | ||
| モルガン・スタンレーUSハイイールド債券ファンド(毎月決算型)(為替ヘッジあり) | 188,380円 | ||
| モルガン・スタンレーUSハイイールド債券ファンド(毎月決算型)(為替ヘッジなし) | 109,063円 | ||
| モルガン・スタンレーUSハイイールド債券ファンド(年1回決算型)(為替ヘッジあり) | 297,442円 | ||
| モルガン・スタンレーUSハイイールド債券ファンド(年1回決算型)(為替ヘッジなし) | 118,977円 | ||
| ファンドスミス・グローバル・エクイティ・ファンド | 99,255,584円 | ||
| PIMCOストラテジック・インカム・ファンド(為替ヘッジあり) | 301,134円 | ||
| PIMCOストラテジック・インカム・ファンド(為替ヘッジなし) | 1,493,740円 | ||
| 計 | 484,219,525円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 484,219,525口 | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 2023年11月15日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 2023年11月15日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.0059円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,059円) |
マシューズ・アジア・ファンズ-パシフィック・タイガー・ファンド
「マシューズ・アジア・ファンズ-パシフィック・タイガー・ファンド-Iクラスシェア(JPY)」は、「マシューズ・アジア・ファンズ-パシフィック・タイガー・ファンド」を構成する個別クラスとなっております。
「マシューズ・アジア・ファンズ-パシフィック・タイガー・ファンド」は、同ファンドの国籍において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、現地監査人による監査を受けております。
なお、以下は入手しうる直近の現地監査済み財務諸表の原文の一部を委託会社が和訳したものでありますが、あくまで参考和訳であり正確性を保証するものではありません。
貸借対照表
2023年3月31日現在
| パシフィック・タイガー・ファンド (米ドル) | |
| 資産の部 | |
| 投資有価証券、時価 | 364,981,270 |
| (投資有価証券、取得原価) | 353,058,828 |
| 現金および現金同等物 | 8,445,860 |
| 投資有価証券売却に係る未収金 | 1,941,793 |
| 未収利息および未収配当金 | 710,980 |
| 払込未収金 | 1,744,634 |
| 為替先渡契約に係る未実現利益 | – |
| 前払費用およびその他未収金 | 382 |
| 資産合計 | 377,824,919 |
| 負債の部 | |
| 投資有価証券購入に係る未払金 | 1,745,447 |
| 未払償還金 | 317,002 |
| 未払運用報酬および管理事務報酬 | 191,512 |
| 未払外国税 | 1,529,934 |
| 未払費用およびその他未払金 | 1,152,574 |
| 負債合計 | 4,936,469 |
| 純資産総額 | 372,888,450 |
2023年3月31日
投資有価証券明細書
証券取引所に上場を承認されている譲渡性有価証券
株式
| 銘柄名 | 株数 | 時価 (米ドル) | 対純資産 比率(%) |
| 中国/香港 | |||
| Tencent Holdings, Ltd. | 320,000 | 15,761,009 | 4.23 |
| Alibaba Group Holding, Ltd. | 1,173,072 | 15,052,100 | 4.04 |
| Hong Kong Exchanges & Clearing, Ltd. | 281,400 | 12,500,385 | 3.35 |
| Meituan B Shares | 604,600 | 11,077,830 | 2.97 |
| AIA Group, Ltd. | 961,600 | 10,151,375 | 2.72 |
| Kweichow Moutai Co., Ltd. A Shares | 37,920 | 10,036,432 | 2.69 |
| China Resources Beer Holdings Co., Ltd. | 1,209,086 | 9,715,817 | 2.61 |
| CITIC Securities Co., Ltd. H Shares | 4,097,450 | 8,754,915 | 2.35 |
| China Tourism Group Duty Free Corp., Ltd. A Shares | 321,300 | 8,567,331 | 2.30 |
| Shenzhen Inovance Technology Co., Ltd. A Shares | 836,607 | 8,555,578 | 2.30 |
| JD.com, Inc. A Shares | 308,869 | 6,793,720 | 1.82 |
| China Resources Mixc Lifestyle Services, Ltd. | 1,098,700 | 5,780,814 | 1.55 |
| Pinduoduo, Inc. ADR | 69,279 | 5,310,912 | 1.42 |
| Shandong Sinocera Functional Material Co., Ltd. A Shares | 1,151,679 | 4,747,659 | 1.27 |
| KE Holdings, Inc. ADR | 249,215 | 4,710,131 | 1.26 |
| Wuxi Biologics Cayman, Inc. | 736,000 | 4,566,398 | 1.23 |
| CSPC Pharmaceutical Group, Ltd. | 3,840,000 | 3,780,328 | 1.01 |
| JD Logistics, Inc. | 2,092,800 | 3,765,294 | 1.01 |
| ENN Energy Holdings, Ltd. | 272,600 | 3,744,321 | 1.00 |
| Contemporary Amperex Technology Co., Ltd. A Shares | 59,340 | 3,503,541 | 0.94 |
| Will Semiconductor Co., Ltd. Shanghai A Shares | 262,190 | 3,475,688 | 0.93 |
| China Lesso Group Holdings, Ltd. | 3,637,000 | 3,255,867 | 0.87 |
| StarPower Semiconductor, Ltd. A Shares | 71,339 | 2,850,364 | 0.77 |
| OPT Machine Vision Tech Co., Ltd. A Shares | 104,667 | 2,100,586 | 0.56 |
| Sany Heavy Industry Co., Ltd. A Shares A Shares | 774,100 | 1,923,826 | 0.52 |
| 170,482,221 | 45.72 | ||
| 台湾 | |||
| Taiwan Semiconductor Manufacturing Co., Ltd. | 1,310,000 | 22,838,559 | 6.12 |
| Chailease Holding Co., Ltd. | 1,061,537 | 7,777,092 | 2.09 |
| Delta Electronics, Inc. | 596,032 | 5,885,224 | 1.58 |
| MediaTek, Inc. | 171,000 | 4,410,510 | 1.18 |
| Uni-President Enterprises Corp. | 1,691,000 | 3,988,706 | 1.07 |
| Pan Jit International, Inc. | 1,701,000 | 3,981,022 | 1.07 |
| Eclat Textile Co., Ltd. | 230,000 | 3,738,505 | 1.00 |
| Yageo Corp. | 198,185 | 3,435,422 | 0.92 |
| CHROMA ATE, Inc. | 574,000 | 3,341,490 | 0.90 |
| 59,396,530 | 15.93 | ||
株式(続き)
| 銘柄名 | 株数 | 時価 (米ドル) | 対純資産 比率(%) |
| インド | |||
| ICICI Bank, Ltd. | 1,118,453 | 11,938,830 | 3.20 |
| Crompton Greaves Consumer Electricals, Ltd. | 1,882,683 | 6,712,209 | 1.80 |
| Titan Co., Ltd. | 196,967 | 6,027,467 | 1.62 |
| Dabur India, Ltd. | 818,215 | 5,425,064 | 1.45 |
| Pidilite Industries, Ltd. | 179,759 | 5,146,752 | 1.38 |
| Tata Consultancy Services, Ltd. | 121,183 | 4,727,291 | 1.27 |
| Housing Development Finance Corp., Ltd. | 144,483 | 4,615,826 | 1.24 |
| PI Industries, Ltd. | 98,716 | 3,639,817 | 0.97 |
| The Tata Power Co., Ltd. | 1,169,717 | 2,707,859 | 0.73 |
| 50,941,115 | 13.66 | ||
| 韓国 | |||
| Samsung Electronics Co., Ltd. | 362,979 | 17,839,292 | 4.78 |
| Naver Corp. | 32,593 | 5,055,792 | 1.36 |
| LEENO Industrial, Inc. | 41,088 | 4,529,297 | 1.21 |
| Mando Corp. | 115,184 | 4,050,135 | 1.09 |
| SOLUM Co., Ltd. | 227,690 | 3,911,033 | 1.05 |
| KoMiCo, Ltd. | 46,965 | 1,816,640 | 0.49 |
| 37,202,189 | 9.98 | ||
| タイ | |||
| Central Pattana Public Co., Ltd. F Shares | 5,391,000 | 10,837,726 | 2.91 |
| 10,837,726 | 2.91 | ||
| 米国 | |||
| Yum China Holdings, Inc. | 167,182 | 10,559,975 | 2.83 |
| 10,559,975 | 2.83 | ||
| インドネシア | |||
| PT Bank Central Asia | 14,002,500 | 8,170,525 | 2.19 |
| 8,170,525 | 2.19 | ||
| フィリピン | |||
| SM Prime Holdings, Inc. | 12,424,675 | 7,495,181 | 2.01 |
| 7,495,181 | 2.01 | ||
| シンガポール | |||
| Venture Corp., Ltd. | 450,000 | 5,979,155 | 1.60 |
| 5,979,155 | 1.60 | ||
株式(続き)
| 銘柄名 | 株数 | 時価 (米ドル) | 対純資産 比率(%) |
| ベトナム | |||
| Vietnam Dairy Products JSC | 1,235,078 | 3,916,653 | 1.05 |
| 3,916,653 | 1.05 | ||
| 株式合計 | 364,981,270 | 97.88 | |
| 証券取引所に | |||
| 上場を承認されている | |||
| 譲渡性有価証券合計 | 364,981,270 | 97.88 | |
| 投資有価証券合計 | 364,981,270 | 97.88 | |
| 負債控除後の現金およびその他資産 | 7,907,180 | 2.12 | |
| 純資産総額 | 372,888,450 | 100.00 | |
A Shares:中国A株。上海・香港・ストック・コネクト・プログラムや深セン・香港・ストック・コネクト・プログラムを通じて売買される
ADR:米国預託証券
B Shares:B株。上海および深セン証券取引所に上場する中国本土企業株式で、中国および中国以外の両方の投資家が投資可能
F Shares: フォーリン株(F株)
H Shares: H株。中国本土で登記を行い、香港証券取引所に上場する本土企業の株式
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
