の他投資資産の主要なもの (ル)保有資産の個別の概要」を併せてご参照ください。
本投資法人は、対応可能な限りにおいてこれらのリスクの発生の回避及び発生した場合の対応に努める方針ですが、回避及び対応が結果的に十分である保証はありません。以下に記載するリスクが現実化した場合、本投資証券又は本投資法人債券の市場価格は下落し、発行価格に比べ低くなることもあると予想され、その結果、投資主又は投資法人債権者が損失を被る可能性があります。また、本投資法人の純資産額の低下、その他財務状況の悪化による分配金の減少が生じる可能性があります。
各投資家又は投資法人債権者は、自らの責任において、本項及び本書中の本項以外の記載事項を慎重に検討した上で本投資証券又は本投資法人債券に関する投資判断を行う必要があります。

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#3 投資主資本等変動計算書（連結）

	投資主資本			純資産合計
	剰余金		投資主資本合計
	当期未処分利益又は当期未処理損失(△)	剰余金合計	投資主資本合計
当期首残高	1,046,383	1,046,383	50,728,041	50,728,041
当期変動額
新投資口の発行			14,679,128	14,679,128
一時差異等調整引当額の戻入	△7,142	△7,142	-	-
その他の利益超過分配			△139,482	△139,482
剰余金の配当	△1,039,068	△1,039,068	△1,039,068	△1,039,068
当期純利益	1,184,757	1,184,757	1,184,757	1,184,757
当期変動額合計	138,546	138,546	14,685,336	14,685,336
当期末残高	1,184,930	1,184,930	65,413,378	65,413,378

当期(自 2021年2月1日至 2021年7月31日)

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#4 投資状況（連結）

(注6) 金額は切捨て、比率は四捨五入表記のため、各数値の合計は上記表中の合計とは必ずしも一致しません。以下、別段の記載のない限り同じです。

	第5期2021年1月31日現在		第6期2021年7月31日現在
	金額(百万円)	対総資産比率(%)(注2)	金額(百万円)	対総資産比率(%)(注2)
負債総額(注1)	37,774	36.6	50,491	43.6
純資産総額(注1)	65,413	63.4	65,255	56.4
資産総額(注1)	103,188	100.0	115,747	100.0

(注1)「負債総額」、「純資産総額」及び「資産総額」は、決算日時点の貸借対照表計上額を記載しています。
(注2)「対総資産比率」については、小数第2位を四捨五入しています。

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#5 注記表（連結）

(貸借対照表に関する注記)
※1.投資信託及び投資法人に関する法律第67条第4項に定める最低純資産額

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#6 純資産等の推移（連結）

①【純資産等の推移】
下記期末日における本投資法人の総資産額、純資産総額及び1口当たり純資産額は、以下のとおりです。なお、総資産額、純資産総額及び1口当たり純資産額について、期中では正確に把握できないため、各月末における推移は記載していません。

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#7 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
(2021年7月31日現在)

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#8 自己資本利益率（収益率）の推移（連結）

(注1)自己資本利益率は、「当期純利益/{(期首純資産額+期末純資産額)÷2}×100」により算出しており、小数第2位を四捨五入して記載しています。
(注2)年換算をする場合において1年を365日とし、第1期については実質的な運用日数147日(2018年9月7日から2019年1月31日まで)に基づいて年換算値を算出しています。

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#9 課税上の取扱い（連結）

(注3) 投資主の譲渡原価は、次の算式により計算されます。

投資主の譲渡原価 = 出資等減少分配直前の取得価額 ×	投資法人の出資等減少分配による出資総額等の減少額
投資主の譲渡原価 = 出資等減少分配直前の取得価額 ×	税務上の投資法人の前々期末の簿価純資産価額

※上記分数式の分母の金額は、前々期末からの出資等減少分配の直前までの間に税務上の資本金等の額が増加又は減少した場合には、その増加額を加算した金額又は減少額を控除した金額となります。
※上記分数式の割合は、小数第3位未満の端数がある時は切り上げとなります。この割合に関しては、本投資法人からお知らせします。

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#10 資産の評価（連結）

投資法人が発行する投資口の1口当たりの純資産額は、後記「(4) 計算期間」記載の決算期ごとに、以下の算式で算出します。
1口当たり純資産額=(総資産の資産評価額-負債総額)÷発行済投資口総数

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