純資産

有報情報

#1 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2025年12月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。

基本的性格	本数(本)	純資産額の合計額(百万円)
単位型株式投資信託	84	399,990
追加型株式投資信託	768	37,412,564
株式投資信託 合計	852	37,812,554
単位型公社債投資信託	69	145,956
追加型公社債投資信託	14	1,529,368
公社債投資信託 合計	83	1,675,324
総合計	935	39,487,878

e border="0" style="margin-left:12.25pt;border-collapse:collapse">基本的性格本数(本)純資産額の合計額(百万円)単位型株式投資信託84399,990追加型株式投資信託76837,412,564株式投資信託 合計85237,812,554単位型公社債投資信託69145,956追加型公社債投資信託141,529,368公社債投資信託 合計831,675,324総合計93539,487,878

2026/02/20 9:24

#2 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率0.132%(税抜0.12%)の信託報酬率を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。信託報酬は、毎計算期間の最初の6か月終了日(6か月終了日が休業日の場合には、翌営業日とします。)および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
② 信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。

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#3 受益者の権利等（連結）

受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
<収益分配金および償還金にかかる請求権>受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までに支払います。

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#4 投資制限（連結）

イ.株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権(転換社債型新株予約権付社債の新株予約権に限ります。)の行使等により取得したものに限ります。
ロ.委託会社は、信託財産に属する株式の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する株式の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
ハ.前ロ.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める株式の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。

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#5 投資方針（連結）

ロ.マザーファンドの受益証券の組入比率は、通常の状態で高位に維持することを基本とします。
ハ.マザーファンドにおいて、運用の効率化を図るため、債券先物取引等を利用することがあります。このため、マザーファンドにおいて、公社債の組入総額ならびに債券先物取引等の買建玉の時価総額の合計額が、マザーファンドの信託財産の純資産総額を超えることがあります。
ニ.当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されるとき、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないことがあります。

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#6 投資有価証券の主要銘柄（連結）

3,868,761,4241.1203
3,839,280,03399.90e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ロ.投資有価証券の種類別投資比率e border="0" style="width:273.0pt;border-collapse:collapse">投資有価証券の種類投資比率親投資信託受益証券99.90%合計99.90%e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ハ.投資株式の業種別投資比率e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。

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#7 投資状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2025年12月30日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		3,828,416	0.10
純資産総額		3,843,108,449	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)親投資信託受益証券3,839,280,03399.90内 日本3,839,280,03399.90コール・ローン、その他の資産(負債控除後)3,828,4160.10純資産総額3,843,108,449100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2026/02/20 9:24

#8 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

e border="1" style="width:409.55pt;border-collapse:collapse;border:none">(単位:百万円)当中間会計期間
(2025年9月30日)資産の部流動資産現金・預金4,296有価証券551未収委託者報酬20,930関係会社短期貸付金44,100金銭の信託19,355その他2,027流動資産計91,260固定資産有形固定資産※154無形固定資産ソフトウェア955その他165無形固定資産計1,121投資その他の資産投資有価証券10,809関係会社株式5,556繰延税金資産765その他1,096投資その他の資産合計18,226固定資産計19,403資産合計110,663

	(単位:百万円)
負債合計		20,278
純資産の部
株主資本

e border="1" style="width:409.5pt;border-collapse:collapse;border:none">(単位:百万円)当中間会計期間
(2025年9月30日)負債の部流動負債未払金7,198未払費用4,757未払法人税等3,921賞与引当金969その他※21,065流動負債計17,912固定負債退職給付引当金2,338役員退職慰労引当金27固定負債計2,365負債合計20,278純資産の部株主資本資本金41,424資本剰余金資本準備金37,745資本剰余金合計37,745利益剰余金利益準備金374その他利益剰余金繰越利益剰余金9,323利益剰余金合計9,697株主資本合計88,868評価・換算差額等その他有価証券評価差額金1,517評価・換算差額等合計1,517純資産合計90,385負債・純資産合計110,663(2)中間損益計算書

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#9 注記表（連結）

時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項計算期間末日2024年11月30日及びその翌日が休日のため、前計算期間末日を2024年12月2日としており、2025年11月30日が休日のため、当計算期間末日を2025年12月1日としております。このため、当計算期間は364日となっております。(貸借対照表に関する注記)

区分			第7期 2024年12月2日現在	第8期 2025年12月1日現在
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は243,424,106円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は513,440,799円であります。

e border="0" style="border-collapse:collapse">区分第7期 2024年12月2日現在第8期 2025年12月1日現在1.※1期首元本額2,708,921,716円3,508,162,222円期中追加設定元本額1,335,506,250円1,359,884,624円期中一部解約元本額536,265,744円550,178,967円2.計算期間末日における受益権の総数3,508,162,222口4,317,867,879口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は243,424,106円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は513,440,799円であります。(損益及び剰余金計算書に関する注記)
e border="0" style="border-collapse:collapse">区分第7期 自2023年12月1日 至2024年12月2日第8期 自2024年12月3日 至2025年12月1日※1分配金の計算過程計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(15,651,687円)及び分配準備積立金(5,350円)より分配対象額は15,657,037円(1万口当たり44.63円)であり、分配を行っておりません。計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(19,266,158円)及び分配準備積立金(4,654円)より分配対象額は19,270,812円(1万口当たり44.63円)であり、分配を行っておりません。(金融商品に関する注記)

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#10 純資産の推移（連結）

(3) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.25pt;border-collapse:collapse">(3) 【運用実績】① 【純資産の推移】e border="0" style="width:406.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)第1計算期間末 (2018年11月30日)4,335,1964,335,1961.00241.0024第2計算期間末 (2019年12月2日)179,043,372179,043,3721.02401.0240第3計算期間末 (2020年11月30日)526,776,294526,776,2941.01451.0145第4計算期間末 (2021年11月30日)975,162,385975,162,3851.01391.0139第5計算期間末 (2022年11月30日)1,553,667,8831,553,667,8830.97040.9704第6計算期間末 (2023年11月30日)2,592,193,4422,592,193,4420.95690.9569第7計算期間末 (2024年12月2日)3,264,738,1163,264,738,1160.93060.93062024年12月末日3,318,687,742-0.9311-2025年1月末日3,358,432,048-0.9242-2月末日3,379,255,533-0.9179-3月末日3,411,697,768-0.9090-4月末日3,504,411,476-0.9139-5月末日3,514,494,724-0.9021-6月末日3,583,333,706-0.9069-7月末日3,622,086,872-0.8976-8月末日3,671,267,041-0.8948-9月末日3,749,050,539-0.8939-10月末日3,831,156,338-0.8955-11月末日3,815,539,073-0.8851-第8計算期間末 (2025年12月1日)3,804,427,0803,804,427,0800.88110.881112月末日3,843,108,449-0.8742-

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#11 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
	2025年12月30日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">【純資産額計算書】2025年12月30日

Ⅰ 資産総額	3,845,993,523円
Ⅱ 負債総額	2,885,074円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	3,843,108,449円
Ⅳ 発行済数量	4,396,083,479口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.8742円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額3,845,993,523円Ⅱ 負債総額2,885,074円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)3,843,108,449円Ⅳ 発行済数量4,396,083,479口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.8742円e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考) ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)

純資産額計算書
	2025年12月30日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">純資産額計算書2025年12月30日

Ⅰ 資産総額	116,888,650,745円
Ⅱ 負債総額	235,519,422円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	116,653,131,323円
Ⅳ 発行済数量	104,128,863,647口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.1203円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額116,888,650,745円Ⅱ 負債総額235,519,422円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)116,653,131,323円Ⅳ 発行済数量104,128,863,647口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.1203円

2026/02/20 9:24

#12 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(2024年3月31日)当事業年度
(2025年3月31日)資産の部流動資産現金・預金4,81313,153有価証券5031,194前払費用481513未収委託者報酬16,51319,097未収収益78110関係会社短期貸付金23,40070,000その他8894流動資産計45,878104,164固定資産有形固定資産※1176※161建物20器具備品17459建設仮勘定00無形固定資産1,3421,160ソフトウェア1,0631,062ソフトウェア仮勘定27997その他-0投資その他の資産13,66014,856投資有価証券8,4489,348関係会社株式3,4753,414出資金17734長期差入保証金1,0211,049繰延税金資産524995その他1213固定資産計15,18016,077資産合計61,058120,241

(単位:百万円)

負債合計

19,435

21,592

純資産の部

株主資本

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度
(2024年3月31日)当事業年度

2026/02/20 9:24

#13 資産の評価（連結）

資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
純資産総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。

2026/02/20 9:24

#14 運用体制（連結）

⑤ 受託会社に対する管理体制
受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
※ 上記の運用体制は2025年12月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

2026/02/20 9:24

#15 附属明細表（連結）

貸借対照表

		2024年12月2日現在 金 額 (円)	2025年12月1日現在 金 額 (円)
負債合計		2,651,060,971	2,947,766,248
純資産の部
元本等

e border="0" style="border-collapse:collapse">2024年12月2日現在 金 額 (円)2025年12月1日現在 金 額 (円)資産の部流動資産コール・ローン366,340,834461,904,715国債証券83,683,008,13098,233,967,260地方債証券4,921,559,8625,016,114,629特殊債券4,331,613,8054,426,902,941社債券6,976,991,9006,942,507,600未収入金2,523,086,4002,793,037,100未収利息178,439,637257,468,557前払費用8,654,06434,291,942流動資産合計102,989,694,632118,166,194,744資産合計102,989,694,632118,166,194,744負債の部流動負債未払金2,645,198,4002,943,898,000未払解約金5,862,5713,868,248流動負債合計2,651,060,9712,947,766,248負債合計2,651,060,9712,947,766,248純資産の部元本等元本※184,257,790,348102,051,167,978剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)16,080,843,31313,167,260,518元本等合計100,338,633,661115,218,428,496純資産合計100,338,633,661115,218,428,496負債純資産合計102,989,694,632118,166,194,744注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2026/02/20 9:24

#16 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考)マザーファンド ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2025年12月30日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		448,059,052	0.38
純資産総額		116,653,131,323	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)国債証券99,954,721,68085.69内 日本99,954,721,68085.69地方債証券4,973,418,0134.26内 日本4,973,418,0134.26特殊債券4,370,645,5783.75内 日本4,370,645,5783.75社債券6,906,287,0005.92内 日本6,906,287,0005.92コール・ローン、その他の資産(負債控除後)448,059,0520.38純資産総額116,653,131,323100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(2) 投資資産 (2025年12月30日現在)① 投資有価証券の主要銘柄イ.主要銘柄の明細e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">銘柄名地域種類株数、口数 または 額面金額簿価単価 簿価 (円)評価単価 時価 (円)利率(%)
償還期限 (年/月/日)投資 比率 (%)1158 5年国債日本国債証券2,350,000,00097.90

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