有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和2年11月27日-令和3年5月26日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
 
② 株式以外の有価証券

種 類	銘 柄	券面総額(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・マザーファンド	1,064,096,731	4,189,136,010
合計		1,064,096,731	4,189,136,010

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
 
(参考)
ファンドは、「ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・マザーファンド
 
貸借対照表

(単位:円)
	[2020年11月26日現在]	[2021年 5月26日現在]
資産の部
流動資産
預金	40,762,088	1,305,902,429
コール・ローン	295,979,450	191,935,182
株式	12,404,927,899	73,781,783,917
投資証券	447,809,395	2,577,833,161
未収入金	-	492,761,260
未収配当金	4,597,423	34,732,200
流動資産合計	13,194,076,255	78,384,948,149
資産合計	13,194,076,255	78,384,948,149
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	310,893	17,280
未払金	495,105,578	944,948,213
未払利息	810	525
その他未払費用	1,718	16,280
流動負債合計	495,418,999	944,982,298
負債合計	495,418,999	944,982,298
純資産の部
元本等
元本	3,661,562,145	19,671,012,743
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	9,037,095,111	57,768,953,108
元本等合計	12,698,657,256	77,439,965,851
純資産合計	12,698,657,256	77,439,965,851
負債純資産合計	13,194,076,255	78,384,948,149

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 投資証券 移動平均法に基づき、投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
 
(貸借対照表に関する注記)

		2020年11月26日現在	2021年 5月26日現在
1.	元本の推移
	期首相当日現在元本額	4,014,966,005円	3,661,562,145円
	期中追加設定元本額	1,197,138,704円	16,399,846,946円
	期中一部解約元本額	1,550,542,564円	390,396,348円
	期末元本額	3,661,562,145円	19,671,012,743円
	元本の内訳
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(年2回決算型)為替ヘッジなし	2,307,382,625円	8,607,581,518円
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(毎月決算型)為替ヘッジなし	411,357,379円	1,383,757,914円
	iTrustエコイノベーション	123,664,762円	303,765,214円
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(毎月決算型)為替ヘッジあり	157,691,569円	1,064,096,731円
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(年2回決算型)為替ヘッジあり	661,287,555円	8,311,633,728円
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	178,255円	177,638円
2.	受益権の総数	3,661,562,145口	19,671,012,743口

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2020年 5月27日 至 2020年11月26日	自 2020年11月27日 至 2021年 5月26日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	自 2020年 5月27日 至 2020年11月26日	自 2020年11月27日 至 2021年 5月26日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(2020年11月26日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	2,808,961,889
投資証券	15,772,677
合計	2,824,734,566

 
(2021年 5月26日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△1,047,180,806
投資証券	118,724,249
合計	△928,456,557

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
 
(デリバティブ取引等に関する注記)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(2020年11月26日現在)

区分	種 類	契 約 額 等(円)		時 価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	485,974,347	-	485,663,454	△310,893
	米ドル	384,941,367	-	384,631,983	△309,384
	ユーロ	87,440,834	-	87,439,569	△1,265
	デンマーククローネ	13,592,146	-	13,591,902	△244
合計		485,974,347	-	485,663,454	△310,893

 
(2021年 5月26日現在)

区分	種 類	契 約 額 等(円)		時 価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	108,766,680	-	108,749,400	△17,280
	米ドル	108,766,680	-	108,749,400	△17,280
合計		108,766,680	-	108,749,400	△17,280

(注)時価の算定方法
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡日(以下、当該日という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
①当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値を元に算出したレートにより評価しております。
②当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
 
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	(2020年11月26日現在)	(2021年 5月26日現在)
1口当たり純資産額	3.4681円	3.9368円
(1万口当たり純資産額)	(34,681円)	(39,368円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
円	ダイキン工業	40,800	21,355.00	871,284,000
	日本電産	119,700	12,540.00	1,501,038,000
	キーエンス	9,800	52,890.00	518,322,000
円 小計		170,300		2,890,644,000
米ドル	ALBEMARLE CORP	133,468	158.02	21,090,613.36
	JOHNSON CONTROLS INTERNATION	143,158	64.94	9,296,680.52
	SHOALS TECHNOLOGIES GROUP -A	163,735	26.55	4,347,164.25
	SUNRUN INC	289,944	43.96	12,745,938.24
	TRANE TECHNOLOGIES PLC	40,123	182.60	7,326,459.80
	WELBILT INC	393,584	19.73	7,765,412.32
	APTIV PLC	30,737	141.86	4,360,350.82
	TESLA INC	2,422	604.69	1,464,559.18
	XPENG INC - ADR	350,070	29.38	10,285,056.60
	TOPBUILD CORP	87,044	199.00	17,321,756.00
	ALTAIR ENGINEERING INC - A	86,269	65.49	5,649,756.81
	ANSYS INC	19,267	339.19	6,535,173.73
	AUTODESK INC	32,889	289.47	9,520,378.83
	BENTLEY SYSTEMS INC-CLASS B	116,331	56.55	6,578,518.05
	CADENCE DESIGN SYS INC	61,317	127.49	7,817,304.33
	PTC INC	151,672	133.03	20,176,926.16
	SYNOPSYS INC	45,394	255.83	11,613,147.02
	II-VI INC	385,149	65.90	25,381,319.10
	IPG PHOTONICS CORP	53,807	208.11	11,197,774.77
	TRIMBLE INC	178,955	78.29	14,010,386.95
	AES CORP	598,370	25.34	15,162,695.80
	BROOKFIELD RENEWABLE COR-A	234,697	42.34	9,937,070.98
	NEXTERA ENERGY INC	381,971	73.37	28,025,212.27
	SUNNOVA ENERGY INTERNATIONAL	412,373	27.87	11,492,835.51
	ANALOG DEVICES INC	149,670	163.72	24,503,972.40
	APPLIED MATERIALS INC	161,761	137.50	22,242,137.50
	CREE INC	152,636	96.97	14,801,112.92
	ENPHASE ENERGY INC	69,683	138.53	9,653,185.99
	MARVELL TECHNOLOGY INC	217,144	48.03	10,429,426.32
	MKS INSTRUMENTS INC	83,115	186.35	15,488,480.25
	NXP SEMICONDUCTORS NV	142,872	204.76	29,254,470.72
	ON SEMICONDUCTOR CORPORATION	687,293	38.94	26,763,189.42
	SOLAREDGE TECHNOLOGIES INC	30,717	251.75	7,733,004.75
米ドル 小計		6,087,637		439,971,471.67
				(47,846,897,544)
カナダドル	ALGONQUIN POWER & UTILITIES CORP.	239,576	18.64	4,465,696.64
カナダドル 小計		239,576		4,465,696.64
				(402,537,895)
ユーロ	ALSTOM	195,168	45.14	8,809,883.52
	SCHNEIDER ELECTRIC SE	81,213	129.00	10,476,477.00
	SIGNIFY NV	73,257	50.10	3,670,175.70
	DASSAULT SYSTEMES SA	28,181	189.20	5,331,845.20
	NEMETSCHEK SE	50,455	58.68	2,960,699.40
	EDP RENOVAVEIS SA	793,931	19.61	15,568,986.91
	ENEL SPA	2,114,732	8.16	17,271,016.24
	IBERDROLA SA	1,493,826	11.48	17,156,591.61
	RWE AG	519,843	32.28	16,780,532.04
	ASML HOLDING NV	12,334	547.30	6,750,398.20
	INFINEON TECHNOLOGIES AG	406,424	32.38	13,162,041.24
	SMA SOLAR TECHNOLOGY AG	34,718	45.84	1,591,473.12
	STMICROELECTRONICS NV	161,320	30.04	4,846,052.80
ユーロ 小計		5,965,402		124,376,172.98
				(16,560,687,432)
イギリスポンド	SSE PLC	749,556	15.50	11,618,118.00
イギリスポンド 小計		749,556		11,618,118.00
				(1,787,795,997)
スウェーデンクローネ	NIBE INDUSTRIER AB-B SHS	557,624	92.95	51,831,150.80
スウェーデンクローネ 小計		557,624		51,831,150.80
				(682,097,944)
デンマーククローネ	VESTAS WIND SYSTEMS A/S	221,608	235.00	52,077,880.00
	ORSTED A/S	11,637	934.00	10,868,958.00
デンマーククローネ 小計		233,245		62,946,838.00
				(1,127,377,868)
韓国ウォン	LG CHEM LTD	13,106	892,000.00	11,690,552,000.00
	SK IE TECHNOLOGY CO LTD	12,162	142,000.00	1,727,004,000.00
	SAMSUNG SDI CO LTD	18,955	643,000.00	12,188,065,000.00
韓国ウォン 小計		44,223		25,605,621,000.00
				(2,483,745,237)
合 計		14,047,563		73,781,783,917
				(70,891,139,917)

(注)
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
 
② 株式以外の有価証券

種 類	通貨	銘 柄	券面総額(口)	評価額	備考
投資証券	米ドル	DIGITAL REALTY TRUST INC	43,999	6,707,207.56
		EQUINIX INC	23,117	16,997,005.42
	米ドル 小計		67,116	23,704,212.98
				(2,577,833,161)
合計			67,116	2,577,833,161
				(2,577,833,161)

(注)
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
 
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資証券 時価比率	合計額に 対する比率
米ドル	株式	33銘柄	94.9%	―	68.7%
	投資証券	2銘柄	―	5.1%
カナダドル	株式	1銘柄	100.0%	―	0.5%
ユーロ	株式	13銘柄	100.0%	―	22.6%
イギリスポンド	株式	1銘柄	100.0%	―	2.4%
スウェーデンクローネ	株式	1銘柄	100.0%	―	0.9%
デンマーククローネ	株式	2銘柄	100.0%	―	1.5%
韓国ウォン	株式	3銘柄	100.0%	―	3.4%

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。