スパークス・新・国際優良日本アジア株ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
① 定款の変更等

2026/06/12 9:05

#2 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第284条及び第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。2026/06/12 9:05

#3 ファンドの運用状況（連結）

1【ファンドの運用状況】
以下は2026年3月31日現在の状況です。

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#4 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

		第7期中間計算期間自 2024年9月13日至 2025年3月12日	第8期中間計算期間自 2025年9月13日至 2026年3月12日
営業収益
	受取利息	7,301	45,371
	有価証券売買等損益	102,137,181	434,519,033
	営業収益合計	102,144,482	434,564,404
営業費用
	受託者報酬	342,347	987,311
	委託者報酬	15,405,730	44,428,925
	その他費用	435,490	874,981
	営業費用合計	16,183,567	46,291,217
営業利益又は営業損失(△)		85,960,915	388,273,187
経常利益又は経常損失(△)		85,960,915	388,273,187
中間純利益又は中間純損失(△)		85,960,915	388,273,187
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)		13,364,925	36,596,293
期首剰余金又は期首欠損金(△)		565,285,275	1,544,254,383
剰余金増加額又は欠損金減少額		15,991,150	1,386,094,970
	中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	15,991,150	1,386,094,970
剰余金減少額又は欠損金増加額		58,635,563	416,035,112
	中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	58,635,563	416,035,112
分配金		-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)		595,236,852	2,865,991,135

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#5 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

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#6 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者として当該証券投資信託および投資一任契約に基づき委託された資産の運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める以下の業務を行っています。

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#7 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	計算期間		1口当たりの分配金
			(円)
1期	自 2018年10月31日	至 2019年9月12日	0.0000
2期	自 2019年9月13日	至 2020年9月14日	0.0000
3期	自 2020年9月15日	至 2021年9月13日	0.0000
4期	自 2021年9月14日	至 2022年9月12日	0.0000
5期	自 2022年9月13日	至 2023年9月12日	0.0000
6期	自 2023年9月13日	至 2024年9月12日	0.0000
7期	自 2024年9月13日	至 2025年9月12日	0.0000

e border="0" width="616">期計算期間1口当たりの分配金(円)1期自 2018年10月31日至 2019年9月12日0.00002期自 2019年9月13日至 2020年9月14日0.00003期自 2020年9月15日至 2021年9月13日0.00004期自 2021年9月14日至 2022年9月12日0.00005期自 2022年9月13日至 2023年9月12日0.00006期自 2023年9月13日至 2024年9月12日0.00007期自 2024年9月13日至 2025年9月12日0.0000

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#8 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	計算期間		前期末1口当たり純資産(分配落)円	当期末1口当たり純資産(分配付)円	収益率%
1期	自 2018年10月31日	至 2019年9月12日	1.0000	1.0200	2.00
2期	自 2019年9月13日	至 2020年9月14日	1.0200	1.1024	8.08
3期	自 2020年9月15日	至 2021年9月13日	1.1024	1.3775	24.95
4期	自 2021年9月14日	至 2022年9月12日	1.3775	1.1718	△ 14.93
5期	自 2022年9月13日	至 2023年9月12日	1.1718	1.3298	13.48
6期	自 2023年9月13日	至 2024年9月12日	1.3298	1.6045	20.66
7期	自 2024年9月13日	至 2025年9月12日	1.6045	2.1976	36.96
8期(中間期)	自 2025年9月13日	至 2026年3月12日	2.1976	2.4018	9.29
(注)収益率は、計算期間末の1口当たり純資産額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の1口当たり純資産額(分配落の額。以下「前期末純資産額」という。)を控除した額を前期末純資産額で除して得た数に100を乗じて得た数字です。分配金は課税前のものです。

e border="0" width="616">期計算期間前期末

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#9 委託会社等の経理状況（連結）

財務諸表の作成方法について
委託会社であるスパークス・アセット・マネジメント株式会社(以下「委託会社」という)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2026/06/12 9:05

#10 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計	投資比率
		(円)	(%)
親投資信託受益証券	日本	4,553,481,112	99.99
現金・預金・その他の資産(負債控除後)		476,017	0.01
合計(純資産総額)		4,553,957,129	100.00

e border="0" width="616">資産の種類国/地域時価合計投資比率(円)(%)親投資信託受益証券日本4,553,481,11299.99現金・預金・その他の資産(負債控除後)476,0170.01合計(純資産総額)4,553,957,129100.00 

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#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

(単位:百万円)
	前事業年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)		当事業年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
営業収益
委託者報酬		8,769		9,168
投資顧問料収入	※	6,131	※	7,181
受入手数料		10		6
その他営業収益		8		8
営業収益計		14,920		16,364
営業費用
支払手数料		2,975		3,527
広告宣伝費		160		125
調査費		287		326
委託計算費		25		17
営業雑経費
通信費		25		27
印刷費		9		7
協会費		13		13
諸会費		15		21
その他		3		3
営業費用計		3,516		4,069
一般管理費
給料		2,046		2,173
役員報酬		58		48
給料・手当		1,115		1,252
賞与		871		872
株式給付引当金繰入額		51		47
長期インセンティブ引当金繰入額		1		△0
役員株式給付引当金繰入額		1		-
旅費交通費		194		215
事務委託費	※	920	※	864
業務委託費		506		543
不動産賃借料		237		314
租税公課		137		143
固定資産減価償却費		115		130
利息費用		-		0
交際費		19		16
諸経費		175		199
一般管理費計		4,407		4,649
営業利益		6,997		7,646
営業外収益
受取利息		6		8
受取賃貸料		14		10
為替差益		108		-
雑収入		8		3
営業外収益計		138		22
営業外費用
為替差損		-		18
投資事業組合運用損		2		2
固定資産除却損		1		2
雑損失		1		3
営業外費用計		5		26
経常利益		7,130		7,642
特別利益
金融商品取引責任準備金戻入		0		-
特別利益計		0		-
特別損失
金融商品取引責任準備金繰入額		-		0
特別損失計		-		0
税引前当期純利益		7,130		7,642
法人税、住民税及び事業税		2,221		2,165
法人税等調整額		△123		66
法人税等合計		2,098		2,232
当期純利益		5,031		5,409

e border="0">(単位:百万円) 前事業年度

2026/06/12 9:05

#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

2026/06/12 9:05

#13 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2026/06/12 9:05

#14 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期	年月日	純資産総額(円)(分配落)	純資産総額(円)(分配付)	1口当たり純資産額(円)(分配落)	1口当たり純資産額(円)(分配付)
1期	(2019年9月12日)	7,462,198,353	7,462,198,353	1.0200	1.0200
2期	(2020年9月14日)	2,885,723,983	2,885,723,983	1.1024	1.1024
3期	(2021年9月13日)	2,796,819,112	2,796,819,112	1.3775	1.3775
4期	(2022年9月12日)	1,702,144,191	1,702,144,191	1.1718	1.1718
5期	(2023年9月12日)	1,478,355,315	1,478,355,315	1.3298	1.3298
6期	(2024年9月12日)	1,500,407,089	1,500,407,089	1.6045	1.6045
7期	(2025年9月12日)	2,833,664,430	2,833,664,430	2.1976	2.1976
	2025年3月末日	1,450,653,102	―	1.7195	―
	2025年4月末日	1,393,811,153	―	1.6602	―
	2025年5月末日	1,517,772,357	―	1.8286	―
	2025年6月末日	1,590,323,605	―	1.9516	―
	2025年7月末日	1,617,290,438	―	2.0201	―
	2025年8月末日	2,148,883,206	―	2.1191	―
	2025年9月末日	3,405,385,543	―	2.2293	―
	2025年10月末日	4,669,140,865	―	2.3666	―
	2025年11月末日	4,790,440,642	―	2.2400	―
	2025年12月末日	4,862,564,966	―	2.2398	―
	2026年1月末日	5,013,532,532	―	2.3641	―
	2026年2月末日	5,140,336,030	―	2.5128	―
	2026年3月末日	4,553,957,129	―	2.2470	―

e border="0" width="616">期年月日純資産総額(円)

2026/06/12 9:05

#15 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】

期	計算期間		設定口数  (口)	解約口数  (口)
1期	自 2018年10月31日	至 2019年9月12日	8,780,275,683	1,464,105,274
2期	自 2019年9月13日	至 2020年9月14日	276,983,343	4,975,408,859
3期	自 2020年9月15日	至 2021年9月13日	314,574,634	902,006,456
4期	自 2021年9月14日	至 2022年9月12日	76,517,032	654,210,181
5期	自 2022年9月13日	至 2023年9月12日	33,291,377	374,169,249
6期	自 2023年9月13日	至 2024年9月12日	46,676,647	223,296,883
7期	自 2024年9月13日	至 2025年9月12日	535,998,022	181,709,789
8期(中間期)	自 2025年9月13日	至 2026年3月12日	1,097,662,975	342,636,388
(注1)本邦外における設定および解約の実績はありません。
(注2)設定口数には当初募集期間中の設定口数を含みます。

e border="0" width="616">期計算期間設定口数  (口)解約口数  (口)1期自 2018年10月31日至 2019年9月12日8,780,275,6831,464,105,2742期自 2019年9月13日至 2020年9月14日276,983,3434,975,408,8593期自 2020年9月15日至 2021年9月13日314,574,634902,006,4564期自 2021年9月14日至 2022年9月12日76,517,032654,210,1815期自 2022年9月13日至 2023年9月12日33,291,377374,169,2496期自 2023年9月13日至 2024年9月12日46,676,647223,296,8837期自 2024年9月13日至 2025年9月12日535,998,022181,709,7898期

2026/06/12 9:05

#16 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

(単位:百万円)
	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
(資産の部)
流動資産
現金・預金		10,424		10,747
預託金		200		200
未収委託者報酬		1,588		1,571
未収投資顧問料	※3	1,753	※3	1,826
前払費用		198		215
未収収益		2		0
未収入金	※3	18	※3	6
流動資産合計		14,185		14,568
固定資産
有形固定資産
建物	※2	111	※2	527
工具、器具及び備品	※2	74	※2	140
リース資産	※2	3	※2	2
建設仮勘定		4		0
有形固定資産合計		195		670
無形固定資産
ソフトウェア		1		1
無形固定資産合計		1		1
投資その他の資産
投資有価証券		43		71
差入保証金		82		81
長期前払費用		34		67
繰延税金資産		405		337
投資その他の資産合計		566		558
固定資産合計		762		1,230
資産合計		14,948		15,798

e border="0">(単位:百万円) 前事業年度

2026/06/12 9:05

#17 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

【資本金の額】(2026年3月末日現在)
資本金 25億円
発行可能株式総数 50,000株
発行済株式総数 50,000株
最近5年間における資本金の額の増減
該当事項はありません。2026/06/12 9:05