半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(令和1年10月10日-令和2年10月9日)

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【提出】: 2020/07/09 9:01
【資料】: PDFをみる
【項目】: 19項目

LM・ウエスタン・グローバル債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2019年10月 9日現在	2020年 4月 9日現在
資産の部
流動資産
預金	144,547,506	89,030,398
コール・ローン	838,414,516	771,916,174
国債証券	8,441,440,935	6,378,863,045
地方債証券	54,233,955	50,649,266
特殊債券	2,113,497,062	2,652,902,120
社債券	5,562,853,776	5,357,663,234
投資証券	564,359,712	698,247,952
コール・オプション(買)	2,645,745	-
プット・オプション(買)	395,570	2,685,246
派生商品評価勘定	135,015,957	645,101,248
未収入金	892,221,116	1,389,612,111
未収利息	110,591,843	121,334,903
前払金	42,258	81,603
前払費用	32,817,188	6,664,666
差入委託証拠金	365,112,500	557,784,930
流動資産合計	19,258,189,639	18,722,536,896
資産合計	19,258,189,639	18,722,536,896
負債の部
流動負債
売付債券	77,379,428	198,362,173
コール・オプション(売)	4,060,303	-
プット・オプション(売)	2,126,142	-
派生商品評価勘定	104,887,637	489,542,417
前受金	-	625,215
未払金	1,733,095,420	1,674,340,935
未払解約金	4,811,022	315,704,358
未払利息	1,426	2,262
流動負債合計	1,926,361,378	2,678,577,360
負債合計	1,926,361,378	2,678,577,360
純資産の部
元本等
元本	16,471,987,331	15,259,512,571
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	859,840,930	784,446,965
元本等合計	17,331,828,261	16,043,959,536
純資産合計	17,331,828,261	16,043,959,536
負債純資産合計	19,258,189,639	18,722,536,896

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 2019年10月10日至 2020年 4月 9日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券・地方債証券・特殊債券・社債券・売付債券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法(買付約定後、最初の利払日までは個別法)に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。
	投資証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引・オプション取引
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	個別法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。
	為替予約取引
	為替予約の評価は、原則として、わが国における貸借対照表作成日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
	直物為替先渡取引
	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

2019年10月 9日現在				2020年 4月 9日現在
1.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数			1.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数
			16,471,987,331口				15,259,512,571口
2.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの			2.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの
		一口当たり純資産額	1.0522円			一口当たり純資産額	1.0514円
		(一万口当たり純資産額)	(10,522円)			(一万口当たり純資産額)	(10,514円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	自 2018年10月10日至 2019年10月 9日	自 2019年10月10日至 2020年 4月 9日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券、投資証券、売付債券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。派生商品評価勘定、コール・オプション(買)、コール・オプション(売)、プット・オプション(買)、プット・オプション(売) デリバティブ取引については、(その他の注記)の2 デリバティブ取引関係に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券、投資証券、売付債券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。派生商品評価勘定、コール・オプション(買)、プット・オプション(買) デリバティブ取引については、(その他の注記)の2 デリバティブ取引関係に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動等

項目	自 2018年10月10日至 2019年10月 9日	自 2019年10月10日至 2020年 4月 9日
開示対象ファンドの期首における当該ファンドの元本額	2,000,000円	16,471,987,331円
同期中における追加設定元本額	18,774,877,685円	1,064,763,279円
同期中における解約元本額	2,304,890,354円	2,277,238,039円
元本の内訳
LM・ウエスタン・グローバル債券ファンド(SMA専用)	220,435,490円	229,136,131円
LM・ウエスタン・グローバル債券ファンド(適格機関投資家専用)	16,251,551,841円	15,030,376,440円
計	16,471,987,331円	15,259,512,571円

2 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項

債券関連

種類	2019年10月 9日現在				2020年 4月 9日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引
債券先物取引
買建	8,184,982,528	-	8,236,065,518	51,082,990	16,209,107,275	-	16,641,672,824	432,565,549
売建	9,161,654,393	-	9,170,989,090	△9,334,697	10,794,677,036	-	11,086,328,027	△291,650,991
債券先物オプション取引
買建
コール	2,570,485,500	-	2,645,745	957,462	14,128,927,800	-	0	△1,101,991
	(1,688,283)				(1,101,991)
プット	4,791,480,930	-	395,570	△2,514,328	11,349,360,652	-	2,685,246	△1,637,519
	(2,909,898)				(4,322,765)
売建
コール	1,877,127,160	-	4,060,303	1,708,961	-	-	-	-
	(5,769,264)
プット	1,563,104,050	-	2,126,142	4,448,038	-	-	-	-
	(6,574,180)
合計	28,148,834,561	-	17,416,282,368	46,348,426	52,482,072,763	-	27,730,686,097	138,175,048

(注)時価の算定方法

A 外国先物取引について

1)外国先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。

2)貸借対照表作成日に知りうる直近の日の、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。

B 外国オプション取引について

1) 外国オプション取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。

2) 貸借対照表作成日に知りうる直近の日の、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。

3) 契約額等のうち、( )内はオプション料であります。

通貨関連

種類	2019年10月 9日現在				2020年 4月 9日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	6,514,183,062	-	6,465,415,622	△48,767,440	5,217,294,932	-	5,191,879,961	△25,414,971
米ドル	3,167,369,659	-	3,158,332,823	△9,036,836	2,612,267,006	-	2,650,829,643	38,562,637
カナダドル	314,779,320	-	312,373,872	△2,405,448	9,626,004	-	9,334,800	△291,204
メキシコペソ	128,421,889	-	127,785,779	△636,110	-	-	-	-
ユーロ	1,849,309,759	-	1,826,786,581	△22,523,178	489,187,466	-	488,668,180	△519,286
英ポンド	427,382,521	-	425,980,920	△1,401,601	623,208,573	-	615,540,585	△7,667,988
スイスフラン	114,504,960	-	113,295,000	△1,209,960	117,856,200	-	117,946,500	90,300
スウェーデンクローナ	237,650,981	-	230,262,600	△7,388,381	179,871,541	-	171,597,200	△8,274,341
ノルウェークローネ	15,634,885	-	15,501,936	△132,949	40,549,082	-	36,601,600	△3,947,482
デンマーククローネ	36,445,800	-	36,156,000	△289,800	36,728,815	-	36,547,000	△181,815
ハンガリーフォリント	-	-	-	-	339,865,439	-	316,045,885	△23,819,554
ポーランドズロチ	9,521,337	-	9,491,353	△29,984	468,456,839	-	471,503,577	3,046,738
オーストラリアドル	118,031,400	-	116,696,958	△1,334,442	226,462,141	-	209,617,205	△16,844,936
ニュージーランドドル	13,556,700	-	13,490,000	△66,700	14,101,000	-	13,110,000	△991,000
シンガポールドル	39,764,700	-	39,438,300	△326,400	40,108,440	-	38,994,600	△1,113,840
南アフリカランド	41,809,151	-	39,823,500	△1,985,651	19,006,386	-	15,543,186	△3,463,200
売建	5,753,012,361	-	5,716,809,931	36,202,430	5,033,460,475	-	4,989,070,525	44,389,950
米ドル	3,436,129,472	-	3,434,670,267	1,459,205	1,700,767,990	-	1,700,366,813	401,177
カナダドル	212,119,619	-	209,376,062	2,743,557	861,637,731	-	876,931,354	△15,293,623
メキシコペソ	406,943,675	-	408,867,054	△1,923,379	131,398,388	-	108,484,841	22,913,547
ユーロ	1,308,949,219	-	1,284,246,600	24,702,619	1,365,788,778	-	1,357,392,584	8,396,194
英ポンド	316,727,038	-	309,735,300	6,991,738	103,794,086	-	105,128,100	△1,334,014
スウェーデンクローナ	12,702,095	-	12,385,500	316,595	92,643,133	-	88,554,676	4,088,457
ノルウェークローネ	-	-	-	-	21,419,543	-	19,291,005	2,128,538
ハンガリーフォリント	-	-	-	-	299,226,253	-	302,770,560	△3,544,307
ポーランドズロチ	-	-	-	-	449,139,373	-	421,984,592	27,154,781
オーストラリアドル	18,904,366	-	18,725,200	179,166	7,645,200	-	8,166,000	△520,800
南アフリカランド	40,536,877	-	38,803,948	1,732,929	-	-	-	-
合計	12,267,195,423	-	12,182,225,553	△12,565,010	10,250,755,407	-	10,180,950,486	18,974,979

(注) 時価の算定方法

為替予約取引について

1.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①貸借対照表作成日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②貸借対照表作成日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、貸借対照表作成日の対顧客相場の仲値で評価しております。

通貨関連

種類	2019年10月 9日現在				2020年 4月 9日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引
直物為替先渡取引
買建	168,030,676	-	168,975,713	945,037	556,337,574	-	552,006,868	△4,330,706
韓国ウォン	168,030,676	-	168,975,713	945,037	241,001,253	-	239,160,214	△1,841,039
中国元	-	-	-	-	315,336,321	-	312,846,654	△2,489,667
合計	168,030,676	-	168,975,713	945,037	556,337,574	-	552,006,868	△4,330,706

(注) 時価の算定方法

直物為替先渡取引について

1.価格情報会社の提供する価額等で評価しております。

2.直物為替先渡取引の残高は、契約額ベースで表記しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(令和1年10月10日-令和2年10月9日)

開示資料

決算