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半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2022/10/12-2023/10/10)

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【提出】: 2023/07/11 9:01
【資料】: PDFをみる
【項目】: 19項目

ウエスタン・グローバル債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年10月11日現在	2023年 4月11日現在
資産の部
流動資産
預金	237,848,509	361,327,603
コール・ローン	345,307,835	747,386,873
国債証券	6,680,819,555	8,005,407,964
地方債証券	104,112,063	90,962,557
特殊債券	1,787,836,617	2,882,687,028
社債券	7,084,365,576	6,482,985,266
投資証券	856,789,168	688,464,521
コール・オプション(買)	3,604,648	-
派生商品評価勘定	518,870,851	399,072,573
未収入金	9,963,134,214	1,125,314,190
未収利息	216,087,437	155,536,010
前払費用	10,110,986	12,586,340
差入委託証拠金	923,284,577	169,274,033
流動資産合計	28,732,172,036	21,121,004,958
資産合計	28,732,172,036	21,121,004,958
負債の部
流動負債
売付債券	88,337,882	124,887,349
プット・オプション(売)	45,102,390	-
派生商品評価勘定	1,169,080,873	199,756,280
未払金	434,145,252	2,279,429,930
未払解約金	9,029,078,324	2,156,145
未払利息	917	1,578
流動負債合計	10,765,745,638	2,606,231,282
負債合計	10,765,745,638	2,606,231,282
純資産の部
元本等
元本	14,668,148,408	14,801,002,228
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	3,298,277,990	3,713,771,448
元本等合計	17,966,426,398	18,514,773,676
純資産合計	17,966,426,398	18,514,773,676
負債純資産合計	28,732,172,036	21,121,004,958

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 2022年10月12日至 2023年 4月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券・地方債証券・特殊債券・社債券・売付債券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法(買付約定後、最初の利払日までは個別法)に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。
	投資証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引・オプション取引
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	個別法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。
	為替予約取引
	為替予約の評価は、原則として、わが国における貸借対照表作成日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
	直物為替先渡取引
	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

2022年10月11日現在				2023年 4月11日現在
1.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数			1.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数
			14,668,148,408口				14,801,002,228口
2.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの			2.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの
		一口当たり純資産額	1.2249円			一口当たり純資産額	1.2509円
		(一万口当たり純資産額)	(12,249円)			(一万口当たり純資産額)	(12,509円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	自 2021年10月12日至 2022年10月11日	自 2022年10月12日至 2023年 4月11日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券、投資証券、売付債券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。派生商品評価勘定、コール・オプション(買)、プット・オプション(売) デリバティブ取引については、(その他の注記)の2 デリバティブ取引関係に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券、投資証券、売付債券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。派生商品評価勘定デリバティブ取引については、(その他の注記)の2 デリバティブ取引関係に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動等

項目	自 2021年10月12日至 2022年10月11日	自 2022年10月12日至 2023年 4月11日
開示対象ファンドの期首における当該ファンドの元本額	15,647,908,492円	14,668,148,408円
同期中における追加設定元本額	8,108,322,469円	2,271,919,991円
同期中における解約元本額	9,088,082,553円	2,139,066,171円
元本の内訳
ウエスタン・グローバル債券ファンド(SMA専用)	300,199,206円	211,450,005円
ウエスタン・グローバル債券ファンド(適格機関投資家専用)	14,367,949,202円	14,589,552,223円
計	14,668,148,408円	14,801,002,228円

2 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項

債券関連

種類	2022年10月11日現在				2023年 4月11日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引
債券先物取引
買建	8,347,976,260	-	7,979,384,624	△368,591,636	9,785,211,789	-	10,060,796,815	275,585,026
売建	3,546,078,094	-	3,356,864,041	189,214,053	3,757,171,348	-	3,861,486,057	△104,314,709
債券先物オプション取引
買建
コール	523,230,240	-	3,537,331	△1,441,462	-	-	-	-
	(4,978,793)
売建
プット	501,121,920	-	10,501,452	△2,417,913	-	-	-	-
	(8,083,539)
合計	12,918,406,514	-	11,350,287,448	△183,236,958	13,542,383,137	-	13,922,282,872	171,270,317

(注)時価の算定方法

外国先物取引について

A 外国先物取引について

1)外国先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。

2)貸借対照表作成日に知りうる直近の日の、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。

B 外国オプション取引について

1) 外国オプション取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。

2) 貸借対照表作成日に知りうる直近の日の、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。

3) 契約額等のうち、( )内はオプション料であります。

通貨関連

種類	2022年10月11日現在				2023年 4月11日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	19,029,820,607	-	19,312,399,849	282,579,242	4,369,592,557	-	4,429,973,434	60,380,877
米ドル	12,723,837,651	-	12,874,892,425	151,054,774	1,727,714,082	-	1,745,524,387	17,810,305
カナダドル	1,133,705,261	-	1,156,430,668	22,725,407	371,035,439	-	377,386,626	6,351,187
メキシコペソ	243,139,200	-	252,204,692	9,065,492	83,827,432	-	90,643,536	6,816,104
ユーロ	2,251,073,615	-	2,313,854,667	62,781,052	830,927,452	-	854,747,766	23,820,314
英ポンド	474,219,899	-	475,840,165	1,620,266	83,066,752	-	86,002,264	2,935,512
スイスフラン	148,444,380	-	157,568,868	9,124,488	102,100,917	-	105,626,448	3,525,531
スウェーデンクローナ	224,635,480	-	225,292,728	657,248	339,895,492	-	343,568,894	3,673,402
ノルウェークローネ	238,223,914	-	242,840,935	4,617,021	209,382,444	-	207,995,305	△1,387,139
デンマーククローネ	59,027,864	-	62,416,104	3,388,240	38,500,640	-	39,832,730	1,332,090
チェココルナ	-	-	-	-	22,788,262	-	24,138,385	1,350,123
ハンガリーフォリント	13,751,747	-	13,764,378	12,631	14,688,188	-	15,952,787	1,264,599
ポーランドズロチ	143,650,735	-	145,112,273	1,461,538	-	-	-	-
オーストラリアドル	329,126,012	-	334,918,060	5,792,048	406,755,224	-	397,275,701	△9,479,523
ニュージーランドドル	44,946,110	-	44,617,595	△328,515	30,419,772	-	30,597,483	177,711
シンガポールドル	60,281,344	-	64,755,200	4,473,856	36,169,535	-	36,938,506	768,971
タイバーツ	80,077,787	-	84,391,500	4,313,713	50,432,928	-	52,147,200	1,714,272
イスラエルシュケル	-	-	-	-	21,887,998	-	21,595,416	△292,582
南アフリカランド	157,239,262	-	157,661,519	422,257	-	-	-	-
中国オフショア人民元	704,440,346	-	705,838,072	1,397,726	-	-	-	-
売建	28,458,002,693	-	28,912,069,534	△454,066,841	3,868,514,501	-	3,934,839,483	△66,324,982
米ドル	19,780,435,397	-	20,136,840,206	△356,404,809	1,874,387,564	-	1,906,550,068	△32,162,504
カナダドル	783,461,517	-	790,279,921	△6,818,404	-	-	-	-
メキシコペソ	427,328,389	-	432,697,402	△5,369,013	-	-	-	-
ユーロ	3,108,292,598	-	3,099,527,963	8,764,635	70,755,509	-	71,498,793	△743,284
英ポンド	949,257,585	-	957,196,203	△7,938,618	299,918,554	-	314,278,972	△14,360,418
スイスフラン	58,557,000	-	58,358,840	198,160	-	-	-	-
スウェーデンクローナ	149,255,566	-	149,626,987	△371,421	102,413,002	-	103,453,756	△1,040,754
ノルウェークローネ	260,342,175	-	263,546,277	△3,204,102	-	-	-	-
デンマーククローネ	23,547,096	-	23,406,039	141,057	-	-	-	-
ポーランドズロチ	423,061,645	-	420,106,481	2,955,164	154,123,205	-	162,539,268	△8,416,063
オーストラリアドル	144,991,716	-	142,933,908	2,057,808	-	-	-	-
ニュージーランドドル	14,738,688	-	14,602,122	136,566	-	-	-	-
シンガポールドル	21,241,857	-	21,247,800	△5,943	-	-	-	-
タイバーツ	27,210,332	-	26,784,300	426,032	-	-	-	-
中国元	157,098,068	-	157,183,091	△85,023	-	-	-	-
南アフリカランド	282,681,008	-	282,279,676	401,332	-	-	-	-
中国オフショア人民元	1,846,502,056	-	1,935,452,318	△88,950,262	1,366,916,667	-	1,376,518,626	△9,601,959
合計	47,487,823,300	-	48,224,469,383	△171,487,599	8,238,107,058	-	8,364,812,917	△5,944,105

(注) 時価の算定方法

為替予約取引について

1.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①貸借対照表作成日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②貸借対照表作成日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、貸借対照表作成日の対顧客相場の仲値で評価しております。

通貨関連

種類	2022年10月11日現在				2023年 4月11日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引
直物為替先渡取引
買建	2,403,757,747	-	2,326,333,912	△77,423,835	1,299,574,071	-	1,309,314,442	9,740,371
インドネシアルピア	148,637,392	-	144,424,386	△4,213,006	80,453,337	-	82,382,382	1,929,045
韓国ウォン	354,776,642	-	333,551,670	△21,224,972	181,930,694	-	181,794,924	△135,770
中国元	1,900,343,713	-	1,848,357,856	△51,985,857	1,037,190,040	-	1,045,137,136	7,947,096
売建	1,059,644,769	-	1,050,233,204	9,411,565	31,877,494	-	32,272,612	△395,118
インドネシアルピア	36,342,068	-	36,092,490	249,578	-	-	-	-
韓国ウォン	128,115,068	-	126,314,531	1,800,537	-	-	-	-
中国元	895,187,633	-	887,826,183	7,361,450	-	-	-	-
インドルピー	-	-	-	-	31,877,494	-	32,272,612	△395,118
合計	3,463,402,516	-	3,376,567,116	△68,012,270	1,331,451,565	-	1,341,587,054	9,345,253

(注) 時価の算定方法

直物為替先渡取引について

1.価格情報会社の提供する価額等で評価しております。

2.直物為替先渡取引の残高は、契約額ベースで表記しております。

金利関連

種類	2022年10月11日現在				2023年 4月11日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引
金利先物取引
買建	8,438,000,653	2,797,761,787	8,206,668,083	△231,332,570	2,636,848,222	-	2,629,889,990	△6,958,232
売建	-	-	-	-	7,023,560,762	-	6,991,957,702	31,603,060
金利先物オプション取引
買建
コール	2,682,582,450	-	67,317	△2,950,072	-	-	-	-
	(3,017,389)
売建
プット	2,665,753,200	-	34,600,938	△30,682,904	-	-	-	-
	(3,918,034)
合計	13,786,336,303	2,797,761,787	8,241,336,338	△264,965,546	9,660,408,984	-	9,621,847,692	24,644,828

(注)時価の算定方法

A 外国先物取引について

1) 外国先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。

2) 貸借対照表作成日に知りうる直近の日の、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。

B 外国オプション取引について

1) 外国オプション取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。

2) 貸借対照表作成日に知りうる直近の日の、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。

3) 契約額等のうち、( )内はオプション料であります。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2022/10/12-2023/10/10)

開示資料

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