投資対象2024/06/03 9:01#2 信託報酬等(連結) *上記の信託報酬の配分には、別途消費税率を乗じた額がかかります。
ロ.信託財産に属する不動産投資信託証券の貸付けにかかる品貸料(貸付不動産投資信託証券から発生する分配金相当額等を含まないものとします。)に55%(税抜50%)以内の率を乗じて得た額。ただし、不動産投資信託証券の貸付けにあたって担保として現金を受入れた場合には、当該品貸料に、当該現金の運用により生じたとみなし得る収益を加算し、貸付けの相手方に支払う当該現金に対する利息額を控除して得た額(当該額が負数のときは零とします。)に55%(税抜50%)以内の率を乗じて得た額
なお、提出日現在における上記イ.およびロ.に定める率は、次のとおりとなっております(今後、変更されることがあります。)。 2024/06/03 9:01#3 内国投資信託受益証券事務の概要(連結)(9) 質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、交換請求の受付け、交換有価証券の交付等については、約款の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。 2024/06/03 9:01#4 分配の推移(連結)e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse"> | ② 【分配の推移】 | | 1口当たり分配金(円) | 第1特定期間 | 19.30 | 第2特定期間 | 21.00 | 第3特定期間 | 18.70 | 第4特定期間 | 17.60 | 第5特定期間 | 18.70 | 第6特定期間 | 17.50 | 第7特定期間 | 18.70 | 第8特定期間 | 19.70 | 第9特定期間 | 19.90 | 第10特定期間 | 22.90 |
e border="0" style="width:240.0pt;border-collapse:collapse"> | 1口当たり分配金(円) | 第1特定期間 | 19.30 | 第2特定期間 | 21.00 | 第3特定期間 | 18.70 | 第4特定期間 | 17.60 | 第5特定期間 | 18.70 | 第6特定期間 | 17.50 | 第7特定期間 | 18.70 | 第8特定期間 | 19.70 | 第9特定期間 | 19.90 | 第10特定期間 | 22.90 | 2024/06/03 9:01#5 受益者の権利等(連結)益分配金にかかる請求権
<支払方法>1. 受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)を持分に応じて請求する権利を有します。 2024/06/03 9:01#6 損益及び剰余金計算書(連結)(2)【損益及び剰余金計算書】
| | 前期自2023年3月11日至2023年9月10日 | 当期自2023年9月11日至2024年3月10日 | | 当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | - | 7,779,230 | 分配金 | ※2434,035,955 | ※2555,254,355 | 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 1,311,163,125 | △1,920,002,006 |
2024/06/03 9:01#7 注記表(連結)e border="0" style="border-collapse:collapse"> 区分 | 前期 2023年9月10日現在 | 当期 2024年3月10日現在 | 1. | ※1 | 期首元本額 | 19,914,779,712円 | 23,991,520,516円 | | | 期中追加設定元本額 | 6,868,429,960円 | 2,900,578,040円 | | | 期中一部交換元本額 | 2,791,689,156円 | 215,029,828円 | | | | | | 2. | | 特定期間末日における受益権の総数 | 22,132,399口 | 24,609,842口 | | | | | | 3. | ※2 | 元本の欠損 | ―――――― | 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,920,002,006円であります。 | | | | | | 4. | ※3 | 差入委託証拠金代用有価証券 | 先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 投資証券 46,837,000円 | 先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 投資証券 39,451,000円 | (損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分 | 前期 自2023年3月11日 至2023年9月10日 | 当期自2023年9月11日至2024年3月10日 | | | | | | 2. | ※2 | 分配金の計算過程 | (自2023年3月11日至2023年6月10日)当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額(128,045,184円)及び分配準備積立金(1,564,541円)の合計額から、経費(16,098,094円)を控除して計算される分配対象額は113,511,631円(100口当たり541円)であり、うち113,116,170円(100口当たり540円)を分配金額としております。 | (自2023年9月11日至2023年12月10日)当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額(155,926,448円)及び分配準備積立金(2,211,193円)の合計額から、経費(18,244,855円)を控除して計算される分配対象額は139,892,786円(100口当たり602円)であり、うち139,348,026円(100口当たり600円)を分配金額としております。 | | | | (自2023年6月11日至2023年9月10日)当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額(340,242,566円)及び分配準備積立金(395,461円)の合計額から、経費(17,507,049円)を控除して計算される分配対象額は323,130,978円(100口当たり1,459円)であり、うち320,919,785円(100口当たり1,450円)を分配金額としております。 | (自2023年12月11日至2024年3月10日)当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額(434,424,312円)及び分配準備積立金(544,760円)の合計額から、経費(19,023,040円)を控除して計算される分配対象額は415,946,032円(100口当たり1,690円)であり、うち415,906,329円(100口当たり1,690円)を分配金額としております。 |
e border="0" style="border-collapse:collapse"> 区分 | 前期 自2023年3月11日 至2023年9月10日 | 当期
自2023年9月11日2024/06/03 9:01#8 課税上の取扱い(連結)受益権を譲渡して生じた損失金額は上場株式等(特定公社債、公募公社債投資信託を含みます。)の譲渡益・償還差益および申告分離課税を選択した上場株式等の配当所得・利子所得と通算できます。また、翌年以後3年間、上場株式等の譲渡益・償還差益および配当等・利子から繰越控除することができます。売却時の差益については、他の上場株式等の譲渡損および償還差損との相殺が可能となります。
ロ.収益分配金の受取時
収益分配金は、配当所得として課税され、20%(所得税15%および地方税5%)の税率による源泉徴収が行なわれます。 2024/06/03 9:01#9 貸借対照表、委託会社等の経理状況(連結)e border="0" style="border-collapse:collapse"> | | | | | | | | | | | | (単位:百万円) | | | | | | | | | 前事業年度 (2022年3月31日) | | 当事業年度
(2023年3月31日) | | | 資産の部 | | | | | | | | | | | | 流動資産 | | | | | | | | | | | | | 現金・預金 | | | | 3,168 | | | | 1,982 | | | | | 有価証券 | | | | 486 | | | | 346 | | | | | 前払費用 | | | | 332 | | | | 393 | | | | | 未収委託者報酬 | | | | 13,811 | | | | 12,525 | | | | | 未収収益 | | | | 52 | | | | 47 | | | | | 関係会社短期貸付金 | | | | 24,900 | | | | 22,100 | | | | | その他 | | | | 45 | | | | 59 | | | | | 流動資産計 | | | | 42,799 | | | | 37,455 | | | | 固定資産 | | | | | | | | | | | | | 有形固定資産 | | | ※1 | 203 | | | ※1 | 196 | | | | | | 建物 | | | | 4 | | | | 3 | | | | | | 器具備品 | | | | 198 | | | | 193 | | | | | 無形固定資産 | | | | 1,770 | | | | 1,482 | | | | | | ソフトウェア | | | | 1,738 | | | | 1,351 | | | | | | ソフトウェア仮勘定 | | | | 31 | | | | 131 | | | | | 投資その他の資産 | | | | 16,617 | | | | 13,824 | | | | | | 投資有価証券 | | | | 10,755 | | | | 8,260 | | | | | | 関係会社株式 | | | | 3,705 | | | | 3,475 | | | | | | 出資金 | | | | 177 | | | | 177 | | | | | | 長期差入保証金 | | | | 1,067 | | | | 1,066 | | | | | | 繰延税金資産 | | | | 885 | | | | 824 | | | | | | その他 | | | | 26 | | | | 20 | | | | | 固定資産計 | | | | 18,591 | | | | 15,503 | | | | 資産合計 | | | | 61,390 | | | | 52,959 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (単位:百万円) | | | | | 未払金 | | | | 9,856 | | | | 5,874 | | | | | | 未払収益分配金 | | | | 26 | | | | 38 | | | | | | 未払償還金 | | | | 12 | | | | 12 | |
e border="0" style="border-collapse:collapse"> | | | | | | | | | | | | (単位:百万円) | | | | | | | | | 前事業年度 (2022年3月31日) | | 当事業年度
(2023年3月31日) | | | 負債の部 | | | | | | | | | | | | 流動負債 | | | | | | | | | | | | | 預り金 | | | | 65 | | | | 101 | | | | | 未払金 | | | | 9,856 | | | | 5,874 | | | | | | 未払収益分配金 | | | | 26 | | | | 38 | | | | | | 未払償還金 | | | | 12 | | | | 12 | | | | | | 未払手数料 | | | | 4,917 | | | | 4,525 | | | | | | その他未払金 | | | ※2 | 4,900 | | | ※2 | 1,297 | | | | | 未払費用 | | | | 4,246 | | | | 3,987 | | | | | 未払法人税等 | | | | 980 | | | | 560 | | | | | 未払消費税等 | | | | 1,016 | | | | 327 | | | | | 賞与引当金 | | | | 866 | | | | 692 | | | | | その他 | | | | 2 | | | | 2 | | | | | 流動負債計 | | | | 17,033 | | | | 11,545 | | | | 固定負債 | | | | | | | | | | | | | 退職給付引当金 | | | | 2,399 | | | | 2,276 | | | | | 役員退職慰労引当金 | | | | 13 | | | | 51 | | | | | その他 | | | | 1 | | | | 0 | | | | | 固定負債計 | | | | 2,415 | | | | 2,329 | | | | 負債合計 | | | | 19,449 | | | | 13,874 | | | 純資産の部 | | | | | | | | | | | | 株主資本 | | | | | | | | | | | | | 資本金 | | | | 15,174 | | | | 15,174 | | | | | 資本剰余金 | | | | | | | | | | | | | | 資本準備金 | | | | 11,495 | | | | 11,495 | | | | | | 資本剰余金合計 | | | | 11,495 | | | | 11,495 | | | | | 利益剰余金 | | | | | | | | | | | | | | 利益準備金 | | | | 374 | | | | 374 | | | | | | その他利益剰余金 | | | | | | | | | | | | | | | 繰越利益剰余金 | | | | 13,925 | | | | 11,505 | | | | | | 利益剰余金合計 | | | | 14,299 | | | | 11,879 | | | | | 株主資本合計 | | | | 40,969 | | | | 38,549 | | | | 評価・換算差額等 | | | | | | | | | | | | | その他有価証券評価差額金 | | | 971 | | | | 534 | | | | | 評価・換算差額等合計 | | | | 971 | | | | 534 | | | | 純資産合計 | | | | 41,941 | | | | 39,084 | | | 負債・純資産合計 | | | | 61,390 | | | | 52,959 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 2024/06/03 9:01
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