有報情報
- #1 その他、資産管理等の概要（連結）
- 託契約の解約2020/11/20 9:01
イ.委託会社は、信託契約の一部を解約することにより、信託財産の純資産総額が30億円を下回ることとなった場合には、受託会社と合意のうえ、あらかじめ、監督官庁に届け出ることにより、この信託契約を解約し、信託を終了させることができます。
ロ.委託会社は、信託期間終了前にこの信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。 - #2 その他の手数料等（連結）
- (4)【その他の手数料等】2020/11/20 9:01
イ 信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、原則として、計算期間を通じて毎日、純資産総額に年0.0110%(税抜き0.0100%)以内の率を乗じて得た金額が信託財産の費用として計上され、各特定期末(毎年2月、8月に属する計算期末)または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。監査費用は、将来、監査法人との契約等により変更となることがあります。
ロ 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立て替えた立替金の利息は、信託財産中から支弁します。 - #3 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
- 2020年9月30日現在、委託会社が運用を行っている投資信託(親投資信託は除きます)は、以下の通りです。2020/11/20 9:01
e border="0" style="margin-left:29.95pt;border-collapse:collapse">本 数(本) 純資産総額(百万円) 追加型株式投資信託 759 7,725,640 単位型株式投資信託 122 570,119 追加型公社債投資信託 1 28,258 単位型公社債投資信託 181 469,653 合 計 1,063 8,793,671 本 数(本) 純資産総額(百万円) 追加型株式投資信託 759 7,725,640 単位型株式投資信託 122 570,119 追加型公社債投資信託 1 28,258 単位型公社債投資信託 181 469,653 合 計 1,063 8,793,671 - #4 信託報酬等（連結）
- (3)【信託報酬等】2020/11/20 9:01
純資産総額に年1.606%(税抜き1.46%)の率を乗じて得た金額が、毎日信託財産の費用として計上され、ファンドの基準価額に反映されます。また、信託報酬は、各計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。
信託報酬の実質的配分は販売会社毎の取扱残高に応じて以下の通りです。 - #5 投資リスク（連結）
- <その他の留意点>(1)繰上償還について2020/11/20 9:01
当ファンドは、信託財産の純資産総額が30億円を下回ることとなった場合等には、繰上償還されることがあります。
(2)ベンチマークに関する留意点 - #6 投資制限（連結）
- イ.株式等への投資割合2020/11/20 9:01
(イ)委託会社は、取得時において信託財産に属する株式(転換社債の転換および転換社債型新株予約権付社債の新株予約権行使により取得したものに限ります。)の時価総額とマザーファンドに属する株式の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図をしません。
(ロ)委託会社は、取得時において信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額とマザーファンドに属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図をしません。 - #7 投資有価証券の主要銘柄（連結）
- イ.主要銘柄の明細2020/11/20 9:01
e border="1" style="border-collapse:collapse;border:none">銘柄名 種類 株数、口数 簿価単価(円) 評価単価(円) 利率(%) 投資 国･地域 業種 又は額面金額 簿価(円) 時価(円) 償還期限 比率 1 エマージング債券マザーファンド 親投資信託受益証券 1,835,904,562 3.1014 3.0888 - 100.02% 日本 - 5,694,048,066 5,670,742,011 -
ロ.投資有価証券の種類別投資比率 - #8 投資状況（連結）
- (2020年9月末現在)2020/11/20 9:01
e border="1" style="margin-left:21.25pt;border-collapse:collapse;border:none">投資資産の種類 国・地域名 時価合計(円) 投資比率 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) △1,138,699 △0.02% 純資産総額 5,669,603,312 100.00% 投資資産の種類 国・地域名 時価合計(円) 投資比率 親投資信託受益証券
(エマージング債券マザーファンド)日本 5,670,742,011 100.02% コール・ローン、その他の資産(負債控除後) △1,138,699 △0.02% 純資産総額 5,669,603,312 100.00% - #9 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
- 項目の当期変動
額(純額)当期変動額合計 - - - - - - △ 5,306,024 当期末残高 2,000,000 8,628,984 8,628,984 284,245 60,000 1,476,959 21,255,054
e border="0" style="width:490.45pt;margin-left:1.4pt;border-collapse:collapse">株主資本 評価・換算差額等 純資産合計 利益剰余金 株主資本合計 その他有価証券評価差額金 評価・換算差額等合計 利益剰余金合計 当期首残高 28,382,283 39,011,267 870,535 870,535 39,881,802 当期変動額 剰余金の配当 △ 9,489,438 △ 9,489,438 △ 9,489,438 当期純利益 4,183,413 4,183,413 4,183,413 株主資本以外の項目の当期変動額(純額) △ 276,474 △ 276,474 △ 276,474 当期変動額合計 △ 5,306,024 △ 5,306,024 △ 276,474 △ 276,474 △ 5,582,498 当期末残高 23,076,258 33,705,242 594,061 594,061 34,299,304 株主資本 評価・換算差額等 純資産合計 利益剰余金 株主資本合計 その他有価証券
評価差額金評価・換算2020/11/20 9:01 - #10 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
(1)貸借対照表
e border="0" style="width:472.5pt;margin-left:5.4pt;border-collapse:collapse">(単位:千円) 第46期 第47期 (平成30年3月31日) (平成31年3月31日) 資産の部 流動資産 現金・預金 21,360,895 20,475,527 前払費用 204,460 230,059 未収入金 12,823 4,542 未収委託者報酬 3,363,312 2,923,589 未収運用受託報酬 1,198,432 870,546 未収収益 41,310 38,738 その他 7,553 3,324 流動資産計 26,188,788 24,546,329 固定資産 有形固定資産 建物 ※1 75,557 225,975 器具備品 ※1 122,169 95,404 土地 710 710 リース資産 ※1 7,275 8,108 有形固定資産計 205,712 330,198 無形固定資産 ソフトウエア 73,887 159,087 ソフトウェア仮勘定 - 6,115 電話加入権 12,706 12,706 無形固定資産計 86,593 177,909 投資その他の資産 投資有価証券 10,257,600 11,025,039 関係会社株式 956,115 956,115 従業員長期貸付金 1,170 - 長期差入保証金 534,699 534,270 出資金 82,660 82,660 繰延税金資産 1,041,251 1,009,250 その他 - 8,397 貸倒引当金 △20,750 △20,750 投資その他の資産計 12,852,746 13,594,982 固定資産計 13,145,052 14,103,090 資産合計 39,333,840 38,649,419 (単位:千円) 第46期 第47期 (平成30年3月31日) (平成31年3月31日) 負債の部 流動負債 リース債務 3,143 3,583 未払金 29,207 1,555,486 未払手数料 1,434,393 1,222,461 未払費用 1,287,722 1,203,269 未払法人税等 1,397,293 264,304 未払消費税等 135,042 48,437 賞与引当金 1,263,100 1,007,040 役員賞与引当金 85,600 72,900 その他 23,128 29,455 流動負債計 5,658,632 5,406,939 固定負債 リース債務 4,698 5,173 退職給付引当金 1,540,203 1,707,062 役員退職慰労引当金 88,050 - 長期未払金 - 204,333 資産除去債務 - 248,260 固定負債計 1,632,952 2,164,829 負債合計 7,291,585 7,571,769
e border="0" style="width:472.5pt;margin-left:5.4pt;border-collapse:collapse">(単位:千円) (平成30年3月31日) (平成31年3月31日) 純資産の部 株主資本 (単位:千円) 第46期 第47期 (平成30年3月31日) (平成31年3月31日) 純資産の部 株主資本 資本金 2,000,000 2,000,000 資本剰余金 資本準備金 156,268 156,268 資本剰余金合計 156,268 156,268 利益剰余金 利益準備金 343,731 343,731 その他利益剰余金 別途積立金 1,100,000 1,100,000 繰越利益剰余金 28,387,042 27,516,774 利益剰余金合計 29,830,773 28,960,505 株主資本合計 31,987,042 31,116,774 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 55,213 △39,124 評価・換算差額等合計 55,213 △39,124 純資産合計 32,042,255 31,077,650 負債純資産合計 39,333,840 38,649,419
e border="0" style="width:472.2pt;margin-left:5.4pt;border-collapse:collapse">(単位:千円) 第46期 第47期 (自 平成29年4月1日2020/11/20 9:01 - #11 注記表（連結）
(1口当たり情報)
e border="1" style="margin-left:6.25pt;border-collapse:collapse;border:none">前期2020年2月20日現在 当期2020年8月20日現在 1口当たり純資産額 1口当たり純資産額 0.7158円 0.6468円 前期
2020年2月20日現在当期2020/11/20 9:01 - #12 純資産の推移（連結）
①【純資産の推移】
e border="1" style="margin-left:21.0pt;border-collapse:collapse;border:none">純資産総額(百万円) 1口当りの純資産額(円) (分配落) (分配付) (分配落) (分配付) 純資産総額(百万円) 1口当りの純資産額(円) (分配落) (分配付) (分配落) (分配付) 第15特定期間末2020/11/20 9:01 - #13 純資産額計算書（連結）
【純資産額計算書】2020/11/20 9:01
(2020年9月末現在)- #14 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
(1)【貸借対照表】2020/11/20 9:01
e border="0" style="width:493.3pt;margin-left:4.95pt;border-collapse:collapse">(単位:千円) 前事業年度 当事業年度 (2019年3月31日) (2020年3月31日) 資産の部 流動資産 現金及び預金 13,755,961 33,264,545 顧客分別金信託 20,011 300,021 前払費用 476,456 515,226 未収入金 64,856 602,605 未収委託者報酬 6,963,077 8,404,880 未収運用受託報酬 1,129,548 2,199,785 未収投資助言報酬 285,668 299,826 未収収益 44,150 37,702 その他の流動資産 31,771 40,119 流動資産合計 22,771,504 45,664,712 固定資産 有形固定資産 ※1 建物 173,517 101,609 器具備品 751,471 783,224 土地 - 710 リース資産 - 968 建設仮勘定 - 66,498 有形固定資産合計 924,988 953,010 無形固定資産 ソフトウェア 479,867 909,133 ソフトウェア仮勘定 183,528 508,733 のれん - 34,397,824 顧客関連資産 - 17,785,166 電話加入権 44 12,739 商標権 60 54 無形固定資産合計 663,501 53,613,651 投資その他の資産 投資有価証券 10,829,628 19,436,480 関係会社株式 10,252,067 11,246,398 長期差入保証金 2,004,451 2,523,637 長期前払費用 97,107 113,852 会員権 7,819 90,479 繰延税金資産 1,426,381 - 貸倒引当金 - △ 20,750 投資その他の資産合計 24,617,457 33,390,098 固定資産合計 26,205,946 87,956,760 資産合計 48,977,450 133,621,473
e border="0" style="width:493.3pt;margin-left:4.95pt;border-collapse:collapse">(単位:千円) 純資産の部 株主資本 (単位:千円) 前事業年度 当事業年度 (2019年3月31日) (2020年3月31日) 負債の部 流動負債 顧客からの預り金 4,534 14,285 その他の預り金 1,480,229 146,200 未払金 未払収益分配金 1,122 1,629 未払償還金 137,522 131,338 未払手数料 3,246,133 3,776,873 その他未払金 768,373 502,211 リース債務 - 1,064 未払費用 3,535,589 3,935,582 未払消費税等 84,966 305,513 未払法人税等 670,761 489,151 賞与引当金 1,302,052 1,716,321 その他の流動負債 18,110 30,951 流動負債合計 11,249,395 11,051,125 固定負債 退職給付引当金 3,418,601 5,299,814 賞与引当金 5,074 14,767 繰延税金負債 - 2,963,538 その他の固定負債 5,074 172,918 固定負債合計 3,428,751 8,451,038 負債合計 14,678,146 19,502,164 純資産の部 株主資本 資本金 2,000,000 2,000,000 資本剰余金 資本準備金 8,628,984 8,628,984 その他資本剰余金 - 81,927,000 資本剰余金合計 8,628,984 90,555,984 利益剰余金 利益準備金 284,245 284,245 その他利益剰余金 配当準備積立金 60,000 60,000 別途積立金 1,476,959 1,476,959 繰越利益剰余金 21,255,054 19,364,265 利益剰余金合計 23,076,258 21,185,470 株主資本計 33,705,242 113,741,454 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 594,061 377,855 評価・換算差額等合計 594,061 377,855 純資産合計 34,299,304 114,119,309 負債・純資産合計 48,977,450 133,621,473 - #15 資産の評価（連結）
(1)【資産の評価】
①基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券(以下「外貨建有価証券」といいます。)、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。外国為替予約の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。
<主要投資対象の評価方法>e border="1" style="margin-left:26.0pt;border-collapse:collapse;border:none">有価証券等 評価方法 公社債等 原則として、基準価額計算日※における以下のいずれかの価額で評価します。2020/11/20 9:01 - #16 附属明細表（連結）
e border="0" style="margin-left:10.5pt;border-collapse:collapse">エマージング債券マザーファンド
e border="1" style="margin-left:6.25pt;border-collapse:collapse;border:none">区分 第33期2020年2月20日現在 第34期2020年8月20日現在 金額(円) 金額(円) 負債合計 59,836 979,257 純資産の部 元本等 区分 第33期
2020年2月20日現在第34期2020/11/20 9:01 - #17 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）
(2020年9月末現在)2020/11/20 9:01
e border="1" style="margin-left:21.25pt;border-collapse:collapse;border:none">投資資産の種類 国・地域名 時価合計(円) 投資比率 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 258,512,150 4.56% 純資産総額 5,670,794,139 100.00% 投資資産の種類 国・地域名 時価合計(円) 投資比率 国債証券 ウクライナ 296,418,721 5.23% ベトナム 287,934,114 5.08% インドネシア 252,933,097 4.46% エジプト 233,920,361 4.13% スリランカ 198,668,489 3.50% カタール 195,007,809 3.44% 南アフリカ 193,968,588 3.42% アルゼンチン 155,447,386 2.74% バハマ 155,367,300 2.74% ナイジェリア 147,787,523 2.61% ロシア 145,769,124 2.57% オマーン 142,830,365 2.52% トルコ 140,796,471 2.48% コロンビア 140,750,183 2.48% ドミニカ共和国 137,859,881 2.43% ガーナ 133,601,489 2.36% エクアドル 124,204,108 2.19% サウジアラビア 108,538,104 1.91% ブラジル 107,077,794 1.89% パラグアイ 94,246,851 1.66% セネガル 84,604,451 1.49% ジャマイカ 80,778,934 1.42% エルサルバドル 79,426,620 1.40% ウルグアイ 69,861,595 1.23% ウズベキスタン 68,457,466 1.21% アンゴラ 68,427,842 1.21% バーレーン 68,273,374 1.20% グァテマラ 63,160,484 1.11% モンゴル 45,404,281 0.80% アラブ首長国連邦 43,471,104 0.77% フィリピン 40,274,092 0.71% パナマ 38,499,297 0.68% ルーマニア 32,932,325 0.58% コスタリカ 29,875,592 0.53% モロッコ 26,369,592 0.47% バミューダ 21,776,814 0.38% トリニダッド トバゴ 20,869,261 0.37% コートジボアール 18,969,026 0.33% バルバドス 18,735,487 0.33% アルバニア 12,789,510 0.23% 特殊債券 インドネシア 45,174,378 0.80% メキシコ 30,355,712 0.54% モンゴル 22,218,000 0.39% インド 21,396,145 0.38% 社債券 メキシコ 230,350,367 4.06% オランダ 168,912,609 2.98% インド 133,919,629 2.36% インドネシア 122,029,931 2.15% チリ 48,646,205 0.86% ブラジル 44,858,142 0.79% アメリカ 36,911,556 0.65% サウジアラビア 30,414,590 0.54% アラブ首長国連邦 28,116,350 0.50% イギリス領バージン諸島 22,962,832 0.40% アイルランド 22,214,402 0.39% ウクライナ 21,371,600 0.38% パナマ 21,038,330 0.37% 南アフリカ 21,023,306 0.37% スリランカ 14,283,000 0.25% コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 258,512,150 4.56% 純資産総額 5,670,794,139 100.00%
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