有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(令和1年9月11日-令和2年3月10日)

(4)【附属明細表】
有価証券明細表
<株式以外の有価証券>

通貨	種類	銘柄	口数	評価額	備考
円	親投資信託 受益証券	グローバル・ベスト・マザーファンド	1,176,630,275	2,694,953,981
合計 1銘柄			1,176,630,275	2,694,953,981

<参考>当ファンドは、「グローバル・ベスト・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

グローバル・ベスト・マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		第26期 令和1年9月10日現在	第27期 令和2年3月10日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		31,287,049	58,836,659
コール・ローン		12,602,442	58,229,919
株式		2,680,856,868	2,525,743,516
投資証券		27,385,052	38,521,230
派生商品評価勘定		51,557	549,511
未収入金		20,256,809	25,924,548
未収配当金		1,459,631	1,678,493
流動資産合計		2,773,899,408	2,709,483,876
資産合計		2,773,899,408	2,709,483,876
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		391,585	47,973
未払金		14,402,118	13,224,070
未払解約金		-	1,226,900
流動負債合計		14,793,703	14,498,943
負債合計		14,793,703	14,498,943
純資産の部
元本等
元本		1,151,663,625	1,176,630,275
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		1,607,442,080	1,518,354,658
元本等合計		2,759,105,705	2,694,984,933
純資産合計		2,759,105,705	2,694,984,933
負債純資産合計		2,773,899,408	2,709,483,876

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第27期 自 令和1年9月11日 至 令和2年3月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金及び配当株式
	国内株式についての受取配当金は、原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 外国株式及び外国投資証券についての受取配当金及び配当株式は、原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第26期 令和1年9月10日現在	第27期 令和2年3月10日現在
1.元本状況
期首元本額	1,277,755,841円	1,151,663,625円
期中追加設定元本額	23,444,434円	215,299,772円
期中一部解約元本額	149,536,650円	190,333,122円
元本の内訳
グローバル・ベスト・ファンド	1,151,663,625円	1,176,630,275円
合計	1,151,663,625円	1,176,630,275円
2.受益権の総数	1,151,663,625口	1,176,630,275口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第27期 自 令和1年9月11日 至 令和2年3月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリング及びファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理及びコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベル及び頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用部署の担当役員及びリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第27期 令和2年3月10日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
第26期(令和1年9月10日現在)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株 式	150,990,750
投 資 証 券	△1,566,127
合計	149,424,623

第27期(令和2年3月10日現在)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株 式	△132,875,720
投 資 証 券	7,323,329
合計	△125,552,391

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)

区分	種類	第26期 令和1年9月10日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	10,085,520	-	10,133,992	48,472
	スイス・フラン	1,049,381	-	1,050,776	1,395
	スウェーデン・クローナ	881,454	-	883,144	1,690
	売建
	アメリカ・ドル	71,290,835	-	71,625,605	△334,770
	香港・ドル	7,912,421	-	7,947,226	△34,805
	イギリス・ポンド	2,173,099	-	2,195,109	△22,010
合計		-	-	93,835,852	△340,028

区分	種類	第27期 令和2年3月10日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	6,433,925	-	6,497,065	63,140
	売建
	アメリカ・ドル	55,500,000	-	55,013,629	486,371
	香港・ドル	4,003,750	-	4,049,489	△45,739
	スウェーデン・クローナ	2,430,175	-	2,432,409	△2,234
合計		-	-	67,992,592	501,538

(注)時価の算定方法
A.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
第27期(自 令和1年9月11日 至 令和2年3月10日)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。
(1口当たり情報)

第26期 令和1年9月10日現在	第27期 令和2年3月10日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
2.3958円	2.2904円
「1口=1円(10,000口=23,958円)」	「1口=1円(10,000口=22,904円)」

(3)附属明細表
①有価証券明細表
<株式>

通貨	銘柄	株式数 (株)	評価額		備考
			単価	金額
円	ファンケル	8,800	2,655.00	23,364,000
	第一三共	4,100	6,355.00	26,055,500
	キーエンス	1,500	32,690.00	49,035,000
	浜松ホトニクス	10,900	4,015.00	43,763,500
	村田製作所	3,900	5,445.00	21,235,500
	小計(日本)5銘柄	29,200	-	163,453,500
アメリカ	ADVANCED MICRO DEVICES	8,700	43.270	376,449.000
・ドル	ALIBABA GROUP HOLDING-SP ADR	1,673	197.660	330,685.180
	ALPHABET INC-CL A	544	1,215.790	661,389.760
	AMAZON.COM INC	424	1,800.610	763,458.640
	APPLE INC	2,441	266.170	649,720.970
	ASCENDIS PHARMA A/S - ADR	2,514	126.090	316,990.260
	ATLASSIAN CORP PLC-CLASS A	1,914	133.000	254,562.000
	CME GROUP INC	1,549	204.910	317,405.590
	DANAHER CORP	4,178	141.590	591,563.020
	DATADOG INC - CLASS A	1,907	38.820	74,029.740
	EQUIFAX INC	1,354	141.690	191,848.260
	EXACT SCIENCES CORP	4,855	64.040	310,914.200
	FACEBOOK INC-CLASS A	3,526	169.500	597,657.000
	FERRARI NV	3,085	137.730	424,897.050
	FIVE BELOW	4,050	90.840	367,902.000
	HUAZHU GROUP LTD-ADR	14,267	32.230	459,825.410
	HUMANA INC	929	337.200	313,258.800
	IDEXX LABORATORIES INC	1,071	242.830	260,070.930
	INTUITIVE SURGICAL INC	959	510.660	489,722.940
	JPMORGAN CHASE & CO	3,735	93.440	348,998.400
	LAM RESEARCH CORP	410	267.600	109,716.000
	MAXIM INTEGRATED PRODUCTS	2,485	49.920	124,051.200
	MERCADOLIBRE INC	573	539.640	309,213.720
	NETFLIX INC	1,052	346.490	364,507.480
	NEXTERA ENERGY INC	1,994	261.280	520,992.320
	NIKE INC -CL B	3,052	84.110	256,703.720
	NVIDIA CORP	780	245.440	191,443.200
	QUALCOMM INC	5,088	72.640	369,592.320
	REPLIGEN CORP	258	91.480	23,601.840
	SAGE THERAPEUTICS INC	1,140	44.820	51,094.800
	SALESFORCE.COM INC	1,554	151.210	234,980.340
	SCHWAB (CHARLES) CORP	16,014	30.270	484,743.780
	SERVICENOW INC	1,237	292.090	361,315.330
	SHOPIFY INC - CLASS A	433	418.320	181,132.560
	SPLUNK INC	1,881	128.240	241,219.440
	SYNOPSYS INC	4,392	127.700	560,858.400
	TAL EDUCATION GROUP- ADR	2,941	54.670	160,784.470
	TEXAS INSTRUMENTS INC	3,489	105.040	366,484.560
	TRIP.COM GROUP LTD-ADR	7,056	26.900	189,806.400
	UNITEDHEALTH GROUP INC	1,760	273.440	481,254.400
	VISA INC-CLASS A SHARES	4,310	171.130	737,570.300
	WIX.COM LTD	1,100	116.090	127,699.000
	ZOETIS INC	930	129.720	120,639.600
	ZOOM VIDEO COMMUNICATIONS-A	15	113.750	1,706.250
	小計(アメリカ・ドル)44銘柄	127,619	-	14,672,460.580 (1,515,371,727)
オースト	JAMES HARDIE INDUSTRIES-CDI	11,063	25.640	283,655.320
ラリア・ドル	小計(オーストラリア・ドル)1銘柄	11,063	-	283,655.320 (19,285,725)
香港	AIA GROUP LTD	23,000	71.400	1,642,200.000
・ドル	ALIBABA GROUP HOLDING LTD	2,700	193.500	522,450.000
	TENCENT HOLDINGS LTD	14,000	377.400	5,283,600.000
	小計(香港・ドル)3銘柄	39,700	-	7,448,250.000 (98,987,243)
イギリス	IQE PLC	117,807	0.378	44,531.040
・ポンド	LONDON STOCK EXCHANGE GROUP	8,131	72.460	589,172.260
	TRAINLINE PLC	36,055	3.845	138,631.470
	小計(イギリス・ポンド)3銘柄	161,993	-	772,334.770 (104,195,684)
スイス	ALCON INC	9,906	52.420	519,272.520
・フラン	小計(スイス・フラン)1銘柄	9,906	-	519,272.520 (57,634,057)
デンマー	ORSTED A/S	2,615	682.000	1,783,430.000
ク・クローネ	小計(デンマーク・クローネ)1銘柄	2,615	-	1,783,430.000 (28,089,023)
スウェー	BOLIDEN AB	13,356	177.250	2,367,351.000
デン・ク	HEXAGON AB-B SHS	6,822	444.900	3,035,107.800
ローナ	小計(スウェーデン・クローナ)2銘柄	20,178	-	5,402,458.800 (58,886,801)
インド	AXIS BANK LTD	27,896	623.550	17,394,550.800
・ルピー	HDFC BANK LIMITED	21,542	1,107.300	23,853,456.600
	小計(インド・ルピー)2銘柄	49,438	-	41,248,007.400 (57,747,210)
インドネ	BANK CENTRAL ASIA TBK PT	86,000	28,925.000	2,487,550,000.000
シア・ルピア	小計(インドネシア・ルピア)1銘柄	86,000	-	2,487,550,000.000 (17,910,360)
ブラジル	MAGAZINE LUIZA SA	36,700	40.360	1,481,212.000
・レアル	小計(ブラジル・レアル)1銘柄	36,700	-	1,481,212.000 (32,394,106)
韓国	SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD	16,760	54,200.000	908,392,000.000
・ウォン	小計(韓国・ウォン)1銘柄	16,760	-	908,392,000.000 (78,303,390)
オフショ	GREE ELECTRIC APPLIANCES I-A	49,900	59.230	2,955,577.000
ア・人民元	小計(オフショア・人民元)1銘柄	49,900	-	2,955,577.000 (43,919,874)
ユーロ	ADYEN NV	324	766.000	248,184.000
	AIRBUS SE	5,738	89.990	516,362.620
	AMADEUS IT GROUP SA	1,089	54.380	59,219.820
	ASML HOLDING NV	1,460	236.200	344,852.000
	DIASORIN SPA	2,461	101.000	248,561.000
	INFINEON TECHNOLOGIES AG	26,889	15.812	425,168.860
	SARTORIUS AG-VORZUG	1,381	203.000	280,343.000
	小計(ユーロ)7銘柄	39,342	-	2,122,691.300 (249,564,816)
合計		680,414	-	2,525,743,516 (2,362,290,016)

<株式以外の有価証券>

通貨	種類	銘柄	口数	評価額	備考
イギリス	投資証券	DERWENT LONDON PLC	7,284.000	285,532.800
・ポンド	小計(イギリス・ポンド)1銘柄		7,284.000	285,532.800 (38,521,230)
合計				38,521,230 (38,521,230)

(注)1. 各種通貨ごとの小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2. 合計欄は邦貨金額を表示しております。( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3. 外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入有価証券 時価比率※	有価証券の合計 金額に対する比率
アメリカ・ドル	外国株式	44銘柄	56.22%	59.11%
オーストラリア・ドル	外国株式	1銘柄	0.72%	0.75%
香港・ドル	外国株式	3銘柄	3.67%	3.86%
イギリス・ポンド	外国株式	3銘柄	3.87%	4.06%
スイス・フラン	外国株式	1銘柄	2.14%	2.25%
デンマーク・クローネ	外国株式	1銘柄	1.04%	1.10%
スウェーデン・クローナ	外国株式	2銘柄	2.19%	2.30%
インド・ルピー	外国株式	2銘柄	2.14%	2.25%
インドネシア・ルピア	外国株式	1銘柄	0.66%	0.70%
ブラジル・レアル	外国株式	1銘柄	1.20%	1.26%
韓国・ウォン	外国株式	1銘柄	2.91%	3.05%
オフショア・人民元	外国株式	1銘柄	1.63%	1.71%
ユーロ	外国株式	7銘柄	9.26%	9.73%
イギリス・ポンド	投資証券	1銘柄	1.42%	1.50%

※組入有価証券時価比率とは、純資産額に対する比率であります。
②為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
注記表中の(デリバティブ取引等関係に関する注記)で記載しており、ここでは省略しております。