有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第32期(令和4年3月11日-令和4年9月12日)

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
(a)株式
該当事項はありません。
(b)株式以外の有価証券

			(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	グローバル・ベスト・マザーファンド	1,452,816,566	6,513,412,510
	親投資信託受益証券 小計		6,513,412,510
	合 計		6,513,412,510

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

(参考)
グローバル・ベスト・ファンドは、「グローバル・ベスト・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
グローバル・ベスト・マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2022年3月10日現在)	(2022年9月12日現在)
資産の部
流動資産
預金	146,855,732	85,289,409
金銭信託	738,446	1,739,815
コール・ローン	35,664,225	48,900,394
株式	5,487,220,332	6,319,734,632
投資証券	200,705,482	85,808,316
派生商品評価勘定	915	779,688
未収入金	139,988,267	125,134,911
未収配当金	1,646,232	4,751,915
流動資産合計	6,012,819,631	6,672,139,080
資産合計	6,012,819,631	6,672,139,080
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	69,390	195,880
未払金	85,872,169	40,771,748
未払解約金	64,271,031	117,701,018
その他未払費用	124	143
流動負債合計	150,212,714	158,668,789
負債合計	150,212,714	158,668,789
純資産の部
元本等
元本	1,444,638,715	1,452,816,566
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	4,417,968,202	5,060,653,725
元本等合計	5,862,606,917	6,513,470,291
純資産合計	5,862,606,917	6,513,470,291
負債純資産合計	6,012,819,631	6,672,139,080

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2022年3月11日 至 2022年9月12日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2022年3月10日現在)	(2022年9月12日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	1,444,638,715口	1,452,816,566口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 4.0582円 (1万口当たりの純資産額40,582円)	1口当たり純資産額 4.4833円 (1万口当たりの純資産額44,833円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

	項 目	自 2022年3月11日 至 2022年9月12日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1) 金融商品の内容 1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式、投資証券を組み入れております。
		2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。
		当計算期間については、為替予約取引を行っております。
		3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
		(2) 金融商品に係るリスク 有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。なお、投資信託協会の流動性リスク管理規制に抵触する場合には、流動性リスクを管理する会議で審議の上、流動性リスクの管理責任者が対処方針を決定します。その後、決定した対処方針やその実施等について、リスク管理会議に報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2022年9月12日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(株式、投資証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
(2022年3月10日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	3,949,085	-	3,949,422	337
	イギリス・ポンド	2,382,422	-	2,381,938	△484
	小計	6,331,507	-	6,331,360	△147
	売建
	アメリカ・ドル	57,382,422	-	57,445,501	△63,079
	香港・ドル	3,949,085	-	3,954,334	△5,249
	小計	61,331,507	-	61,399,835	△68,328
合 計		67,663,014	-	67,731,195	△68,475

(2022年9月12日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	21,386,455	-	21,244,572	△141,883
	香港・ドル	3,929,421	-	3,879,156	△50,265
	小計	25,315,876	-	25,123,728	△192,148
	売建
	アメリカ・ドル	216,929,421	-	216,227,609	701,812
	香港・ドル	265,960	-	264,044	1,916
	イギリス・ポンド	7,319,647	-	7,310,774	8,873
	ユーロ	13,800,848	-	13,737,493	63,355
	小計	238,315,876	-	237,539,920	775,956
合 計		263,631,752	-	262,663,648	583,808

(注)1.時価の算定方法
為替予約取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

自 2022年3月11日 至 2022年9月12日

市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。

(その他の注記)

(2022年3月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	1,407,703,311円
同期中における追加設定元本額	148,346,988円
同期中における一部解約元本額	111,411,584円
2022年3月10日現在の元本の内訳
グローバル・ベスト・ファンド	1,444,638,715円
合 計	1,444,638,715円

(2022年9月12日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	1,444,638,715円
同期中における追加設定元本額	107,426,419円
同期中における一部解約元本額	99,248,568円
2022年9月12日現在の元本の内訳
グローバル・ベスト・ファンド	1,452,816,566円
合 計	1,452,816,566円

(3)附属明細表
①有価証券明細表
(a)株式

通 貨	銘 柄	株 数	評価額		備考
			単価	金額
日本・円	第一三共	54,700	4,309.000	235,702,300
	ハーモニック・ドライブ・システムズ	12,600	5,260.000	66,276,000
	キーエンス	600	54,990.000	32,994,000
	日本・円小計	67,900		334,972,300
アメリカ・ドル	CONOCOPHILLIPS	5,176	111.970	579,556.72
	EOG RESOURCES INC	5,886	123.360	726,096.96
	HESS CORP	2,040	122.470	249,838.80
	NUTRIEN LTD	7,546	95.060	717,322.76
	SHERWIN-WILLIAMS CO/THE	3,915	240.350	940,970.25
	GENERAL ELECTRIC CO	11,608	74.040	859,456.32
	FERRARI NV	5,190	195.800	1,016,202.00
	TESLA INC	1,330	299.680	398,574.40
	BRIGHT HORIZONS FAMILY SOLUT	4,872	70.260	342,306.72
	H WORLD GROUP LTD-ADR	20,806	36.030	749,640.18
	AMAZON.COM INC	20,030	133.270	2,669,398.10
	BURLINGTON STORES INC	6,195	149.740	927,639.30
	FRESHPET INC	2,023	39.510	79,928.73
	ESTEE LAUDER COMPANIES-CL A	3,010	252.900	761,229.00
	OLAPLEX HOLDINGS INC	7,318	12.560	91,914.08
	INTUITIVE SURGICAL INC	2,234	221.320	494,428.88
	UNITEDHEALTH GROUP INC	2,545	524.340	1,334,445.30
	VEEVA SYSTEMS INC-CLASS A	2,372	179.190	425,038.68
	ASCENDIS PHARMA A/S - ADR	2,241	101.380	227,192.58
	ELI LILLY & CO	2,669	317.700	847,941.30
	EXACT SCIENCES CORP	7,944	40.650	322,923.60
	ULTRAGENYX PHARMACEUTICAL IN	2,642	49.240	130,092.08
	SIGNATURE BANK	2,555	183.760	469,506.80
	WESTERN ALLIANCE BANCORP	11,470	77.940	893,971.80
	CME GROUP INC	1,059	201.320	213,197.88
	SCHWAB (CHARLES) CORP	29,505	74.540	2,199,302.70
	XP INC - CLASS A	12,101	20.220	244,682.22
	ATLASSIAN CORP PLC-CLASS A	991	258.930	256,599.63
	BILL.COM HOLDINGS INC	274	167.390	45,864.86
	BLOCK INC	4,739	74.290	352,060.31
	DATADOG INC - CLASS A	707	100.540	71,081.78
	HASHICORP INC-CL A	311	30.700	9,547.70
	HUBSPOT INC	390	332.500	129,675.00
	MASTERCARD INC - A	4,063	335.850	1,364,558.55
	MICROSOFT CORP	5,987	264.460	1,583,322.02
	MONGODB INC	375	268.640	100,740.00
	SERVICENOW INC	814	470.030	382,604.42
	SHOPIFY INC - CLASS A	11,207	34.810	390,115.67
	SNOWFLAKE INC-CLASS A	1,272	188.190	239,377.68
	APPLE INC	7,084	157.370	1,114,809.08
	ADVANCED MICRO DEVICES	9,937	85.450	849,116.65
	T-MOBILE US INC	10,039	145.700	1,462,682.30
	SEMPRA ENERGY	2,222	173.760	386,094.72
	ALPHABET INC-CL A	8,120	110.650	898,478.00
	KANZHUN LTD - ADR	17,090	22.760	388,968.40
	LIBERTY MEDIA CORP-LIBERTY-C	10,686	65.470	699,612.42
	ROBLOX CORP -CLASS A	7,048	45.530	320,895.44
	SNAP INC - A	16,838	12.650	213,000.70
	アメリカ・ドル小計	306,476		30,172,003.47
				(4,309,165,536)
香港・ドル	PRADA S.P.A.	94,900	42.550	4,037,995.00
	MEITUAN-CLASS B	28,400	179.900	5,109,160.00
	SHANGHAI MICROPORT MEDBOT GR	7,000	29.000	203,000.00
	TENCENT HOLDINGS LTD	34,700	307.000	10,652,900.00
	香港・ドル小計	165,000		20,003,055.00
				(363,855,570)
台湾・ドル	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFAC	39,000	475.000	18,525,000.00
	台湾・ドル小計	39,000		18,525,000.00
				(85,503,990)
イギリス・ポンド	ASHTEAD GROUP PLC	15,925	42.920	683,501.00
	TRAINLINE PLC	98,441	3.551	349,563.99
	LONDON STOCK EXCHANGE GROUP	15,228	80.040	1,218,849.12
	イギリス・ポンド小計	129,594		2,251,914.11
				(373,524,993)
スウェーデン・クローナ	SVENSKA CELLULOSA AB SCA-B	28,185	152.100	4,286,938.50
	スウェーデン・クローナ小計	28,185		4,286,938.50
				(57,830,800)
インド・ルピー	AXIS BANK LTD	11,612	784.850	9,113,678.20
	HDFC BANK LIMITED	26,758	1,498.600	40,099,538.80
	ICICI BANK LTD	28,985	901.250	26,122,731.25
	インド・ルピー小計	67,355		75,335,948.25
				(135,604,707)
ブラジル・レアル	B3 SA-BRASIL BOLSA BALCAO	342,840	12.950	4,439,778.00
	ブラジル・レアル小計	342,840		4,439,778.00
				(123,111,936)
ユーロ	AIRBUS SE	13,928	96.000	1,337,088.00
	SARTORIUS AG-VORZUG	2,112	433.300	915,129.60
	ADYEN NV	162	1,487.600	240,991.20
	AMADEUS IT GROUP SA	10,295	52.160	536,987.20
	ASML HOLDING NV	1,067	497.900	531,259.30
	INFINEON TECHNOLOGIES AG	6,540	25.430	166,312.20
	ユーロ小計	34,104		3,727,767.50
				(536,164,800)
	合 計	1,180,454		6,319,734,632
				(5,984,762,332)

(注)金額欄の( )内は、外貨建有価証券にかかるものの内書きであり、また邦貨換算金額で表示しております。

通 貨	銘柄数		組入株式時価比率	合計金額に対する比率
アメリカ・ドル	株式	48銘柄	66.2%	72.0%
香港・ドル	株式	4銘柄	5.6%	6.1%
台湾・ドル	株式	1銘柄	1.3%	1.4%
イギリス・ポンド	株式	3銘柄	5.7%	6.2%
スウェーデン・クローナ	株式	1銘柄	0.9%	1.0%
インド・ルピー	株式	3銘柄	2.1%	2.3%
ブラジル・レアル	株式	1銘柄	1.9%	2.1%
ユーロ	株式	6銘柄	8.2%	9.0%

(b)株式以外の有価証券

種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	イギリス・ポンド	DERWENT LONDON PLC	21,289.00	517,322.70
		イギリス・ポンド小計	21,289.00	517,322.70 (85,808,316)
	投資証券合計			85,808,316 (85,808,316)
合 計				85,808,316 (85,808,316)

(注)金額欄の( )内は、外貨建有価証券にかかるものの内書きであり、また邦貨換算金額で表示しております。

通 貨	銘柄数		組入 投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
イギリス・ポンド	投資証券	1銘柄	1.3%	100.0%

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。