有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(令和3年3月11日-令和3年9月10日)

(4)【附属明細表】
有価証券明細表
<株式以外の有価証券>

通貨	種類	銘柄	口数	評価額	備考
円	親投資信託 受益証券	グローバル・ベスト・マザーファンド	1,407,703,311	6,636,758,030
合計 1銘柄			1,407,703,311	6,636,758,030

<参考>当ファンドは、「グローバル・ベスト・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。
グローバル・ベスト・マザーファンド
(1)貸借対照表

区分		第29期 2021年3月10日現在	第30期 2021年9月10日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		101,578,112	53,559,855
コール・ローン		49,918,383	60,341,234
株式		5,002,322,982	6,486,838,373
投資証券		60,614,452	251,686,283
派生商品評価勘定		1,715,932	871,781
未収入金		107,880,032	22,134,948
未収配当金		723,886	3,418,892
流動資産合計		5,324,753,779	6,878,851,366
資産合計		5,324,753,779	6,878,851,366
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		150,706	-
未払金		15,022,019	7,881,867
未払解約金		330,734,004	234,212,444
流動負債合計		345,906,729	242,094,311
負債合計		345,906,729	242,094,311
純資産の部
元本等
元本		1,182,667,848	1,407,703,311
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		3,796,179,202	5,229,053,744
元本等合計		4,978,847,050	6,636,757,055
純資産合計		4,978,847,050	6,636,757,055
負債純資産合計		5,324,753,779	6,878,851,366

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第30期 自 2021年3月11日 至 2021年9月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	国内株式についての受取配当金は、原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 外国株式及び外国投資証券についての受取配当金は、原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

項目	第29期 2021年3月10日現在	第30期 2021年9月10日現在
1.元本状況
期首元本額	1,151,040,747円	1,182,667,848円
期中追加設定元本額	184,784,741円	317,624,280円
期中一部解約元本額	153,157,640円	92,588,817円
元本の内訳
グローバル・ベスト・ファンド	1,182,667,848円	1,407,703,311円
合計	1,182,667,848円	1,407,703,311円
2.受益権の総数	1,182,667,848口	1,407,703,311口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第30期 自 2021年3月11日 至 2021年9月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリング及びファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理及びコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベル及び頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用部署の担当役員及びリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第30期 2021年9月10日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
第29期(2021年3月10日現在)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株 式	672,338,631
投 資 証 券	8,017,863
合計	680,356,494

第30期(2021年9月10日現在)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株 式	550,341,946
投 資 証 券	22,498,657
合計	572,840,603

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)

区分	種類	第29期 2021年3月10日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	66,616,372	-	66,527,868	△88,504
	香港・ドル	2,489,934	-	2,474,554	△15,380
	売建
	アメリカ・ドル	323,849,934	-	322,187,719	1,662,215
	イギリス・ポンド	18,064,965	-	18,069,758	△4,793
	スウェーデン・クローナ	6,192,657	-	6,217,019	△24,362
	ユーロ	42,358,750	-	42,322,700	36,050
合計		-	-	457,799,618	1,565,226

区分	種類	第30期 2021年9月10日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	売建
	アメリカ・ドル	217,000,000	-	216,128,219	871,781
合計		-	-	216,128,219	871,781

(注)時価の算定方法
A.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
第30期(自 2021年3月11日 至 2021年9月10日)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。
(1口当たり情報)

第29期 2021年3月10日現在	第30期 2021年9月10日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
4.2098円	4.7146円
「1口=1円(10,000口=42,098円)」	「1口=1円(10,000口=47,146円)」

(3)附属明細表
①有価証券明細表
<株式>

通貨	銘柄	株式数 (株)	評価額		備考
			単価	金額
円	ファンケル	19,100	3,975.00	75,922,500
	ハーモニック・ドライブ・システムズ	9,000	6,530.00	58,770,000
	ソニーグループ	9,300	12,235.00	113,785,500
	浜松ホトニクス	7,000	7,050.00	49,350,000
	リクルートホールディングス	27,000	6,987.00	188,649,000
	小計(日本)5銘柄	71,400	-	486,477,000
アメリカ	ADVANCED MICRO DEVICES	7,051	106.150	748,463.650
・ドル	ALPHABET INC-CL A	727	2,870.820	2,087,086.140
	AMAZON.COM INC	735	3,484.160	2,560,857.600
	ASCENDIS PHARMA A/S - ADR	2,209	158.460	350,038.140
	ATLASSIAN CORP PLC-CLASS A	796	378.840	301,556.640
	BANK OF AMERICA CORP	25,851	40.930	1,058,081.430
	BILL.COM HOLDINGS INC	2,915	293.050	854,240.750
	BRIGHT HORIZONS FAMILY SOLUT	2,024	141.850	287,104.400
	COPART INC	5,257	142.090	746,967.130
	COUPANG INC	5,149	30.250	155,757.250
	DATADOG INC - CLASS A	1,195	140.900	168,375.500
	DOCUSIGN INC	273	281.310	76,797.630
	DOORDASH INC - A	2,295	207.740	476,763.300
	ELI LILLY & CO	5,428	240.000	1,302,720.000
	ESTEE LAUDER COMPANIES-CL A	2,698	337.490	910,548.020
	EXACT SCIENCES CORP	9,102	105.850	963,446.700
	EXPEDIA GROUP INC	7,114	146.740	1,043,908.360
	FACEBOOK INC-CLASS A	7,086	378.000	2,678,508.000
	FERRARI NV	4,906	219.550	1,077,112.300
	FRESHPET INC	2,760	131.530	363,022.800
	GENERAL ELECTRIC CO	15,380	103.290	1,588,600.200
	HUAZHU GROUP LTD-ADR	18,619	51.360	956,271.840
	HUBSPOT INC	420	681.890	286,393.800
	I-MAB-SPONSORED ADR	4,288	77.270	331,333.760
	INTUITIVE SURGICAL INC	453	1,070.010	484,714.530
	KANZHUN LTD	8,069	39.090	315,417.210
	KODIAK SCIENCES INC	1,412	97.460	137,613.520
	MASTERCARD INC - A	2,838	351.410	997,301.580
	MORGAN STANLEY	2,969	103.840	308,300.960
	NETFLIX INC	1,620	597.540	968,014.800
	PINDUODUO INC-ADR	2,149	104.280	224,097.720
	ROSS STORES INC	1,004	114.270	114,727.080
	SCHWAB (CHARLES) CORP	29,423	72.330	2,128,165.590
	SEA LTD-ADR	2,252	322.600	726,495.200
	SERVICENOW INC	257	650.190	167,098.830
	SHOPIFY INC - CLASS A	417	1,504.080	627,201.360
	SIGNATURE BANK	2,976	260.700	775,843.200
	SNAP INC - A	4,612	74.620	344,147.440
	SNOWFLAKE INC-CLASS A	360	319.970	115,189.200
	SQUARE INC - A	3,470	251.540	872,843.800
	STONECO LTD-A	6,419	43.910	281,858.290
	T-MOBILE US INC	11,912	131.440	1,565,713.280
	TRIP.COM GROUP LTD-ADR	17,708	31.810	563,291.480
	ULTRAGENYX PHARMACEUTICAL IN	2,542	101.240	257,352.080
	UNITEDHEALTH GROUP INC	5,764	414.550	2,389,466.200
	WALT DISNEY CO/THE	4,118	185.910	765,577.380
	WESTERN ALLIANCE BANCORP	7,171	97.090	696,232.390
	ZOOM VIDEO COMMUNICATIONS-A	2,770	295.860	819,532.200
	小計(アメリカ・ドル)48銘柄	256,963	-	38,020,150.660 (4,173,852,139)
香港	MEITUAN-CLASS B	9,300	248.600	2,311,980.000
・ドル	PRADA S.P.A.	72,400	46.450	3,362,980.000
	TENCENT HOLDINGS LTD	13,600	480.000	6,528,000.000
	小計(香港・ドル)3銘柄	95,300	-	12,202,960.000 (172,305,795)
台湾	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFAC	59,000	619.000	36,521,000.000
・ドル	小計(台湾・ドル)1銘柄	59,000	-	36,521,000.000 (144,827,678)
イギリス	ASHTEAD GROUP PLC	17,318	57.460	995,092.280
・ポンド	EXPERIAN PLC	24,535	32.520	797,878.200
	LONDON STOCK EXCHANGE GROUP	20,493	80.920	1,658,293.560
	TRAINLINE PLC	89,319	3.676	328,336.640
	小計(イギリス・ポンド)4銘柄	151,665	-	3,779,600.680 (574,310,323)
スウェー	SVENSKA CELLULOSA AB SCA-B	32,440	150.300	4,875,732.000
デン・クローナ	小計(スウェーデン・クローナ)1銘柄	32,440	-	4,875,732.000 (62,214,340)
インド	AXIS BANK LTD	119,426	790.150	94,364,453.900
・ルピー	HDFC BANK LIMITED	46,629	1,568.600	73,142,249.400
	小計(インド・ルピー)2銘柄	166,055	-	167,506,703.300 (251,260,055)
ブラジル	MAGAZINE LUIZA SA	124,970	18.850	2,355,684.500
・レアル	小計(ブラジル・レアル)1銘柄	124,970	-	2,355,684.500 (49,679,973)
オフショ	GREE ELECTRIC APPLIANCES I-A	58,953	41.460	2,444,191.380
ア・人民元	小計(オフショア・人民元)1銘柄	58,953	-	2,444,191.380 (41,576,673)
ユーロ	ADYEN NV	105	2,674.000	280,770.000
	AIRBUS SE	11,732	115.200	1,351,526.400
	AMADEUS IT GROUP SA	15,035	53.240	800,463.400
	ASML HOLDING NV	827	721.400	596,597.800
	INFINEON TECHNOLOGIES AG	10,722	36.715	393,658.230
	SARTORIUS AG-VORZUG	1,127	587.800	662,450.600
	小計(ユーロ)6銘柄	39,548	-	4,085,466.430 (530,334,397)
合計		1,056,294	-	6,486,838,373 (6,000,361,373)

<株式以外の有価証券>

通貨	種類	銘柄	口数	評価額	備考
アメリカ	投資証券	AVALONBAY COMMUNITIES INC	3,852.000	870,552.000
・ドル	投資証券	EQUITY RESIDENTIAL	6,605.000	544,714.350
	小計(アメリカ・ドル)2銘柄		10,457.000	1,415,266.350 (155,367,940)
イギリス	投資証券	DERWENT LONDON PLC	17,049.000	633,881.820
・ポンド	小計(イギリス・ポンド)1銘柄		17,049.000	633,881.820 (96,318,343)
合計				251,686,283 (251,686,283)

(注)1. 各種通貨ごとの小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2. 合計欄は邦貨金額を表示しております。( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3. 外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入有価証券 時価比率※	有価証券の合計 金額に対する比率
アメリカ・ドル	外国株式	48銘柄	62.88%	61.93%
香港・ドル	外国株式	3銘柄	2.60%	2.56%
台湾・ドル	外国株式	1銘柄	2.18%	2.15%
イギリス・ポンド	外国株式	4銘柄	8.65%	8.52%
スウェーデン・クローナ	外国株式	1銘柄	0.94%	0.92%
インド・ルピー	外国株式	2銘柄	3.79%	3.73%
ブラジル・レアル	外国株式	1銘柄	0.75%	0.74%
オフショア・人民元	外国株式	1銘柄	0.63%	0.62%
ユーロ	外国株式	6銘柄	7.99%	7.87%
アメリカ・ドル	投資証券	2銘柄	2.34%	2.31%
イギリス・ポンド	投資証券	1銘柄	1.45%	1.43%

※組入有価証券時価比率とは、純資産額に対する比率であります。
②為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
注記表中の(デリバティブ取引等関係に関する注記)で記載しており、ここでは省略しております。