有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第33期(2022/09/13-2023/03/10)

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
(a)株式
該当事項はありません。
(b)株式以外の有価証券

			(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	グローバル・ベスト・マザーファンド	1,945,427,025	8,289,853,638
	親投資信託受益証券 小計		8,289,853,638
	合 計		8,289,853,638

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

(参考)
グローバル・ベスト・ファンドは、「グローバル・ベスト・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
グローバル・ベスト・マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2022年9月12日現在)	(2023年3月10日現在)
資産の部
流動資産
預金	85,289,409	190,756,432
金銭信託	1,739,815	7,632,670
コール・ローン	48,900,394	334,311,382
株式	6,319,734,632	7,778,996,957
投資証券	85,808,316	75,481,968
派生商品評価勘定	779,688	58,201
未収入金	125,134,911	39,713,078
未収配当金	4,751,915	4,050,215
流動資産合計	6,672,139,080	8,431,000,903
資産合計	6,672,139,080	8,431,000,903
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	195,880	60,727
未払金	40,771,748	82,034,432
未払解約金	117,701,018	59,143,785
その他未払費用	143	1,142
流動負債合計	158,668,789	141,240,086
負債合計	158,668,789	141,240,086
純資産の部
元本等
元本	1,452,816,566	1,945,427,025
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	5,060,653,725	6,344,333,792
元本等合計	6,513,470,291	8,289,760,817
純資産合計	6,513,470,291	8,289,760,817
負債純資産合計	6,672,139,080	8,431,000,903

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2022年9月13日 至 2023年3月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2022年9月12日現在)	(2023年3月10日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	1,452,816,566口	1,945,427,025口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 4.4833円 (1万口当たりの純資産額44,833円)	1口当たり純資産額 4.2612円 (1万口当たりの純資産額42,612円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

	項 目	自 2022年9月13日 至 2023年3月10日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1) 金融商品の内容 1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式、投資証券を組み入れております。
		2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。
		当計算期間については、為替予約取引を行っております。
		3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
		(2) 金融商品に係るリスク 有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。なお、投資信託協会の流動性リスク管理規制に抵触する場合には、流動性リスクを管理する会議で審議の上、流動性リスクの管理責任者が対処方針を決定します。その後、決定した対処方針やその実施等について、リスク管理会議に報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2023年3月10日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(株式、投資証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
(2022年9月12日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	21,386,455	-	21,244,572	△141,883
	香港・ドル	3,929,421	-	3,879,156	△50,265
	小計	25,315,876	-	25,123,728	△192,148
	売建
	アメリカ・ドル	216,929,421	-	216,227,609	701,812
	香港・ドル	265,960	-	264,044	1,916
	イギリス・ポンド	7,319,647	-	7,310,774	8,873
	ユーロ	13,800,848	-	13,737,493	63,355
	小計	238,315,876	-	237,539,920	775,956
合 計		263,631,752	-	262,663,648	583,808

(2023年3月10日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	114,753	-	114,445	△308
	香港・ドル	4,380,074	-	4,338,006	△42,068
	ユーロ	2,546,504	-	2,528,153	△18,351
	小計	7,041,331	-	6,980,604	△60,727
	売建
	アメリカ・ドル	6,926,578	-	6,868,478	58,100
	イギリス・ポンド	114,753	-	114,652	101
	小計	7,041,331	-	6,983,130	58,201
合 計		14,082,662	-	13,963,734	△2,526

(注)1.時価の算定方法
為替予約取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

自 2022年9月13日 至 2023年3月10日

市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。

(その他の注記)

(2022年9月12日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	1,444,638,715円
同期中における追加設定元本額	107,426,419円
同期中における一部解約元本額	99,248,568円
2022年9月12日現在の元本の内訳
グローバル・ベスト・ファンド	1,452,816,566円
合 計	1,452,816,566円

(2023年3月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	1,452,816,566円
同期中における追加設定元本額	585,128,399円
同期中における一部解約元本額	92,517,940円
2023年3月10日現在の元本の内訳
グローバル・ベスト・ファンド	1,945,427,025円
合 計	1,945,427,025円

(3)附属明細表
①有価証券明細表
(a)株式

通 貨	銘 柄	株 数	評価額		備考
			単価	金額
日本・円	第一三共	72,900	4,418.000	322,072,200
	ハーモニック・ドライブ・システムズ	17,300	4,580.000	79,234,000
	キーエンス	1,500	60,170.000	90,255,000
	三菱UFJフィナンシャル・グループ	68,700	932.700	64,076,490
	日本・円小計	160,400		555,637,690
アメリカ・ドル	CONOCOPHILLIPS	8,382	105.810	886,899.42
	EXXON MOBIL CORP	8,517	109.130	929,460.21
	HESS CORP	5,058	133.880	677,165.04
	NOV INC	11,097	21.060	233,702.82
	NUTRIEN LTD	11,584	78.790	912,703.36
	SHERWIN-WILLIAMS CO/THE	2,720	217.190	590,756.80
	GENERAL ELECTRIC CO	11,074	91.560	1,013,935.44
	CANADIAN PACIFIC RAILWAY LTD	11,687	73.980	864,604.26
	FERRARI NV	4,307	264.680	1,139,976.76
	TESLA INC	1,644	172.920	284,280.48
	BRIGHT HORIZONS FAMILY SOLUT	1,951	81.730	159,455.23
	H WORLD GROUP LTD-ADR	9,388	47.790	448,652.52
	AMAZON.COM INC	8,742	92.250	806,449.50
	BURLINGTON STORES INC	5,038	207.160	1,043,672.08
	PEPSICO INC	4,098	171.800	704,036.40
	ESTEE LAUDER COMPANIES-CL A	1,966	243.480	478,681.68
	PROCTER & GAMBLE CO/THE	2,906	136.570	396,872.42
	ELEVANCE HEALTH INC	1,941	459.960	892,782.36
	GE HEALTHCARE TECHNOLOGY	8,485	76.380	648,084.30
	INTUITIVE SURGICAL INC	1,053	228.570	240,684.21
	UNITEDHEALTH GROUP INC	3,866	464.910	1,797,342.06
	ASCENDIS PHARMA A/S - ADR	2,159	108.790	234,877.61
	ELI LILLY & CO	4,820	316.850	1,527,217.00
	EXACT SCIENCES CORP	3,561	64.720	230,467.92
	BANK OF AMERICA CORP	29,673	30.540	906,213.42
	WESTERN ALLIANCE BANCORP	9,258	62.360	577,328.88
	SCHWAB (CHARLES) CORP	20,385	66.470	1,354,990.95
	CHUBB LTD	6,852	198.870	1,362,657.24
	ACCENTURE PLC-CL A	1,103	259.760	286,515.28
	ATLASSIAN CORP-CL A	1,435	169.990	243,935.65
	BLOCK INC	3,708	73.800	273,650.40
	HUBSPOT INC	431	392.930	169,352.83
	MASTERCARD INC - A	4,226	354.440	1,497,863.44
	MICROSOFT CORP	8,067	252.320	2,035,465.44
	MONGODB INC	282	209.570	59,098.74
	SERVICENOW INC	1,075	428.500	460,637.50
	SHOPIFY INC - CLASS A	9,549	43.000	410,607.00
	SNOWFLAKE INC-CLASS A	976	136.300	133,028.80
	SYNOPSYS INC	982	361.920	355,405.44
	APPLE INC	15,586	150.590	2,347,095.74
	TRIMBLE INC	6,474	49.760	322,146.24
	ADVANCED MICRO DEVICES	12,814	84.030	1,076,760.42
	ANALOG DEVICES INC	1,805	183.560	331,325.80
	MARVELL TECHNOLOGY INC	5,700	40.910	233,187.00
	NVIDIA CORP	3,532	234.360	827,759.52
	T-MOBILE US INC	10,920	141.090	1,540,702.80
	ALPHABET INC-CL A	10,458	92.320	965,482.56
	KANZHUN LTD - ADR	12,959	18.480	239,482.32
	LIBERTY MEDIA CORP-LIBERTY-C	15,402	68.670	1,057,655.34
	META PLATFORMS INC-CLASS A	5,126	181.690	931,342.94
	NETFLIX INC	1,265	297.780	376,691.70
	ROBLOX CORP -CLASS A	3,921	39.940	156,604.74
	アメリカ・ドル小計	340,008		37,675,748.01
				(5,124,278,487)
香港・ドル	TECHTRONIC INDUSTRIES CO LTD	17,500	84.400	1,477,000.00
	PRADA S.P.A.	101,000	54.150	5,469,150.00
	MEITUAN-CLASS B	18,760	129.400	2,427,544.00
	AIA GROUP LTD	103,000	85.500	8,806,500.00
	TENCENT HOLDINGS LTD	13,700	340.200	4,660,740.00
	香港・ドル小計	253,960		22,840,934.00
				(395,604,977)
台湾・ドル	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFAC	62,000	522.000	32,364,000.00
	台湾・ドル小計	62,000		32,364,000.00
				(142,634,621)
イギリス・ポンド	ASHTEAD GROUP PLC	9,122	57.360	523,237.92
	TRAINLINE PLC	41,291	2.533	104,590.10
	LONDON STOCK EXCHANGE GROUP	21,007	73.860	1,551,577.02
	イギリス・ポンド小計	71,420		2,179,405.04
				(353,695,644)
スウェーデン・クローナ	SVENSKA CELLULOSA AB SCA-B	45,457	144.400	6,563,990.80
	スウェーデン・クローナ小計	45,457		6,563,990.80
				(83,362,683)
インド・ルピー	HDFC BANK LIMITED	38,074	1,630.700	62,087,271.80
	ICICI BANK LTD	74,904	855.950	64,114,078.80
	HDFC LIFE INSURANCE CO LTD	22,481	491.250	11,043,791.25
	インド・ルピー小計	135,459		137,245,141.85
				(229,199,387)
ブラジル・レアル	B3 SA-BRASIL BOLSA BALCAO	219,159	11.580	2,537,861.22
	ブラジル・レアル小計	219,159		2,537,861.22
				(66,768,846)
ユーロ	AIRBUS SE	8,211	124.500	1,022,269.50
	SARTORIUS AG-VORZUG	3,065	405.600	1,243,164.00
	ADYEN NV	264	1,372.600	362,366.40
	AMADEUS IT GROUP SA	22,177	61.740	1,369,207.98
	SAP SE	5,017	111.440	559,094.48
	ASML HOLDING NV	1,544	585.300	903,703.20
	INFINEON TECHNOLOGIES AG	8,002	35.855	286,911.71
	ユーロ小計	48,280		5,746,717.27
				(827,814,623)
	合 計	1,336,143		7,778,996,957
				(7,223,359,267)

(注)金額欄の( )内は、外貨建有価証券にかかるものの内書きであり、また邦貨換算金額で表示しております。

通 貨	銘柄数		組入株式時価比率	合計金額に対する比率
アメリカ・ドル	株式	52銘柄	61.8%	70.9%
香港・ドル	株式	5銘柄	4.8%	5.5%
台湾・ドル	株式	1銘柄	1.7%	2.0%
イギリス・ポンド	株式	3銘柄	4.3%	4.9%
スウェーデン・クローナ	株式	1銘柄	1.0%	1.2%
インド・ルピー	株式	3銘柄	2.8%	3.2%
ブラジル・レアル	株式	1銘柄	0.8%	0.9%
ユーロ	株式	7銘柄	10.0%	11.5%

(b)株式以外の有価証券

種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	イギリス・ポンド	DERWENT LONDON PLC	19,093.00	465,105.48
		イギリス・ポンド小計	19,093.00	465,105.48 (75,481,968)
	投資証券合計			75,481,968 (75,481,968)
合 計				75,481,968 (75,481,968)

(注)金額欄の( )内は、外貨建有価証券にかかるものの内書きであり、また邦貨換算金額で表示しております。

通 貨	銘柄数		組入 投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
イギリス・ポンド	投資証券	1銘柄	0.9%	100.0%

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。