半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成31年3月12日-令和2年3月10日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成31年3月12日 至 令和1年9月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	国内投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において、確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの中間計算期間は、前計算期末が休日のため、平成31年3月12日から令和1年9月11日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成31年3月11日現在	当中間計算期間末 令和1年9月11日現在
1.元本状況
期首元本額	5,453,549,259円	6,251,022,436円
期中追加設定元本額	1,234,449,653円	628,305,375円
期中一部解約元本額	436,976,476円	286,497,181円
2.受益権の総数	6,251,022,436口	6,592,830,630口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
前中間計算期間(自 平成30年3月13日 至 平成30年9月12日)
該当事項はありません。
当中間計算期間(自 平成31年3月12日 至 令和1年9月11日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 令和1年9月11日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成31年3月11日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(令和1年9月11日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成31年3月11日現在	当中間計算期間末 令和1年9月11日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.1790円	1.1817円
「1口=1円(10,000口=11,790円)」	「1口=1円(10,000口=11,817円)」

<参考>当ファンドは、「キャッシュ・マネジメント・マザーファンド」及び「日本国債ラダー・マザーファンド」受益証券を投資対象(キャッシュ・マネジメント・マザーファンドには、投資しない場合があります。)としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

キャッシュ・マネジメント・マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		平成31年3月11日現在	令和1年9月11日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		1,241,781,185	1,603,758,672
地方債証券		60,466,860	60,016,020
特殊債券		1,658,984,535	1,852,245,544
社債券		903,120,100	601,244,100
未収利息		6,957,029	4,934,257
前払費用		1,411,617	3,495,160
流動資産合計		3,872,721,326	4,125,693,753
資産合計		3,872,721,326	4,125,693,753
負債の部
流動負債
未払解約金		10,253,961	15,829,157
流動負債合計		10,253,961	15,829,157
負債合計		10,253,961	15,829,157
純資産の部
元本等
元本		3,798,623,124	4,042,227,894
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		63,844,241	67,636,702
元本等合計		3,862,467,365	4,109,864,596
純資産合計		3,862,467,365	4,109,864,596
負債純資産合計		3,872,721,326	4,125,693,753

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 平成31年3月12日 至 令和1年9月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成31年3月11日現在	令和1年9月11日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	4,093,639,498円	3,798,623,124円
期中追加設定元本額	3,824,240,509円	2,170,775,608円
期中一部解約元本額	4,119,256,883円	1,927,170,838円
元本の内訳
SMBCファンドラップ・G-REIT	68,239,919円	75,725,241円
SMBCファンドラップ・ヘッジファンド	269,739,797円	270,880,772円
SMBCファンドラップ・欧州株	87,125,140円	98,564,913円
SMBCファンドラップ・新興国株	42,628,621円	62,327,277円
SMBCファンドラップ・コモディティ	24,820,562円	25,086,644円
SMBCファンドラップ・米国債	114,275,606円	131,824,679円
SMBCファンドラップ・欧州債	85,040,145円	67,050,764円
SMBCファンドラップ・新興国債	51,062,935円	57,648,624円
SMBCファンドラップ・日本グロース株	152,634,989円	165,305,331円
SMBCファンドラップ・日本中小型株	36,908,078円	37,473,282円
SMBCファンドラップ・日本債	992,682,307円	931,569,708円
DC日本国債プラス	604,788,270円	996,666,733円
エマージング・ボンド・ファンド・円コース(毎月分配型)	57,163,373円	46,063,603円
エマージング・ボンド・ファンド・豪ドルコース(毎月分配型)	198,112,726円	165,957,624円
エマージング・ボンド・ファンド・ニュージーランドドルコース(毎月分配型)	10,055,713円	7,377,823円
エマージング・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース(毎月分配型)	317,777,787円	272,749,128円
エマージング・ボンド・ファンド・南アフリカランドコース(毎月分配型)	7,597,655円	6,698,253円
エマージング・ボンド・ファンド・トルコリラコース(毎月分配型)	85,116,890円	47,058,829円
エマージング・ボンド・ファンド(マネープールファンド)	250,801,638円	295,496,824円
大和住銀 中国株式ファンド(マネー･ポートフォリオ)	137,149,948円	83,411,695円
エマージング好配当株オープン マネー･ポートフォリオ	3,162,581円	3,077,529円
エマージング・ボンド・ファンド・中国元コース(毎月分配型)	1,640,400円	1,703,618円
グローバル・ハイイールド債券ファンド(円コース)	815,769円	773,540円
グローバル・ハイイールド債券ファンド(中国・インド・インドネシア通貨コース)	735,458円	563,697円
グローバル・ハイイールド債券ファンド(BRICs通貨コース)	822,850円	714,201円
グローバル・ハイイールド債券ファンド(世界6地域通貨コース)	4,965,533円	3,993,359円
米国短期社債戦略ファンド2015-12(為替ヘッジあり)	245,556円	245,556円
米国短期社債戦略ファンド2015-12(為替ヘッジなし)	245,556円	245,556円
グローバル・ハイイールド債券ファンド(マネープールファンド)	38,100,822円	38,099,748円
アジア・ハイ・インカム・ファンド・アジア3通貨コース	24,974,138円	24,849,572円
アジア・ハイ・インカム・ファンド・円コース	1,733,154円	1,725,651円
アジア・ハイ・インカム・ファンド(マネープールファンド)	991,687円	987,961円
日本株厳選ファンド・円コース	270,889円	270,889円
日本株厳選ファンド・ブラジルレアルコース	18,658,181円	18,658,181円
日本株厳選ファンド・豪ドルコース	679,887円	679,887円
日本株厳選ファンド・アジア3通貨コース	9,783円	9,783円
株式&通貨 資源ダブルフォーカス(毎月分配型)	4,007,475円	2,040,519円
日本株225・米ドルコース	49,237円	49,237円
日本株225・ブラジルレアルコース	393,895円	393,895円
日本株225・豪ドルコース	147,711円	147,711円
日本株225・資源3通貨コース	49,237円	49,237円
グローバルCBオープン・高金利通貨コース	598,533円	598,533円
グローバルCBオープン・円コース	827,757円	827,757円
グローバルCBオープン(マネープールファンド)	5,078,025円	1,986,860円
オーストラリア高配当株プレミアム(毎月分配型)	1,057,457円	1,057,457円
スマート・ストラテジー・ファンド(毎月決算型)	12,541,581円	12,541,581円
スマート・ストラテジー・ファンド(年2回決算型)	4,566,053円	4,566,053円
ボンド・アンド・カレンシー トータルリターン・ファンド(毎月決算型)	14,309円	14,309円
ボンド・アンド・カレンシー トータルリターン・ファンド(年2回決算型)	12,837円	12,837円
カナダ高配当株ツインα(毎月分配型)	66,417,109円	66,417,109円
日本株厳選ファンド・米ドルコース	196,696円	196,696円
日本株厳選ファンド・メキシコペソコース	196,696円	196,696円
日本株厳選ファンド・トルコリラコース	196,696円	196,696円
エマージング・ボンド・ファンド・カナダドルコース(毎月分配型)	420,319円	320,965円
エマージング・ボンド・ファンド・メキシコペソコース(毎月分配型)	3,547,441円	2,940,570円
カナダ高配当株ファンド	984円	984円
短期米ドル社債オープン<為替ヘッジなし>(毎月分配型)	98,290円	-
短期米ドル社債ファンド2015-06(為替ヘッジあり)	98,242円	-
短期米ドル社債ファンド2015-06(為替ヘッジなし)	98,242円	-
短期米ドル社債オープン<為替ヘッジあり>(毎月分配型)	98,242円	-
米国短期社債戦略ファンド2015-10(為替ヘッジあり)	149,304円	149,304円
米国短期社債戦略ファンド2015-10(為替ヘッジなし)	215,194円	215,194円
米国短期社債戦略ファンド2017-03(為替ヘッジあり)	1,751,754円	1,751,754円
世界リアルアセット・バランス(毎月決算型)	1,451,601円	1,451,601円
世界リアルアセット・バランス(資産成長型)	2,567,864円	2,567,864円
合計	3,798,623,124円	4,042,227,894円
2.受益権の総数	3,798,623,124口	4,042,227,894口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	令和1年9月11日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(平成31年3月11日現在)
該当事項はありません。
(令和1年9月11日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

平成31年3月11日現在	令和1年9月11日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.0168円	1.0167円
「1口=1円(10,000口=10,168円)」	「1口=1円(10,000口=10,167円)」

日本国債ラダー・マザーファンド

(1)中間貸借対照表

区分		前計算期間末 平成31年3月11日現在	当中間計算期間末 令和1年9月11日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		353,309,701	269,001,888
国債証券		6,532,258,551	6,980,216,334
未収利息		11,085,491	10,811,010
前払費用		61,942	68,542
流動資産合計		6,896,715,685	7,260,097,774
資産合計		6,896,715,685	7,260,097,774
負債の部
流動負債
未払解約金		4,949,270	779,124
流動負債合計		4,949,270	779,124
負債合計		4,949,270	779,124
純資産の部
元本等
元本		6,191,191,962	6,476,102,036
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金(△)		700,574,453	783,216,614
元本等合計		6,891,766,415	7,259,318,650
純資産合計		6,891,766,415	7,259,318,650
負債純資産合計		6,896,715,685	7,260,097,774

(2)中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成31年3月12日 至 令和1年9月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの中間計算期間は、前計算期末が休日のため、平成31年3月12日から令和1年9月11日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成31年3月11日現在	当中間計算期間末 令和1年9月11日現在
1.元本状況
期首元本額	5,629,908,351円	6,191,191,962円
期中追加設定元本額	1,060,635,438円	480,804,759円
期中一部解約元本額	499,351,827円	195,894,685円
元本の内訳
DC日本国債プラス	5,257,288,275円	5,546,669,036円
SMBC円資産ファンド	933,903,687円	929,433,000円
合計	6,191,191,962円	6,476,102,036円
2.受益権の総数	6,191,191,962口	6,476,102,036口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 令和1年9月11日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成31年3月11日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(令和1年9月11日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成31年3月11日現在	当中間計算期間末 令和1年9月11日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.1132円	1.1209円
「1口=1円(10,000口=11,132円)」	「1口=1円(10,000口=11,209円)」