半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(2024/03/12-2025/03/10)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

	項 目	第16期中間計算期間 自 2024年3月12日 至 2024年9月11日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	中間計算期間の取扱い 当中間計算期間は前期末が休日のため、2024年3月12日から2024年9月11日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	項 目	第15期 (2024年3月11日現在)	第16期中間計算期間 (2024年9月11日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数	8,592,000,267口	8,358,165,036口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 1.2340円 (1万口当たりの純資産額12,340円)	1口当たり純資産額 1.1999円 (1万口当たりの純資産額11,999円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	第16期中間計算期間 (2024年9月11日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(投資信託受益証券、親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第15期 (2024年3月11日現在)	第16期中間計算期間 (2024年9月11日現在)
期首元本額	8,537,822,479円	8,592,000,267円
期中追加設定元本額	1,306,460,456円	711,779,288円
期中一部解約元本額	1,252,282,668円	945,614,519円

(参考)
DC日本国債プラスは、「キャッシュ・マネジメント・マザーファンド」および「日本国債ラダー・マザーファンド」受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
キャッシュ・マネジメント・マザーファンド
(1)貸借対照表

	(単位:円)
	(2024年9月11日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	14,877,179
コール・ローン	1,872,921,954
特殊債券	2,607,516,145
社債券	899,968,300
未収利息	2,388,098
前払費用	1,558,466
流動資産合計	5,399,230,142
資産合計	5,399,230,142
負債の部
流動負債
未払解約金	1,211,965
流動負債合計	1,211,965
負債合計	1,211,965
純資産の部
元本等
元本	5,319,433,947
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	78,584,230
元本等合計	5,398,018,177
純資産合計	5,398,018,177
負債純資産合計	5,399,230,142

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2024年3月12日 至 2024年9月11日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	特殊債券、社債券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2024年9月11日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	5,319,433,947口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 1.0148円 (1万口当たりの純資産額10,148円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2024年9月11日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(特殊債券、社債券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

(2024年9月11日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	3,535,823,390円
同期中における追加設定元本額	5,545,360,629円
同期中における一部解約元本額	3,761,750,072円
2024年9月11日現在の元本の内訳
SMBCファンドラップ・日本バリュー株	984,252円
SMBCファンドラップ・J-REIT	984,252円
SMBCファンドラップ・G-REIT	93,018,163円
SMBCファンドラップ・ヘッジファンド	311,216,889円
SMBCファンドラップ・米国株	984,543円
SMBCファンドラップ・欧州株	89,718,432円
SMBCファンドラップ・新興国株	61,111,034円
SMBCファンドラップ・コモディティ	30,882,058円
SMBCファンドラップ・米国債	136,874,567円
SMBCファンドラップ・欧州債	68,341,252円
SMBCファンドラップ・新興国債	54,958,024円
SMBCファンドラップ・日本グロース株	167,596,581円
SMBCファンドラップ・日本中小型株	27,029,827円
SMBCファンドラップ・日本債	964,891,078円
DC日本国債プラス	940,919,080円
日本株厳選ファンド・円コース	270,889円
日本株厳選ファンド・ブラジルレアルコース	438,760円
日本株厳選ファンド・豪ドルコース	679,887円
日本株厳選ファンド・アジア3通貨コース	9,783円
日本株225・米ドルコース	49,237円
スマート・ストラテジー・ファンド(毎月決算型)	12,541,581円
スマート・ストラテジー・ファンド(年2回決算型)	4,566,053円
カナダ高配当株ツインα(毎月分配型)	433,260円
日本株厳選ファンド・米ドルコース	196,696円
日本株厳選ファンド・メキシコペソコース	196,696円
日本株厳選ファンド・トルコリラコース	196,696円
米国分散投資戦略ファンド(1倍コース)	837,885,606円
米国分散投資戦略ファンド(3倍コース)	394,740,978円
米国分散投資戦略ファンド(5倍コース)	445,153円
グローバルDX関連株式ファンド(予想分配金提示型)	295,276円
グローバルDX関連株式ファンド(資産成長型)	1,968,504円
日興FWS・日本株クオリティ	19,697円
日興FWS・日本株市場型アクティブ	19,697円
日興FWS・先進国株クオリティ(為替ヘッジあり)	19,697円
日興FWS・先進国株クオリティ(為替ヘッジなし)	19,697円
日興FWS・先進国株市場型アクティブ(為替ヘッジあり)	19,697円
日興FWS・先進国株市場型アクティブ(為替ヘッジなし)	19,697円
日興FWS・新興国株アクティブ(為替ヘッジあり)	19,697円
日興FWS・新興国株アクティブ(為替ヘッジなし)	19,697円
日興FWS・日本債アクティブ	19,697円
日興FWS・先進国債アクティブ(為替ヘッジあり)	19,697円
日興FWS・先進国債アクティブ(為替ヘッジなし)	19,697円
日興FWS・新興国債アクティブ(為替ヘッジあり)	19,697円
日興FWS・新興国債アクティブ(為替ヘッジなし)	19,697円
日興FWS・Jリートアクティブ	19,697円
日興FWS・Gリートアクティブ(為替ヘッジあり)	19,697円
日興FWS・Gリートアクティブ(為替ヘッジなし)	19,697円
日興FWS・ヘッジファンドマルチ戦略	19,697円
日興FWS・ヘッジファンドアクティブ戦略	19,697円
グローバル創薬関連株式ファンド	984,834円
トータルヘッジ用ファンドSMT1号<適格機関投資家限定>	1,113,669,480円
合 計	5,319,433,947円

日本国債ラダー・マザーファンド
(1)貸借対照表

	(単位:円)
	(2024年9月11日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	5,176,419
コール・ローン	651,671,187
国債証券	32,033,374,025
未収利息	24,942,555
前払費用	3,959,440
流動資産合計	32,719,123,626
資産合計	32,719,123,626
負債の部
流動負債
未払解約金	9,695,719
流動負債合計	9,695,719
負債合計	9,695,719
純資産の部
元本等
元本	30,005,468,055
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,703,959,852
元本等合計	32,709,427,907
純資産合計	32,709,427,907
負債純資産合計	32,719,123,626

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2024年3月12日 至 2024年9月11日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2024年9月11日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	30,005,468,055口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 1.0901円 (1万口当たりの純資産額10,901円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2024年9月11日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(国債証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

(2024年9月11日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	15,193,561,179円
同期中における追加設定元本額	15,682,841,827円
同期中における一部解約元本額	870,934,951円
2024年9月11日現在の元本の内訳
DC日本国債プラス	7,447,532,576円
SMBC円資産ファンド	22,557,935,479円
合 計	30,005,468,055円